VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS BALANCE GENERAL AL 31 DE OCTUBRE DEL 2016

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1 VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS BALANCE GENERAL AL 31 DE OCTUBRE DEL 2016 CODIGO DESCRIPCION CUENTA VALOR 1 ACTIVO ,33 11 INVERSIONES , FINANCIERAS , RENTA FIJA TIPO I A VALOR RAZONABLE 0, RENTA FIJA TIPO I A COSTO AMORTIZADO , RENTA FIJA TIPO II A VALOR RAZONABLE 0, RENTA FIJA TIPO II A COSTO AMORTIZADO , RENTA FIJA TIPO III A VALOR RAZONABLE 0, RENTA FIJA INTERNACIONAL A VALOR RAZONABLE 0, RENTA FIJA INTERNACIONAL A COSTO AMORTIZADO 0, RENTA VARIABLE A VALOR RAZONABLE 0, RENTA VARIABLE AL COSTO , RENTA VARIABLE INTERNACIONAL A VALOR RAZONABLE 0, RENTA VARIABLE INTERNACIONAL AL COSTO 0, OTRAS INVERSIONES 0, PROVISION FLUCTUACION DE VALORES (CREDITO) 0, DETERIORO ACUMULADO DE INVERSIONES FINANCIERAS , CAJA Y BANCOS , ACTIVOS FIJOS ,24 12 DEUDORES POR PRIMAS , PRIMAS POR COBRAR , (PROVISION (CREDITO)) , PRIMAS DOCUMENTADAS 2.103, (PROVISION (CREDITO)) 0,00 13 DEUDORES POR REASEGUROS Y COASEGUROS , PRIMAS POR COBRAR REASEGUROS ACEPTADOS 0, DEUDORES POR SINIESTROS DE REASEGUROS CEDIDOS , PRIMAS POR COBRAR COASEGUROS ACEPTADOS 3.536, DEUDORES POR SINIESTROS DE COASEGUROS CEDIDOS 7.420, RECUPERACION DE SINIESTROS AVISADOS POR REASEGUROS CEDIDOS , (PROVISIONES (CREDITO)) 0,00 14 OTROS ACTIVOS , DEUDAS DEL FISCO , DEUDORES VARIOS , DEUDAS DE INTERMEDIARIOS DE SEGUROS , DEUDORES RELACIONADOS 0, DEUDAS DEL PERSONAL 2.230, OTRAS CUENTAS POR COBRAR , INTERESES POR COBRAR , ANTICIPOS FONSAT 0, (PROVISION (CREDITO)) 0,00

2 1403 DIFERIDOS ,57 2 PASIVOS ,37 21 RESERVAS TECNICAS , RESERVAS DE RIESGO EN CURSO , PRIMAS NO DEVENGADAS , RIESGOS NO EXPIRADOS 0, ESPECIALES PARA REASEGUROS 0, RESERVAS DE SEGUROS DE VIDA 0, RESERVAS MATEMATICAS - VIDA INDIVIDUAL 0, RESERVAS DE VIDA EN GRUPO Y COBERTURAS ADICIONALES 0, OTRAS RESERVAS SEGUROS DE VIDA - AHORRO 0, RESERVAS PARA OBLIGACIONES DE SINIESTROS PENDIENTES , SINIESTROS LIQUIDADOS POR PAGAR VIDA Y GENERALES , SINIESTROS POR LIQUIDAR VIDA Y GENERALES , RESERVAS DE SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS VIDA Y GENERALES , SEGUROS VENCIDOS DE VIDA 0, DIVIDENDOS ACUMULADOS POLIZAS DE VIDA 0, RESERVAS DESVIACION DE SINIESTRALIDAD Y CATASTROFICAS , RESERVAS CATASTROFICAS 2.074, DESVIACION DE SINIESTRALIDAD , RESERVAS DE ESTABILIZACION , PARA RAMOS NUEVOS 0, PARA RAMOS EXISTENTES , OTRAS RESERVAS 0,00 22 REASEGUROS Y COASEGUROS CEDIDOS , PRIMAS POR PAGAR REASEGUROS CEDIDOS , ACREEDORES POR SINIESTROS REASEGUROS ACEPTADOS 0, PRIMAS POR PAGAR COASEGUROS CEDIDOS , ACREEDORES POR SINIESTROS COASEGUROS ACEPTADOS 0,00 23 OTRAS PRIMAS POR PAGAR , PRIMAS POR PAGAR ASEGURADOS , OTRAS PRIMAS 0,00 24 OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO 0, CORTO PLAZO 0, LARGO PLAZO 0,00 25 OTROS PASIVOS , IMPUESTOS, RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS , CUENTAS POR PAGAR AL PERSONAL , INTERESES POR PAGAR OBLIGACIONES EN CIRCULACION 0, OTROS PASIVOS POR PAGAR , DIVIDENDOS POR PAGAR 0, DEUDAS CON EMPRESAS RELACIONADAS 0, DEUDAS CON INTERMEDIARIOS , REGULARIZACION DE DIVISAS 0, PROVEEDORES 0, PRIMAS ANTICIPADAS , DE POLIZAS REGISTRADAS MES ACTUAL - PAGADAS , DE POLIZAS REGISTRADAS EN MESES ANTERIORES - PAGADAS ,29

3 DE POLIZAS REGISTRADAS MES ACTUAL - NO PAGADAS , DE POLIZAS REGISTRADAS EN MES ANTERIORES - NO PAGADAS , REASEGUROS NO PROPORCIONALES , OTRAS CUENTAS POR PAGAR , APORTES PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES , DEUDAS CON INSPECTORES DE RIESGOS 0, PERSONA NATURAL 0, PERSONA JURIDICA 0, DEUDAS CON AJUSTADORES DE SINIESTROS 0, PERSONA NATURAL 0, PERSONA JURIDICA 0,00 26 VALORES EN CIRCULACION 0, PAPELES COMERCIALES EN CIRCULACION A CORTO PLAZO 0, OBLLIGACIONES EN CIRCULACION A LARGO PLAZO 0,00 3 P A T R I M O N I O ,88 31 CAPITAL , CAPITAL PAGADO , CAPITAL OPERATIVO(SUCURSALES DE COMPAÑIAS EXTRANJERAS) 0,00 32 RESERVAS , LEGALES , ESPECIALES , APORTES DE ACCIONISTAS 0, UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES , REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 0, DIVIDENDOS ACCION 0, OTRAS 2.126, RESERVA DE CAPITAL ,11 34 RESULTADOS 0, ACUMULADOS 0, UTILIDADES 0, (PERDIDAS) 0, DEL EJERCICIO 0, UTILIDADES 0, (PERDIDAS) 0,00 4 E G R E S O S ,13 5 I N G R E S O S ,21 (5-4) INGRESOS - EGRESOS (Periodos intermedios) ,08 6 CONTINGENTES 0,00 63 ACREEDORAS POR EL CONTRARIO 0,00 64 ACREEDORAS 0,00 7 CUENTAS DE ORDEN 0,00 71 DEUDORAS , VALORES EN CUSTODIA 0, VALORES EN GARANTIA , OTRAS 0,00 72 ACREEDORAS POR EL CONTRARIO ,00 DR. MAURICIO VAZQUEZ CUEVA PRESIDENTE EJECUTIVO CPA. SANDRA MOROCHO GUAMAN CONTADOR GENERAL

4 VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS ESTADO TECNICO FINANCIERO AL 31 DE OCTUBRE DEL 2016 CODIGO DESCRIPCION VALOR INGRESO DEVENGADO ,87 PRIMA RETENIDA NETA DEVENGADA ,08 PRIMA NETA RETENIDA ,63 PRIMAS NETA EMITIDA ,17 51 PRIMA EMITIDA , DE SEGUROS DIRECTOS , VIDA INDIVIDUAL 0, VIDA EN GRUPO 0, SEGUROS GENERALES , DE REASEGUROS ACEPTADOS 0, EN EL PAIS 0, DEL EXTERIOR 0, DE COASEGUROS ACEPTADOS 5.012,29 45 LIQUIDACIONES Y RESCATES ,79 44 PRIMAS DE REASEGUROS Y COASEGUROS CEDIDOS , PRIMAS DE REASEGUROS CEDIDOS EN EL PAIS , PRIMAS DE REASEGUROS CEDIDOS AL EXTERIOR , PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS 0,00 AJUSTE DE RESERVA EN CURSO 6.382, PRIMAS NO DEVENGADAS , RIESGOS NO EXPIRADOS 0, ESPECIALES PARA REASEGUROS 0, PRIMAS NO DEVENGADAS , RIESGOS NO EXPIRADOS 0, ESPECIALES PARA REASEGUROS 0,00 AJUSTE DE RESERVA DE VIDA 0, RESERVAS MATEMATICAS - VIDA INDIVIDUAL 0, RESERVAS DE VIDA EN GRUPO Y COBERTURAS ADICIONALES 0, RESERVAS MATEMATICAS - VIDA INDIVIDUAL 0, RESERVAS DE VIDA EN GRUPO Y COBERTURAS ADICIONALES 0,00 AJUSTE DE RESERVA CATASTROFICA 0, RESERVAS CATASTROFICAS 0, RESERVAS CATASTROFICAS 0,00 AJUSTE DE RESERVA DESVIACIÓN DE SINIESTRALIDAD , DESVIACION DE SINIESTRALIDAD , DESVIACION DE SINIESTRALIDAD 0,00 AJUSTE RESERVA DE ESTABILIZACIÓN RAMO NUEVO 0, RAMOS NUEVOS 0, RAMOS NUEVOS 0,00 AJUSTE DE RESERVA DE ESTABILIZACIÓN RAMO EXISTENTE , RAMOS EXISTENTES , RAMOS EXISTENTES ,21 AJUSTE OTRAS RESEVAS 0,00

5 4806 PARA OTRAS RESERVAS 0, DE OTRAS RESERVAS 0,00 43 PRIMAS POR REASEGUROS NO PROPORCIONALES ,23 COSTO DE SINIESTROS ,69 46 SINIESTROS PAGADOS , DE SEGUROS , DE COASEGUROS 0, DE REASEGUROS ACEPTADOS 0, GASTOS LIQUIDACIONES DE SINIESTROS , PARTICIPACION DE REASEGURADORES EN SALVAMENTOS ,43 53 RECUPERACIONES Y SALVAMENTOS DE SINIESTROS , RECUPERACIONES DE REASEGUROS Y COASEGUROS CEDIDOS ,83 SALVAMENTOS DE SEGUROS DIRECTOS, COASEGUROS Y REASEGUROS ACEPTADOS ,60 AJUSTE NETO DE RESERVA DE SINIESTROS , SINIESTROS POR LIQUIDAR VIDA Y GENERALES , SINIESTROS LIQUIDADOS POR PAGAR VIDA Y GENERALES , SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS VIDA Y GENERALES , SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS VIDA Y GENERALES , DIVIDENDOS ACUMULADOS POLIZAS DE VIDA 0, DIVIDENDOS ACUMULADOS POLIZAS DE VIDA 0,00 RESULTADO DE INTERMEDIACIÓN ( ,99) 42 (-) Comisiones Pagadas , Comisiones Recibidas ,34 MARGEN DE CONTRIBUCIÓN , GASTOS DE ADMINISTRACIÓN ,24 RESULTADO TÉCNICO ,95 RESULTADO DE INVERSIONES , DE RENTA FIJA , DE RENTA VARIABLE , INTERESES DE PRESTAMOS SOBRE POLIZAS DE VIDA 0, POR VENTA DE ACTIVOS FIJOS 610, POR VENTA DE ACTIVOS FIJOS 0, POR VENTA, SORTEO O VENCIMIENTO DE VALORES MOBILIARIOS ,63 OTROS INGRESOS Y EGRESOS 9.072,64 INGRESOS , POR OTROS CONCEPTOS 0, INTERESES SOBRE OBLIGACIONES , OTRAS 0, POR DEUDAS O PERDIDAS RECUPERADAS 0,00 EGRESOS 7.371, OTROS 0, SOBRE RESERVAS RETENIDAS POR REASEGUROS 0, SOBRE PRESTAMOS RECIBIDOS 0, SOBRE OBLIGACIONES EN CIRCULACION 0, SOBRE LOS CONVENIOS DE AHORRO DE SEGURO DE VIDA INDIVIDUAL 0,00

6 POR COMPRA VENTA, SORTEO Y CUSTODIA DE VALORES 7.371,96 PROVISIONES Y CASTIGOS , POR PERDIDAS EN VALOR RAZONABLE DE INVERSIONES DE RENTA FIJA 0, POR PERDIDAS EN VALOR RAZONABLE DE INVERSIONES DE RENTA VARIABLE 0, POR PERDIDAS POR DETERIORO DE INVERSIONES DE RENTA FIJA , POR PERDIDAS POR DETERIORO DE INVERSIONES DE RENTA VARIABLE 0, POR PERDIDAS EN INVERSIONES DE RENTA VARIABLE 0, PROVISION FLUCTUACION DE VALORES 0, AMORTIZACION GASTOS DE ESTABLECIMIENTO Y REORGANIZACION 0, DEPRECIACIONES DE ACTIVOS FIJOS , PARA CUENTAS DE DUDOSO RECAUDO 9.238,50 DIFERENCIAS Y CAMBIOS 0, POR DIFERENCIA DE CAMBIO 0, POR DIFERENCIA DE CAMBIO 0,00 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN ,38 RESULTADO FUERA DE EXPLOTACIÓN , POR OTROS CONCEPTOS , POR OTROS CONCEPTOS ,06 RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIÓN , PARTICIPACION UTILIDADES , CONTRIBUCIONES E IMPUESTOS , CONTRIBUCION SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS 7.819, IMPUESTOS MUNICIPALES , IMPUESTO A LA RENTA , IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS , OTROS IMPUESTOS ,54 RESULTADO DEL EJERCICIO ,08 DR. MAURICIO VAZQUEZ CUEVA PRESIDENTE EJECUTIVO CPA. SANDRA MOROCHO GUAMAN CONTADOR GENERAL

7 1. LIQUIDEZ ACTIVO CORRIENTE / PASIVO CORRIENTE VAZ SEGUROS S.A. INDICADORES FINANCIEROS AL 31 DE OCTUBRE DEL 2016 DESCRIPCION INDICADOR 1,55 2. LIQUIDEZ INMEDIATA DISPONIBLE INMEDIATO/PASIVO CORRIENTE 0,98 3. SEGURIDAD (ACTIVO CORRIENTE + BIENES RAICES) / (PASIVO CORRIENTE + OBLIGACIONES CON EL SISTEMA FINANCIERO A LARGO PLAZO + PRIMAS ANTICIPADAS + OBLIGACIONES EN CIRCULACION A LARGO PLAZO) 1,38 4. RENTABILIDAD PARA LOS ACCIONISTAS - ROE 7,37% 5. RENTABILIDAD DE ACTIVOS - ROA 2,34% 6. RENTABILIDAD SOBRE LAS OPERACIONES RESULTADOS / PRIMAS NETAS PAGADAS 3,97% 7. TASA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN GASTOS ADMINISTRACION /PRIMAS NETAS PAGADAS 18,03% 8. TASA DE GASTOS DE PRODUCCION COMISIONES PAGADAS - COMISIONES PAGADAS OTROS CONCEPTOS / PRIMAS NETAS PAGADAS 14,58% 9. TASA DE GASTOS DE OPERACIÓN (GASTOS ADMINISTRACION + COMISIONES PAGADAS NETAS ) / PRIMAS NETAS PAGADAS 32,61% 10. ENDEUDAMIENTO (PASIVO - RESERVAS TECNICAS) / TOTAL PATRIMONIO 1, MOROSIDAD CARTERA DE PRIMAS PRIMAS POR COBRAR VENCIDAS / PRIMAS POR COBRAR 16,51%

8 12. COBERTURA PRIMAS VENCIDAS PROVISIONES / PRIMAS POR COBRAR VENCIDAS 7,58% 13. CESION REASEGURO 21,60% 14. RENTABILIDAD REASEGURO 30,51% 15. TASA DE SINIESTRALIDAD NETA RETENIDA DEVENGADA (COSTO DE SINIESTROS / PRIMA NETA RETENIDA DEVENGADA) 52,62% 16. RAZON COMBINADA (COSTO DE SINIESTROS + GASTOS DE ADMINISTRACIÓN - RESULTADOS DE INTEMEDIACION) / INGRESO DEVENGADO 93,57% 17. TASA DE UTILIDAD TECNICA RESULTADO TECNICO / INGRESO DEVENGADO 6,43% 18. RESULTADO TECNICO ESTIMADO / PATRIMONIO PROMEDIO 8,59% 19. RESULTADO TECNICO ESTIMADO / ACTIVO PROMEDIO 2,73% 20. RESERVAS TECNICAS / PRIMAS NETAS RETENIDAS 21. RESERVA DE RIESGOS EN CURSO / PRIMA NETA RETENIDA 22. RESERVAS TECNICAS / SINIESTROS RETENIDOS 23. RESERVA DE SINIESTROS PENDIENTES / SINIESTROS RETENIDOS 24. ACTIVO PROMEDIO / (PRIMA NETA PAGADA) * Los indicadores No 20, 21, 22, 23 y 24 se los calcula anualmente y se los presenta al 31 de diciembre de cada año

9 REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DEL SISTEMA DE SEGURO PRIVADO Formulario No. 325 CAPITAL ADECUADO Entidad: VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS Código: 2123 Fecha de Corte: AL 31 DE OCTUBRE DEL 2016 CAPITAL ADECUADO POR PRIMAS AL 31 DE OCTUBRE DE PRIMA EMITIDA ,80 45 LIQUIDACIONES Y RESCATES , PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS 0, PRIMA EMITIDA (VIDA INDIVIDUAL) 0, LIQUIDACIONES Y RESCATES (VIDA INDIVIDUAL) 0, PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS (VIDA INDIVIDUAL) 0, PRIMA EMITIDA (Todos los ramos menos vida individual) , LIQUIDACIONES Y RESCATES (Todos los ramos menos vida individual) , PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS (Todos los ramos menos vida individual) 0,00 Base Cálculo Capital Adecuado Primas ,40 Base de Cálculo por factor de riesgo 23% ,73 Aplicamos factor de retención 77,12% 77,12% Base de cálculo por factor de riesgo por factor de retención ,87 Capital Adecuado por Reserva Matemática 2102 RESERVAS DE SEGUROS DE VIDA Aplicamos factor de riesgo de reservas matemáticas del 5% - Capital Adecuado Total por Primas ,87

10 Nota: Resultado de sumar Paso "Aplicacamos factor de retención" y Paso "Capital Adecuado por Reservas Matemática". CAPITAL ADECUADO POR CARGA MEDIA DE SINIESTRALIDAD Carga media Octubre SINIESTROS PAGADOS ,82 *Suma cuentas Octubre ,15 *Suma cuentas Octubre 2016, menos las mismas cuentas a año Octubre ,14 Total Octubre ,53 Carga media Octubre SINIESTROS PAGADOS ,84 *Suma cuentas Octubre ,26 *Suma cuentas Octubre 2015 menos las mismas cuentas a año Octubre ,21 Total Octubre ,79 Carga media Octubre SINIESTROS PAGADOS ,12 *Suma cuentas Octubre ,14 *Suma cuentas Octubre 2014 menos las mismas cuentas a Octubre ,60 Total Octubre ,58 Actualización por inflación Octubre 2016 y Octubre 2015 IPC Octubre ,20 IPC Octubre ,84 IPC Octubre ,35 Crecimiento IPC Anualizado oct-16 1,31% 1,01 oct-15 3,48% 1,03 Actualización Carga Media oct-14 Multiplicar resultado Octubre ,85 oct-13 Multiplicar resultado Octubre ,53

11 Promedio de carga media actualizados por inflación oct ,53 oct ,53 oct ,85 Promedio ,30 Aplicación factor de riesgo 35% Promedio ,30 Promedio por 35% ,66 Aplicación de factor de retención calculado paso "Aplicamos factor de retención". Resultado paso "Aplicamos factor de retención". 77,12% Resultado ,10 Capital Adecuado por siniestros considerando Reserva Matemática Aplicamos factor de riesgo de reservas matemáticas del 5% 0,00 Capital Adecuado considerando Reserva matemática por Siniestros ,10 Comparamos entre Primas y Siniestros Primas ,87 Siniestros ,10 Capital Adecuado entre Primas y Siniestros Octubre entre Primas y Siniestros ,87 Capital Adecuado con factor de corrección por Concentración Factor de corrección por concentración se escoge 1.20 como máximo 20% REQUERIMIENTO DE CAPITAL ADECUADO ,44 CALCULO DE PATRIMONIO TECNICO Cálculo Patrimonio Técnico Octubre 3101 CAPITAL PAGADO , CAPITAL OPERATIVO -

12 3201 RESERVA LEGAL , APORTES DE ACCIONISTAS - UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES (Por requerimiento del organismo de control) , DIVIDENDOS ACCION RESULTADOS ACUMULADOS- UTILIDADES RESULTADOS ACUMULADOS- PÉRDIDAS - RESERVAS DESVIACION DE SINIESTRALIDAD Y 2104 CATASTRÓFICA , RESULTADOS DEL EJERCICIO - PERDIDAS (PÉRDIDAS PERÍODOS INTERMEDIOS) - Total Patrimonio Técnico Octubre ,52 Deducciones del Patrimonio Técnico Octubre Valor Valor de las inversiones en acciones efectuadas en agencias asesoras productoras de seguros, intermediarios de reaseguros nacionales y peritos de seguros - Valor de las inversiones en acciones efectuadas en sociedades vinculadas por propiedad. La vinculación por propiedad se entenderá de conformidad con las normas expedidas por la junta Bancaria. - Otras inversiones en títulos y/o valores contemplados en la Ley de Mercado de Valores. La vinculación por propiedad se entenderá de conformidad con las normas expedidas por la junta Bancaria - Total Deducciones del Patrimonio Técnico Octubre - Total Patrimonio Técnico Octubre después de Deducciones ,52 - Cálculo Patrimonio Técnico Secundario Valor UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES (Cuando no existe el requerimiento de SBS) ,99

13 3205 OTRAS 2.126, % RESERVA DE CAPITAL , RESULTADOS ACUMULADOS-UTILIDADES RESULTADOS-DEL EJERCICIO-UTILIDADES RESULTADOS-DEL EJERCICIO-PERDIDAS RESULTADOS DEL EJERCICIO - UTILIDADES (UTILIDADES 5-4. PERIODOS INTERMEDIOS) ,08 Total Patrimonio Técnico Secundario ,38 TOTAL PATRIMONIO TECNICO ,90 EXCESO O DEFECTO DE PATRIMONIO TECNICO Patrimonio Técnico Requerido ,44 Patrimonio Técnico Reportado ,90 Exceso / Defecto ,46 INDICADOR DE CAPITAL ADECUADO: 173,02% Exceso / Defecto ,46 Requerimiento de Capital Adecuado ,44 DR. MAURICIO VAZQUEZ CUEVA CPA. FERNANDA MESIAS LAZO CPA. SANDRA MOROCHO GUAMAN PRESIDENTE EJECUTIVO AUDITOR INTERNO CONTADOR GENERAL