Proyecto de Ley N 2569/2013-CR

Transcripción

1 Proyecto de Ley N 2569/2013-CR Proyecto de Ley que contribuye a la prevención y combate contra el lavado de activos y fortalece a la Unidad de Inteligencia Financiera

2 Proyecto de Ley Nº 2569/2013-CR Ley que contribuye a la prevención y combate contra el lavado de activos y fortalece a la Unidad de Inteligencia Financiera Modifica el artículo 140 de la Ley N 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la SBS Acceso de la UIF-Perú a información sujeta al secreto bancario en caso de operaciones sospechosas de lavado de activos. Modifica el literal j) del artículo 85 del Código Tributario, TUO aprobado por D. S. N EF Modifica el inciso 5) del artículo 3 de la Ley N 27693, Ley que crea la UIF- Perú Acceso de la UIF-Perú a información sujeta a reserva tributaria en caso de operaciones sospechosas de lavado de activos. Precisa que la UIF-Perú comunica al Ministerio Público Informes de Inteligencia, los mismos que adquieren validez probatoria al ser asumidos por el Fiscal como elemento sustentatorio para la investigación y el proceso.

3 Estándares Internacionales Grupo de Acción Financiera (GAFI) Recomendación 9: Los países deben asegurarse que las leyes sobre el secreto de la institución financiera no impidan la implementación de las Recomendaciones del GAFI. Recomendación 29: UIF centro nacional para la recepción y análisis de: (a) Reportes de transacciones sospechosas. (b).la UIF debe ser capaz de obtener información adicional de los sujetos obligados, y debe tener acceso oportuno, a la información financiera, administrativa y del orden público que requiera para desempeñar sus funciones apropiadamente

4 Estándares Internacionales Grupo de Acción Financiera (GAFI) Recomendación 40: Los países deberían asegurarse de que sus autoridades competentes presten la gama más amplia posible de cooperación internacional a sus homólogas extranjeras. Debería existir una vía clara y efectiva para facilitar el intercambio inmediato y constructivo entre homólogas, ya sea espontáneamente o a pedido, de información relacionada tanto con el lavado de activos como con los delitos subyacentes en los que aquel se funda. Se deberían permitir los intercambios sin condiciones indebidamente restrictivas. En particular: ( ) (b) Los países no deberían invocar leyes que requieran que las instituciones financieras mantengan el secreto o la confidencialidad como fundamento para rehusarse a cooperar. ( ) Principales observaciones de Evaluación Mutua por GAFISUD (2008): Falta de acceso de la UIF a secreto bancario y reserva tributaria. Próxima evaluación a Perú: 2017 Criterios de evaluación más exigentes enfoque en efectividad. Posibilidad de ser incluido en listas de GAFI: eventuales sanciones.

5 Principales acciones contempladas: Otorgar acceso a la UIF a información protegida por reservas. Promover la regulación y supervisión efectiva de los organismos supervisores sectoriales. Regulación y supervisión de la actividad cambiaria. Establecer responsabilidad legal de SBS como supervisor de las Cooperativas de Ahorro y Crédito, y Notarios. Cuerpo de peritos especializados en Ministerio Público, PNP y Poder Judicial. Plan de reforzamiento de fronteras.

6 Problemática de que la UIF-Perú no cuente con los secretos bancario y tributario: La UIF realiza sus funciones con información incompleta sobre las personas involucradas en un caso investigado. Sólo se cuenta con información de la entidad que reporta una operación sospechosa y no de todas las entidades del sistema financiero. No se cuenta con información relativa a ITF, Impuesto a la Renta e IGV, y de los casos de incremento patrimonial injustificado detectados por SUNAT. Incremento en los plazos en la investigación: el Ministerio Público tiene que levantar directamente las mencionadas reservas (1 año). Las personas investigadas tienen más tiempo para impedir la eficaz acción de la justicia contra ellos o su patrimonio.

7 Problemática de que la UIF-Perú no cuente con acceso a la información cubierta con secreto bancario y tributario: Entorpece la cooperación internacional: hoy la UIF-Perú puede pedir a las otras UIF del mundo información cubierta con las citadas reservas; sin embargo, la UIF-Perú no puede brindar dicha información a sus homólogas en el exterior. Se incumple los estándares internacionales Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), FMI y OCDE. Posibilidad de sanciones internacionales. Impedimento para el ingreso del Perú a la OCDE - caso chileno.

8 Beneficios de que la UIF acceda a información sujeta al secreto bancario y reserva tributaria Contar con información completa se traduciría en mejores informes para el Ministerio Público y en la reducción de plazos de la investigación, lo cual origina mejores resultados en el proceso de investigación penal, así como el archivo de casos que parecen sospechosos cuando se analiza la información de un solo banco. Posibilidad de validar el perfil de ingresos de las personas reportadas. Información relevante para la lucha contra la corrupción. Impedir que los investigados tomen acciones que imposibiliten la eficaz y oportuna acción de la justicia contra ellos o su patrimonio. Permitir al Estado Peruano cumplir con estándares y compromisos internacionales Recomendaciones del GAFI y convenciones multilaterales.

9 Beneficios de que la UIF acceda a información sujeta al secreto bancario y reserva tributaria Con miras a la próxima Ronda de Evaluación al Perú (2016), permitirá subsanar una de las principales observaciones planteadas por GAFISUD en la Evaluación Mutua realizada al Perú en el Permitirá cumplir con lo recomendado en el último Reporte del Fondo Monetario Internacional sobre la situación del Perú (Artículo IV de su Estatuto). - Necesidad de continuar con las acciones pendientes del Plan Nacional ALA/CFT. Permitirá cumplir con un requisito para el ingreso del Perú a la OCDE.

10 Sujetos Obligados Proceso de Análisis PREVENCIÓN NOTIFICACIÓN TRATAMIENTO ANÁLISIS DIFUSIÓN ROS PRIORIZACIÓN BÚSQUEDA BD SOLICITUD INF ADICIONAL Ministerio Público INFORMACIÓN DE OTRAS UIF Informe REGISTRO EN BD IDENTIFICACIÓN HECHOS, INDICIOS, GENERACIÓN DE HIPÓTESIS COMITÉ CALIDAD

11 Protección de la Información Autonomía funcional, técnica y administrativa de la SBS. El personal de la SBS (UIF) que labora con información confidencial se encuentra sujeto a diversas medidas de seguridad: Pruebas poligráficas periódicas, y al ingresar a la SBS. No tienen acceso a puertos USB en sus computadores. No pueden cargar archivos adjuntos a sus correos electrónicos. Celulares se encuentran prohibidos en áreas de información confidencial. Levantan su secreto bancario, tributario y bursátil, personal y familiar. Prohibición de contar con deudas vencidas en el sistema financiero.

12 Antecedentes Legislativos Excepciones al secreto bancario: La SBS por el artículo 143 de la Ley N tiene acceso al secreto bancario para sus funciones de supervisión. El artículo 140 de la Ley N dispone que no rige el secreto bancario tratándose de los movimientos sospechosos de lavado de dinero o de activos, los que serán comunicados a la UIF-Perú a través de un reporte de operaciones sospechosas (ROS). El artículo 6 de la Ley N establece que la Superintendencia del Mercado de Valores y la SBS compartirán la información que posean, incluyendo la información protegida por el secreto bancario y la reserva bursátil.

13 Antecedentes Jurisprudenciales Sentencia del Tribunal Constitucional - Expediente N AI/TC: El secreto bancario no forma parte del contenido esencial del derecho a la intimidad. Caso Michaud contra Francia: Sentencia del Tribunal Europeo de Derechos Humanos con sede en Estrasburgo del Caso sobre el secreto profesional vs. la obligación de los abogados a informar operaciones sospechosas, en cumplimiento de una Directiva europea contra el lavado de activos. El derecho al respeto de la vida privada y familiar, del domicilio y de la correspondencia no es absoluto cuando se trata del combate al lavado de activos.

14 Ejemplos de Legislación Comparada Argentina Uruguay Colombia Paraguay Ecuador Bolivia Brasil Costa Rica Guatemala Nicaragua Honduras Cuba Trinidad y Tobago Antigua & Barbuda México EEUU Canadá Australia España Reino Unido Francia Italia Alemania Chile Países Bajos, etc.

15 Reflexiones finales Carta del presidente de GAFISUD. Reunión Plenaria del Grupo Egmont en junio de 2014 en Lima. Relación del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo con la seguridad ciudadana.