NIT NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Con corte a diciembre 31 de 2017 Cifras en pesos con redondeo de decimales

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Emilio Reyes Campos
hace 6 años
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1 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Con corte a diciembre 31 de 2017 Cifras en pesos con redondeo de decimales NOTA1: Norma General de Revelaciones El Centro Dermatológico del Quindío ltda Nit y domicilio en la ciudad de Armenia Quindío, calle 2 norte No , constituida mediante documento público No de la Notaria 5a de Armenia de fecha junio 3 de 2008, inscrita en la Cámara de Comercio de Armenia. el día 6 de junio de 2008 bajo el registro No del Libro IX. Su vigencia es hasta el 3 de junio de Su objeto social es prestar servicio de consulta médica especializada en dermatología, fotoquimioterapia y cirugía dermatológica. NOTA2: Bases de elaboración Estos estados financieros consolidados se han elaborado de conformidad con la Norma Internacional de Información Financiera para Pequeñas y Medianas Entidades (NIIF para las PYMES) emitida por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad. Están presentados en las unidades monetarias de peso Colombiano, NOTA 3: Políticas Contables Sistema Contable El Centro Dermatológico del Quindío ltda, se encuentra en periodo de implementación de NIIF para pymes, acogiéndose voluntariamente al grupo 2. Unidad MonetariaDe acuerdo con las disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por el Centro Dermatológico del Quindío ltda para las cuentas de Balance y Estado de Resultados es el peso colombiano. Deudores los convenios con los Clientes son realizados con la prestación servicios, la cuenta de cobro es enviada a cada entidad después de prestado el servicio los primeros diez días del mes siguiente, tiempo a partir del cual las cuentas deben ser pagadas máximo a 60 días; ya que los convenios tienen la clausula de pago a 30 y 60 días; no siendo tan drásticos con la modalidad de

2 pago, el centro dermatológico toma en cuenta los procesos de pago de las entidades; para el año 2017,los estados financieros muestranproblemas económicos, no solo por la baja que presenta el sector salud, sino porque la prestación de los servicios se sigue realizando con tarifas del año 2010 y la inflación y los costos a la fecha han subido significativamente, asi como la negligencia por parte de la entidades de los servicios al no autorizar los servicios que se presentan en la I.P.S. y que son necesarios para los usuarios pues mejora la salud y la calidad de vida del pacientes, ya que todavía se tiene el chip para la entidades que los tratamientos para soriasis y vitíligo son de carácter cosmético y la falta de pago de las cuentas por cobrar. Propiedades, planta y equipo Se registran por su costo de adquisición, su depreciación se realiza teniendo en cuenta la vida útil del activo. Diferidos A la fecha diciembre 31 de 2017, la IPS no presenta diferidos, debido a la magnitud tan pequeña de los insumos y gastos que ameriten ser diferidos. Obligaciones laboraleseste pasivo corresponde a las obligaciones consolidadas que la compañía tiene por concepto de prestaciones legales y extralegales. Reconocimiento de Ingresos y GastosLos ingresos, costos y gastos se contabilizan por el sistema de causación. Nota 4: Efectivo y Equivalente al Efectivo: Asciende a $ y está conformado por: Caja General $ Bancos Banco de Occidente $ Cuentas de Ahorro Coomeva Cooperativa $

3 Nota 5: Inversiones e Instrumentos derivados Asciende a $ y está conformado por: Aportes en Cooperativas Coomeva cooperativa $ ,oo Estas inversiones hacen parte del aporte obligatorio como socio de Coomeva Cooperativa. Nota 6: Cuentas por Cobrar Asciende a $ y está conformado por: Deudores del Sistema a Costo Amortizado Sura $ ,oo Cafesalud E.P.S. $ ,oo Saludcoop E.P.S. $ ,oo Entidad promotora de salud Sanitas E.P.S. $ ,oo Coomeva E.P.S. $ ,oo Pabisalud $ ,oo Nueva Empresa Promotora de Salud S.A. $ ,oo Cafesalud Subsidiado $ ,oo Asmet Salud $ ,oo Ecopetrol $ ,oo Mediservicios $ ,oo Laboratorio clínico Sistematizado $ ,oo Aliansalud $ ,oo Med Plus Medicina Prepagada S.A. $ ,oo Cosmitetltda $ ,oo Dirección de Sanitad Militar $ ,oo Fondo de Empleados de Universidad del Quindio $ ,oo Fundación Social Avanza $ ,oo Grupo Elite Prado S.A.S. $ ,oo -Valor Cartera castigada en años anteriores $ ,oo Anticipo de Renta y Complementarios $ ,oo

4 Retenciones en la fuente practicadas $ ,oo Préstamos a trabajadores $ ,oo Vacaciones pagadas por anticipado a empleados $ ,oo Deterioro acumulado de cuentas por cobrar $ ,oo Nota 7: Propiedades Planta y Equipo Asciende a $ y está conformado por: Equipo de Oficina $ ,oo Equipo de Computación y Comunicación $ ,oo Equipo Medico Científico $ ,oo Depreciación Acumulada $ ,oo Nuestros principales activos en propiedades planta y equipo está representado por la Cámara HOUVA II, la cual se adquirió a un valor de $ ,oo mediante crédito con la Entidad Bancaria Coomeva y la Cámara Hand Foot, la cual fue comprada por un valor de $ Nota 8: Intangibles Asciende a $ ,oo y corresponde: Licencia Programa de Contabilidad $ ,oo 2 Licencias WINPRO 7 SP 1-64 BIT $ ,oo 2 Licencias OFFICE HOME AND SMALL BUSINESS $ ,oo Nota 9: Obligaciones Financieras A diciembre 31 de 2017 la I.P.S. No presenta obligaciones financieras Nota 10: Proveedores Asciende a $ y está conformado Compra de lámparas UVB para cámara HOUVA II, proveedor Progyne $ ,oo

5 Nota 11:Costos y Gastos x Pagar Asciende a $ y está conformado por: Honorarios $ ,oo Servicios técnicos $ ,oo Servicios de Mantenimiento $ ,oo Papelería y útiles de oficina $ ,oo Honorarios asesorías procesos de habilitación $ ,oo Nota 12: Retención en la Fuente Asciende a $ y corresponde: Retención en la fuente Honorarios Retención en la fuente Servicios Retención en la fuente Compras Autoretencionesen la fuente $ ,oo $ ,oo $ ,oo $94.922,oo Nota 13: Beneficios a los Empleados Ascienden a $ ,oo, corresponde a : Nomina pendientes por pagar de reemplazo vacaciones $ ,oo Nota 14: Obligaciones Laborales Asciende a $ y está conformado por: Cesantías Intereses sobre las Cesantías Aportes ARL Dotación a trabajadores Aportes a Fondo de Pensiones Aportes a la seguridad Social Aportes Caja de Compensación Familiar $ ,oo $ ,oo $ ,oo $ ,oo $ ,oo $ ,oo $ ,oo

6 Nota 15: Provisiones Asciende a $ ,oo y corresponden a: Obligaciones Fiscales $ ,oo Nota 16:Otros Pasivos Asciende a $ ,oo y está conformado por: Giros para abono a cartera pendientes de aplicar $ ,oo Nota 17: Patrimonio Asciende a $ ,oo y está conformado por: Capital Social Reserva legal Pérdida del ejercicio Utilidades acumuladas Pérdidas acumuladas $ ,oo $ ,oo $ ,oo $ ,oo $ ,oo Del valor causado como reserva Legal $ corresponden a la reserva: Año 2010 $ Año 2011 $ 1.370,oo Año 2012 $ Año 2013 $ 361,109 Año 2014 $ 0,oo Año 2015 $ 330,942 Año 2016 $ 0 Año 2017 $ 0

7 Nota 18: Ingresos de actividades Ordinarias Asciende a $ y está conformado por: Consulta Externa $ ,oo Servicio de Fototerapia $ ,oo Hemoterapia $ ,oo Cuotas moderadoras $ ,oo Copagos $ ,oo Nota 19: Otros Ingresos de operación Asciende a $ ,oo y está conformado por: Financieros $ 15.23,oo Recuperaciones $ ,oo Diversos $ 4.864,oo Nota20: Gastos de Administración Asciende a $ ,oo y está conformado por: Sueldos $ ,oo Auxilio de Transporte $ ,oo Bonificaciones $ ,oo Aportes ARL $ ,oo Aportes E.P.S. $ ,oo Aportes Fondo de Pensiones $ ,oo Aportes Caja de Compensación Familiar $ ,oo Aportes ICBF $ ,oo SENA $ ,oo Cesantías $ ,oo Intereses a las Cesantías $ ,oo Vacaciones $ ,oo Prima de Servicios $ ,oo

8 Viáticos $ ,oo Dotación a empleados $ ,oo AsesoríaJurídica $ ,oo Asesoría Financiera $ ,oo AsesoríaTécnica $ ,oo Asesorías en procesos de calidad y habilitación $ ,oo Arrendamientos área administrativa $ ,oo Contribuciones y Afiliaciones $ ,oo Otras Contribuciones y afiliaciones $ ,oo Seguros $ ,oo Servicios $ ,oo Legales $ ,oo Mantenimiento Reparaciones y Accesorios $ ,oo Depreciaciones $ ,oo Deterioro de Cuentas por Cobrar $ ,oo Diversos $ ,oo Nota21: Gastos Financieros Asciende a $ ,oo Gastos Financieros $ ,oo GMF $ ,oo Nota22: Impuestos Corresponde al impuesto de renta y complementarios y asciende al valor de $ ,oo Nota23: Ganancias y Perdidas Perdida del Ejercicio Corresponde a la pérdida del periodo informado. $ ,oo

9 Nota 24: Costos de Prestación del Servicio Ascienden a $ ,oo y está conformado por: Costos área de Consulta externa Costos área de procedimientos terapéuticos $ ,oo $ ,oo GERARDO ARTURO ARELLANO SÁNCHEZ Representante Legal DORA LILIANA PALACIO MONSALVE Contadora TP T

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