LUCHA CONTRA EL LAVADO DE DINERO

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1 LUCHA CONTRA EL LAVADO DE DINERO Destinado a especialistas del Sistema Bancario Nacional La Habana, 21 de octubre del 2014 Año: 12 No: 251 CONTENIDO Artículo de Opinión Documentos de Organizaciones Internacionales Sección Informativa para Integrantes del SBN Eventos Noticias Estimados lectores: La información que ponemos a su consideración tiene como objetivo darles a conocer criterios que se manejan a nivel internacional por otros sistemas bancarios y organismos internacionales gubernamentales o no gubernamentales, que no necesariamente coinciden con nuestras normas o procedimientos, teniendo en cuenta que nuestro sistema bancario y los principios económicos que rigen el desarrollo de nuestra sociedad poseen características muy propias y particulares. No se hace tampoco con el objetivo de que se utilice para elaborar normas bancarias internas; sirve, en última instancia, para ampliar el acervo cultural de los trabajadores bancarios cubanos y conocer experiencias foráneas. Qué es el lavado de Dinero? El GAFI ha formulado esta definición de lavado de dinero o blanqueo de capitales: - La conversión o transferencia de propiedad, a sabiendas de que deriva de un delito criminal, con el propósito de esconder o disfrazar su procedencia ilegal o ayudar a cualquier persona involucrada en la comisión del delito a evadir las consecuencias legales de su accionar. - Ocultar o disfrazar la naturaleza real, fuente, ubicación, disposición, movimiento, derechos con respecto a, o propiedad de, bienes a sabiendas de que derivan de ofensa criminal. La adquisición, posesión o uso de bienes sabiendo, al momento en que se reciben, que deriva de una ofensa criminal o de la participación en algún delito. Fuente:

2 ARTÍCULO DE OPINIÓN GAFI expresa confianza en el sistema financiero cubano 24 de octubre del 2014 El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) decidió hoy aquí excluir a Cuba de sus mecanismos de monitoreo, en reconocimiento a la labor de ese país para prevenir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. En una reunión plenaria efectuada este viernes en su sede en París, el GAFI acordó retirar a la mayor de las Antillas de la llamada lista gris, lo cual constituye una demostración de la confianza internacional en el sistema financiero cubano. El informe del Grupo de Evaluación de la Cooperación Internacional de esa entidad expresó su satisfacción por los avances significativos de la mayor de las Antillas en su sistema para enfrentar ambos flagelos. Asimismo, destaca la disposición del país caribeño de continuar participando activamente en el perfeccionamiento de los mecanismos del GAFI. Ese organismo intergubernamental fue establecido en 1989 por el Grupo de los Siete (G-7) con el objetivo de promover políticas para combatir el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo. En el año 2000 se creó en Cartagena de Indias (Colombia) Gafisud, una organización de base regional que agrupa a varios países de América Latina y el Caribe. Gafisud está integrado por Argentina, Bolivia, Brasil, Chile, Colombia, Ecuador, Paraguay, Perú, Uruguay, México, Costa Rica, Panamá y Cuba. Durante la reunión en la capital francesa, representantes de varias naciones destacaron el sostenido compromiso del gobierno cubano para implementar el plan de acción del GAFI. También elogiaron la actitud constructiva de ese país durante las visitas que realizaron delegaciones del GAFI a La Habana. Fuentes diplomáticas cubanas señalaron a Prensa Latina que su gobierno concede gran prioridad y dedica significativos recursos a la prevención del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo. "Jamás el territorio cubano se ha utilizado, ni será utilizado para organizar, financiar o cometer actos terroristas contra ningún país", precisaron.

3 La legislación cubana está en conformidad con los instrumentos internacionales para enfrentar ambos delitos y ha sido actualizada para cumplir los requisitos del plan de acción del GAFI. Cuba expresó su compromiso de continuar participando activamente en los mecanismos del GAFI y el Gafisud con vistas a fortalecer la cooperación internacional y el intercambio de experiencias, basado en el respeto mutuo y la transparencia. FUENTE: Prensa-latina.cu DOCUMENTOS DE ORGANIZACIONES INTERNACIONALES En la presente sección, a partir de este número del Boletín, se comenzará a brindar el Compendio de Tipologías en toda su totalidad para que sirva de apoyo tanto a instituciones bancarias como no bancarias, tanto financieras como no financieras, en la detección de operaciones sospechosas que puedan contemplar actividades de lavado de activos y financiamiento al terrorismo. Cualquier comentario o sugerencia nos lo puede hacer llegar a través de correo electrónico del CIBE que se cita al final del Boletín. DIAGRAMA DE FLUJO

4 NOMBRE DE LA TIPOLOGIA Lavado de Activos provenientes del Narcotráfico a Través de Redes Transnacionales DESCRIPCION GENERICA Una Red Transnacional dedicada al narcotráfico lava dinero en el país R a través de diferentes personas jurídicas. Entre ellas se destacan: empresas pantallas, empresas offshore y la adquisición de sociedades locales sin una actividad previa significativa ( sociedades latentes ). El dinero proveniente del ilícito ingresa al país R a través de transferencias de dinero relacionadas con actividades de comercio exterior simuladas y por actividades de contrabando de divisas. Una vez ingresado el dinero al país, la operación de LA se estructura a través de la compra-venta de inmuebles y actividades de prestación de servicios para dificultar el seguimiento del origen de los fondos. Debido a la complejidad de las operaciones de colocación- estructuración e integración utilizadas, resulta muy importantes la información aportada por otras UIFs, respecto a los delitos precedentes y los movimientos de fondos realizados en el exterior por parte de los sujetos investigados. SEÑALES DE ALERTA Operaciones por montos inusualmente elevados sin presentar documentación respaldatoria. Incongruencias en las declaraciones Juradas de Impuestos (DDJJ). Información aportada por otras UIFs respecto a los delitos precedentes y de los movimientos de fondos realizados en el exterior por parte de los sujetos involucrados. Sociedades que presentan el mismo domicilio, mismos socios o mismos directivos. Diferentes firmas presentan los mismos asesores (Escribanos, Contadores y Abogados). Empresas offshore, con sucursales/filiales en el país R. Sobrevaluación de exportaciones de bienes y servicios Compras y ventas de inmuebles en un plazo menor a un año.

5 DESCRIPCION DEL CASO La Red de LA operaba en al menos 4 países de América y estaba constituida por 35 sociedades comerciales con la complicidad de 98 personas físicas. En términos generales la Red, bajo la coordinación de un Líder (Sr. FA) transfería fondos desde el país A (en el cual obtenía sus ganancias del narcotráfico) hacia el país R utilizando terceros países (países C y B) a través de operaciones de exportaciones de bienes y servicios y contrabando de divisas. Una vez introducidos al país, la Red estructuraba el LA a través diferentes empresas pantallas y empresas legítimas simulando actividades de servicios de asesoramiento, servicios de comercio exterior, restaurantes, alquiler de autos, inversiones inmobiliarias, venta de bienes de lujo y venta de productos agropecuarios, etc.. Dada la complejidad de las operaciones y estructuras comerciales de la Red investigada, se dividió el caso en 4 sub-operaciones de LA para una mejor comprensión. (Continuará) FUENTE: Reunión Conjunta de Tipologías GAFISUD EGMONT, Mayo, Quito, Ecuador SECCIÓN INFORMATIVA PARA INTEGRANTES DEL SBN SECCION INFORMATIVA PARA INTEGRANTES DEL SISTEMA BANCARIO NACIONAL. Estimado lector: Tenemos a bien ratificarles que, como se les informó en una edición anterior de nuestro Boletín, se mantiene la intención de continuar proporcionándoles determinadas herramientas de trabajo para prevenir todo tipo de actividades bancarias y financieras ilícitas, que atenten contra la integridad del Sistema Bancario Nacional (SBN). Por ello, en este número se les sigue ofreciendo, de forma gradual, la Metodología para Evaluar el Cumplimiento Técnico con las Recomendaciones del GAFI y la Efectividad de los Sistemas ALA/CFT, que finalizó en el anterior en el punto 68, para someterlas a su consideración con el propósito de darles a conocer dichas Metodologías y su forma de implementarlas en nuestro SBN.

6 EVALUACIÓN TÉCNICA DE CUMPLIMIENTO Recomendación 1 Evaluación de los riesgos y aplicación de un enfoque basado en el riesgo 4 OBLIGACIONES DE LOS PAÍSES Y DECISIONES AL RESPECTO Evaluación del riesgo 1.1 Los países 5 deben identificar y evaluar los riesgos ALA/CFT del país, 1.2 Los países deben nombrar una autoridad o establecer un mecanismo para coordinar acciones para evaluar riesgos. 1.3 Los países deben mantener actualizadas las evaluaciones del riesgo. 1.4 Los países deben contar con mecanismos para dar información sobre los resultados de la evaluación (o evaluaciones) del riesgo a todas las autoridades competentes y pertinentes y organismos de autorregulación (OAR), instituciones financieras y APNFD. Mitigación del riesgo 1.5 A partir de la comprensión de sus riesgos, los países deben aplicar un enfoque basado en el riesgo para asignar recursos e implementar medidas para prevenir o mitigar el LA/FT. 1.6 Los países que decidan no aplicar algunas de las Recomendaciones del GAFI que solicitan a las instituciones financieras o APNFD que adopten determinadas acciones deben demostrar que: (a) existe un riesgo bajo demostrado de LA/FT; la excepción ocurre en circunstancias estrictamente limitadas y justificadas; y se vincula a un tipo especial de institución o actividad financiera, o APNFD; o (b) la actividad financiera (salvo la transferencia de activos o valores) es realizada por una persona física o jurídica ocasionalmente o en forma muy limitada (considerando criterios cuantitativos y absolutos), de tal modo que el riesgo de LA/FT es bajo. 4 Los requisitos de esta recomendación deben evaluarse teniendo en cuenta los requisitos más específicos basados en el riesgo más específicos presentes presente en otras Recomendaciones. En virtud de la R.1, los asesores evaluadores deben adoptar un punto de vista conjunto de la evaluación del riesgo y mitigación del riesgo por parte de los países e instituciones financieras/apnfd tal y como lo exigen otras Recomendaciones, pero no deben duplicar las evaluaciones detalladas de las medidas basadas en el riesgo requeridas en virtud de otras Recomendaciones. No se espera de los asesores evaluadores que lleven a cabo una revisión en profundidad de la evaluación (o evaluaciones) de los riesgos del país. Los asesores evaluadores deben centrarse en el proceso, el mecanismo y las fuentes de informaciónadoptados adoptadas por el país, como así también en los factores contextuales, y deben considerar larazonabilidad de las conclusiones de la evaluación (o evaluaciones) de los riesgos del país.

7 5 Cuando corresponda, las evaluaciones de riesgo ALA/CFT a nivel supranacional deben tenerse en cuenta cuando se analice si se satisface esta obligación. FUENTE: Traducida Bajo la Responsabilidad del Grupo de Acción Financiera del Caribe (GAFIC) con la Autorización de La Secretaría del GAFI. EVENTOS GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA INTERNACIONAL (GAFI) Reuniones plenaria y de Trabajo. París, Francia. Desde 19 Oct Hasta 24 Oct NOTICIAS Qué es un paraíso fiscal? 21 de octubre del 2014 Los paraísos fiscales nacieron en Europa a mediados del siglo XX cuando, después de la guerra, el mundo se abrió paso al desarrollo industrial, mientras que otros países decidieron diseñar estrategias para atraer los capitales y darle un impulso a sus economías. La principal actividad económica de un paraíso fiscal es la atraer capitales y, para ello, implementan una serie de medidas como impuestos bajos. Uno de los factores es que ese país no tenga impuestos o que los impuestos sean realmente bajos. En general que haya un tratamiento muy favorable para las personas, que tienen sus inversiones allí, señaló al respecto Daniel Velandia de Credicorp Capital. En ese sentido, el experto afirmó que lo que se busca con estas medidas es abrir las puertas con grandes beneficios a los inversionistas extranjeros. Para el catedrático Edgar Jiménez, de la Universidad Jorge Tadeo Lozano, existen muchos paraísos fiscales, donde la calidad de vida de sus ciudadanos es muy buena gracias a la cantidad de dinero extranjero que ingresa diariamente. Desde el punto de vista de los negocios, los recursos que ingresan a ese país resultan ser atractivos porque son un fenómeno dinamizador de esa economía, resaltó.

8 Otra de las características, por las que se puede identificar un paraíso fiscal, es porque guarda confidencialidad y mantiene en secreto los nombres de las personas o empresas que depositan allí sus recursos, abriendo un agujero enorme por el que ingresan dineros de dudosa procedencia como el narcotráfico y otras actividades ilícitas. FUENTE: Bluradio.com La valenciana FacePhi instalará el primer sistema de reconocimiento facial aplicado a la banca online 18 de octubre del 2014 La firma valenciana FacePhi, dedicada a la tecnología de reconocimiento facial, ha alcanzado un acuerdo con el Grupo Mutual para instalar su sistema en el servicio de banca móvil de la entidad financiera costarricense, según informó ayer la empresa alicantina al Mercado Alternativo Bursátil (MAB). La operación, que se cerrará antes de finalizar el 2014 tras obtener el visto bueno de los consejos de administración de ambas compañías, convierte a Grupo Mutual en la primera empresa y entidad financiera que pone en marcha un sistema biométrico facial para garantizar la seguridad de sus clientes en el acceso a sus cuentas privadas a través de la banca online. A partir de la firma del acuerdo se abrirá un período de algo más de 1 mes, en el que la entidad realizará pruebas con un grupo de empleados y clientes, de modo que el sistema esté plenamente operativo en enero para sus más de clientes activos. Además, aunque inicialmente el servicio de autenticación con reconocimiento facial se aplicará a la banca móvil, en una segunda fase se extenderá a todos los servicios de la entidad. Para FacePhi, el acuerdo supone «un impulso a su plan de expansión en Latinoamérica de acuerdo con las líneas directrices de su plan de negocio, además de representar la puerta de entrada en el sector financiero», según indicó la firma. En paralelo, la empresa de biometría mantiene negociaciones con la patronal bancaria peruana Asbanc que agrupa a 15 bancos y con otras entidades de la región. Con unos activos superiores a los 780 millones, Grupo Mutual es una de las 7 entidades financieras más importantes de Costa Rica y actualmente cuenta con 54 oficinas en las 7 provincias, siendo la única y más grande compañía mutual del país centroamericano dedicada al ámbito de la

9 vivienda, banca de consumo y pymes, con unos ingresos de 67 millones y un beneficio neto de 4,8 millones en el Según el director de Tecnología de Grupo Mutual, Juan Carlos Miranda, «la tecnología de reconocimiento facial es la manera más sencilla de garantizar las contraseñas y accesos de los clientes y nos permite resolver el fraude bancario por suplantación de identidad». Esta preocupación de Grupo Mutual también la comparte el sector financiero de Latinoamérica en general, ya que el 99,8% del fraude bancario de la región procede de la suplantación de identidad, ocasionando unas pérdidas anuales de unos 40 millones, según informó FacePhi. FUENTE: Latercera.com Presentan cajero automático con reconocimiento facial para evitar delitos financieros La Feria de Seguridad, SICUR 2014, dio el espacio para que Axis presentara un cajero automático con dos cámaras para detección facial y entorno. 13 octubre 2014 Axis exhibió, por primera vez en Chile, un cajero automático que incorpora una solución de reconocimiento facial compuesta por una cámara miniatura con calidad HDTV y un software analítico provisto por Intelligent Security Systems (ISS). Toda esta tecnología permite verificar en línea la identidad del usuario para autorizar o denegar la transacción. Este chequeo visual se hace a través de la base de datos del banco o institución financiera y, en caso de que la tarjeta y el usuario no coincidan, el cajero bloqueará automáticamente la operación y, dependiendo del requerimiento, puede enviar una alerta automática al gerente o responsable de seguridad en su oficina o su teléfono celular. Cajero automático con reconocimiento facial presentado por Axis. Esta tecnología es ideal, por ejemplo, para detectar la presencia de 2 o más individuos en el momento de realizar alguna operación, situación asociada con un intento de intimidación para obtener una clave o planificar un fraude. Adicionalmente, la solución integra una segunda cámara externa de respaldo, que permite ofrecer una visión general del entorno donde se ubica el cajero, para generar una alarma en caso de detectar algún

10 movimiento o comportamiento sospechoso antes de que se cometa un delito. Esta puede ser una buena solución para los cajeros automáticos de la región en métodos de seguridad para los usuarios, que constantemente temen por la clonación de sus tarjetas. El problema es que la implementación de estas tecnologías no es una obligación y pasa por una decisión estratégica de cada entidad financiera. FUENTE: Invertia.com Se llegará a fondo en nuevo fraude a Banamex: CNBV 20 de octubre del 2014 La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) advirtió que no se permitirá la impunidad en el sector financiero y que, en el reciente caso del fraude a Banamex, por parte de su empresa de seguridad se llegará hasta el fondo, como se ha hecho con Oceanografía. El cambio en la reforma, que permite hacer públicas las sanciones que son impuestas a los participantes del sector financiero mexicano, que la gente conozca si las pagan o no, y si se están litigando, ha cambiado sustancialmente el balance de poder entre la Comisión y los supervisados, aseguró el presidente de esta entidad reguladora, Jaime González Aguadé. En entrevista con el diario El Universal, el funcionario destacó que se buscará que existan más controles dentro de las instituciones y, por ello, en la Comisión Federal de Mejora Regulatoria (Cofemer) existe una nueva circular, donde se establecen responsabilidades adicionales por los bancos. Indicó que estas instituciones y los grupos financieros deben tener autorización expresa de dónde invierten y que esa empresa de seguridad, creada en 1988, venía con la ley anterior. Todavía la avaló la Secretaría de Hacienda con ciertas características, pero la nueva ley nos da pie para revisar en qué condiciones se autorizaron, cómo funcionan y asegurarnos de que cumplan con su propósito. Descartó focos rojos en la banca, que es una de las más sólidas en el mundo, con un índice de capitalización por encima del regulatorio y México es el primer país que implementó Basilea 3 y adelantó que próximamente anunciará los índices de liquidez. Ni la supervisión ni la regulación tienen un fin. Es una cosa dinámica y que siempre va cambiando, además de que hoy estamos inmersos en la aplicación de toda la regulación internacional, como es Basilea, destacó. FUENTE: Elsiglodetorreon.com.mx

11 Lavado de dinero: nuevas técnicas preocupan a jueces 18 de octubre del 2014 Envío de remesas, inversión en proyectos inmobiliarios, propiedades a nombres de testaferros o de menores de edad, contratación de representantes de artistas y compra de bienes en el extranjero en países sin relación bilateral son solo algunas de las nuevas técnicas que utilizan las organizaciones criminales para lavar el dinero. Así lo confirma el juez de Primera Instancia de Extinción de Dominio, Marco Antonio Villeda, quien considera que a pesar de que se ha tratado de reforzar las normativas legales, como la creación del juzgado a su cargo, han surgido nuevos métodos que también han sido identificados por la Fiscalía contra el Lavado de Dinero y otros activos, del Ministerio Público (MP). En el caso de las remesas, por ejemplo, llama la atención que Guatemala está teniendo una gran cantidad de personas deportadas, y si a eso se le suma la crisis de empleo en Estados Unidos, es difícil pensar que el envío de dinero pueda seguir incrementándose año con año, lo que nos lleva a pensar a que es producto de lavado de dinero o recursos de actividades ilícitas, afirmó Villeda. Explicó que el posible modo de operar es que personas trasladan varias cantidades de dinero al país norteamericano, de manera ilegal, y luego las envía a personas que radican en Guatemala. No digo que todo sea así, pero llama la atención ese fenómeno, y con esto no quiero satanizar las remesas, puntualizó el togado. Caso insólito Uno de los procesos que recientemente recibió dicha judicatura es el de una persona que a través de una encomienda recibió $12 mil; al momento de que debiera argumentar su procedencia, la sindicada lo único que dijo fue que era un regalo de un amigo. La duda surge porque pudo hacerse por medio de una transacciones bancarias, que sería lo más lógico, añade el juzgador. Otra de las modalidades identificadas y que es compartida por la Fiscalía de Lavado de Dinero es la compra de bienes inmuebles para simular un negocio y tratar de desviar las investigaciones al poner las escrituras a nombre de hijos menores de edad o familiares cercanos. En el juzgado tenemos un caso de una adolescente que sin mayores ingresos, en menos de tres años, resultó con 26 propiedades a su nombre, la lógica nos indica que no es normal, agregó.

12 Al caso de la compra de propiedades se le agrega la particularidad de negocios en el extranjero, especialmente en naciones con las que no se tienen relaciones bilaterales o se cuenta con muy poca colaboración de las autoridades. Sobre estos, Villeda expresó: Aún se hacen investigaciones, pero este fenómeno podría ocurrir con Belice, por la poca relación que se tiene. El ente investigador detalla que otra forma también recientemente identificada es la compra de vehículos de último modelo al crédito, pero que al pasar tres o cuatro días, las personas lo pagan de contado a la institución que otorgó el financiamiento. También se tienen casos de personas que intentan pasar en el aeropuerto con cheques por grandes cantidades, pero no se percatan de que una vez sobrepasen los $10 mil, estos debe ser justificados antes de abandonar el país, concluyó el fiscal, quien pidió no ser identificado. FUENTE: s21.com.gt Elaborado por: Fidel Yllarza. Asesores: Armando Torres Aguirre Corrección de Estilo: Fidel Yllarza. Fuentes: Internet. Supervisión Bancaria. CIBE. Centro de Información Bancaria y Económica. cibe@bc.gov.cu WWW: Si desea suscribirse pinche aquí: ALTA Si no desea recibir más este boletín pinche aquí: BAJA