CONVENCIÓN SOBRE LA LUCHA CONTRA EL COHECHO DE FUNCIONARIOS PÚBLICOS EXTRANJEROS EN LAS TRANSACCIONES COMERCIALES INTERNACIONALES

Save this PDF as:
 WORD  PNG  TXT  JPG

Tamaño: px
Comenzar la demostración a partir de la página:

Download "CONVENCIÓN SOBRE LA LUCHA CONTRA EL COHECHO DE FUNCIONARIOS PÚBLICOS EXTRANJEROS EN LAS TRANSACCIONES COMERCIALES INTERNACIONALES"

Transcripción

1 CONVENCIÓN SOBRE LA LUCHA CONTRA EL COHECHO DE FUNCIONARIOS PÚBLICOS EXTRANJEROS EN LAS TRANSACCIONES COMERCIALES INTERNACIONALES LA PERSPECTIVA PARLAMENTARIA Senadora Sonia M. Escudero

2 Casos de trascendencia pública sospechados de corrupción (pública o privada) AMIA Skanska Antonini Wilson Pago de sobresueldos Sobornos en el Senado Cohecho vinculado con el proyecto de ley de tickets

3 Lucha contra la corrupción - Proyectos de Ley de mi autoría S-2118/07: Acceso a la Información Pública S-4444/06: Modificación de la Ley de Inteligencia Nacional (L ). Reglamentación de gastos reservados. S-2868/07: Lavado de activos de origen delictivo. Tipificación penal como delito autónomo. S-2898/07: Establecimiento de una sanción administrativa a las personas jurídicas que incurran en la conducta de cohecho de funcionario público extranjero en transacciones comerciales internacionales

4 Obligaciones internacionales cuyo cumplimiento se vincula con la lucha contra la corrupción Convención Interamericana contra la corrupción (L , aprobada en el año 1997) Convención sobre la Lucha contra el Cohecho de Funcionarios Públicos Extranjeros en las Transacciones Comerciales Internacionales (L , aprobada en el año 2000) Convención de las Naciones Unidas contra la Corrupción (L , aprobada el año 2006)

5 Proyecto S-2118/07: Acceso a la Información Pública Principales Disposiciones: Acceso a la información pública como derecho humano (art. 1) Sujetos Obligados: Sector Público Nacional, Poder Legislativo de la Nación, Defensor del Pueblo, Auditoría General de la Nación, Universidades Nacionales, Institutos y Colegios Universitarios, Poder Judicial de la Nación y Ministerio Público

6 Legitimación activa amplia y requerimiento inmotivado (art. 4) Gratuidad (art. 5) Órgano de Aplicación descentraliado Régimen de Excepción (fundamentado): Información reservada y/o confidencial por raones de defensa, seguridad o política exterior Información referida a datos personales de carácter sensible (L )

7 Responsabilidades: Sanción Penal: ƒ ƒ Prisión de un 1 (un) mes a 2 (dos) años e inhabilitación especial por doble tiempo al responsable que no suministre información Prisión de 6 (seis) meses a 4 (cuatro) años e inhabilitación especial por el doble de tiempo cuando se trate de un funcionario público. (art. 43)

8 Proyecto S-4444/06: Modificaciones a la Ley de Inteligencia Nacional Norma Vigente: Decreto nº 812/05 de Compromiso del Estado Argentino en orden a la solución amistosa del asunto AMIA ante la Comisión Interamericana de Derechos Humanos: ƒ Adoptar medidas tendientes a transparentar el sistema de utiliación de fondos reservados de la Secretaría de Inteligencia ƒ Facilitar el acceso a la información de inteligencia por parte de los jueces en investigaciones vinculadas con hechos de terrorismo

9 Disposiciones: Profundiación del control parlamentario por parte de la Comisión Bicameral de Fiscaliación de los Organismos y Actividades de Inteligencia Implementación de un procedimiento para el efectivo acceso del Poder Judicial al testimonio de funcionarios y agentes de inteligencia, así como para la incorporación de documentación Revisión, por parte de la Comisión Bicameral, de la clasificación de información realiada por las autoridades de los organismos

10 Reglamentación del control de gastos reservados y del manejo de entradas y salidas de efectivo Establecimiento de recaudos tendientes a transparentar el uso de las sociedades de cobertura en operaciones de inteligencia Transferencia de la Dirección de Observaciones Judiciales a la Procuración General de la Nación26

11 Proyecto S-2868/07: S Tipificación penal como delito autónomo del lavado de activos de origen delictivo Situación actual El delito de lavado de activos se encuentra previsto en el Código Penal como una forma agravada de encubrimiento Art. 278: 1) a) Será reprimido con prisión de dos a die años y multa de dos a die veces del monto de la operación el que convirtiere, transfiriere, administrare, vendiere, gravare o aplicare de cualquier otro modo dinero u otra clase de bienes provenientes de un delito en el que no hubiera participado, con la consecuencia posible de que los bienes originarios o los subrogantes adquieran la apariencia de un origen lícito y siempre que su valor supere la suma de cincuenta mil pesos ($ ), sea en un solo acto o por la reiteración de hechos diversos vinculados entre sí

12 Bien jurídico afectado: administración de justicia No se encuentra tipificado penalmente el autolavado Debe probarse la comisión del delito precedente y su conocimiento por parte de quien comete el delito de lavado. Resultados: existe un solo caso de condena por delito de lavado (en base a un delito de la ley de estupefacientes)

13 Proyecto S-2868/07: S Tipificación penal como delito autónomo del lavado de activos de origen delictivo Disposiciones: Delito de lavado de activos de origen delictivo: Será reprimido con prisión de dos a die años y multa de dos a die veces del monto de la operación el que convirtiere, transfiriere, administrare, vendiere, gravare o aplicare de cualquier otro modo dinero u otra clase de bienes, con conocimiento de su origen delictivo o debiendo conocerlo, con la consecuencia posible de que los bienes originarios o los subrogantes adquieran la apariencia de un origen lícito y siempre que su valor supere la suma de cincuenta mil pesos ($ ), sea en un solo acto o por la reiteración de hechos diversos vinculados entre sí El conocimiento, la intención o finalidad requeridos como elementos subjetivos del delito previsto en el párrafo precedente podrán inferirse mediante indicios graves y concordantes

14 Cambio de perspectiva. Bien jurídico tutelado: orden económico Se incrimina el autolavado Permite evitar una forma de fortalecimiento económico de las organiaciones criminales complejas El origen ilícito de los bienes objeto del delito se vincula con la tipicidad subjetiva Permite incriminar a quien simplemente tenía conocimiento o -debía tenerlo- del origen delictivo de los bienes. El origen delictivo de los bienes puede acreditarse mediante prueba indiciaria

15 Proyecto S-2898/07: Responsabilidad administrativa de las personas juridicas que incurran en la conducta de cohecho de funcionario publico extranjero Fuentes del Proyecto Observaciones del Grupo de Trabajo en relacion al cumplimiento de Argentina de la Convencion sobre lucha contra el cohecho de funcionario publico extranjero Anteproyecto de Codigo Penal del Ministerio de Justicia de la Nacion (2006) Capitulo IV de la Ley (Lavado de activos de origen delictivo)

16 Observaciones del Grupo de Trabajo (Evaluación de Argentina ) Las multas en conexión con la violación de las leyes de defensa de la competencia, impositiva y lavado de dinero, del codigo aduanero y del regimen penal cambiario no resultan aplicables al ofrecimiento o promesa de soborno. A pesar de que las sanciones administrativas o la disolucion establecidas en la leyes de Inspeccion General de Justicia y de Sociedades Comerciales son también aplicables a los casos de soborno interno, no ha habido casos de disolución en conexión con transacciones económicas incluyendo el soborno interno.

17 El monto de la multa administrativa prevista en la Ley de Sociedades Comerciales es bastante bajo (ej: hasta $6.801) o sólo aplicable a una categoría muy limitada de personas jurídicas (ej: $ 1000 a $ para compañías que realian oferta pública de sus acciones).

18 Anteproyecto de Código Penal del Ministerio de Justicia (Título XIII Arts. 67 y 68): Consagra, en términos generales, la responsabilidad penal de las personas jurídicas. Condiciones: ƒ Actuación de una persona física en nombre, en representación, en interés o en beneficio, de una persona jurídica de carácter privado; o bien, sin atribuciones, siempre que su gestión haya sido ratificada aunque fuera de manera tácita ƒ ƒ Oportunidad de ejercitar su derecho de defensa en el transcurso del proceso Puede aplicarse la sanción a la persona jurídica, aún cuando la persona física no resultara condenada

19 Sanciones específicas para personas jurídicas: ƒ multa, hasta un máximo equivalente al 33% del patrimonio neto de la entidad; ƒ cancelación de la personería jurídica; ƒ suspensión, total o parcial de actividades que en ningún caso podrá exceder de TRES (3) años; ƒ clausura total o parcial del establecimiento que en ningún caso podrá exceder de TRES (3) años; ƒ pérdida o suspensión de beneficios estatales; etc.

20 Capítulo IV de la Ley (Lavado de activos de origen delictivo) Otorga a la Unidad de Información Financiera facultades para aplicar multas a las personas jurídicas que incurran en las conductas tipificadas como delito de lavado de activos y de financiamiento de asociaciones ilícitas terroristas (sin perjuicio de la responsabilidad penal que pudiera corresponder ala persona física que actuó como órgano o ejecutor)

21 Sistema vigente El sistema legal argentino no admite la responsabilidad penal de las personas jurídicas, circunstancia ratificada por la jurisprudencia (ver voto del Ministro Eugenio R. Zaffaroni, en la causa Fly Machine SRL, CSJN, 20/V/2006)

22 Proyecto S-2898/07: Sistema de responsabilidad administrativa que permita la aplicación de sanciones eficaces, coherentes y disuasorias de carácter no penal Multa de cinco a veinte veces el valor de los bienes objeto del delito cuando la persona jurídica, a través de su órgano o ejecutor, incurra en la conducta de cohecho a un funcionario público extranjero El Poder Ejecutivo Nacional determine la Autoridad de Aplicación de la ley, cuyas resoluciones resultan apelables ante la justicia del fuero contencioso administrativo aplicándose en lo pertinente la Ley Nacional de Procedimientos Administrativos (n ) Propone la prejudicialidad de la acción penal

23 Ventajas del Proyecto en relación a la situación actual: El cohecho de funcionario público extranjero deja de ser un simple acto fuera del estatuto o genéricamente contrario a la ley, para constituirse en una infracción tipificada con precisión por la comisión de un hecho en sí mismo reprochable Constituye una clara señal legislativa en orden a disuadir comportamientos no deseables, promover el valor de la ética pública exigible tambien a personas ajenas al ejercicio de la función pública Resulta aplicable a la totalidad de personas jurídicas en un plano de igualdad Se establecen penas raonables, proporcionadas e igualitarias

24 Autoridad de Aplicación (alternativas) Unidad de Información Financiera Cuenta con un sistema de base legal (sujetos obligados a informar, levantamiento de secreto bancario, bursatil y fiscal limitado, etc.) que permite el análisis, tratamiento y transmisión de información para la prevención del delito de lavado de activos y financiamiento del terrorismo (la incorporación del cohecho de funcionario público extranjero como supuesto de investigación financiera permitiría aprovechar este sistema) Oficina Anticorrupción Es el órgano con competencia específica en la lucha contra la corrupción (es la Autoridad de Aplicación de la Convención) Inspección General de Justicia Cuenta con funciones registrales y de fiscaliación Su rol respecto del control de personas jurídicas resultaría ajeno a la persecución de esta infracción Su ámbito de actuación se limita a la Capital Federal En caso de detección de irregularidades puede utiliarse útilmente como disparador de investigaciones (que puede sustanciar un órgano distinto)

25 Prejudicialidad: Si la acción penal precede a la penal administrativa, sólo puede concluir primero esta última en caso de fallecimiento o ausencia del acusado La interposición de la acción penal suspende el término de prescripción de la acción penal administrativa La suerte de la acción penal no determina la resolución del procedimiento administrativo El procedimiento administrativo sancionatorio cuenta con principios más flexibles que el proceso penal

26 Estado parlamentario de los proyectos relevados Proyecto S-2118/07 (Acceso a la informacion publica) Presentado 3/VII/2007 Comisiones: ƒ ƒ ƒ Asuntos Constitucionales Sistemas, Medios de Comunicación y Libertad de Expresion Asuntos Administrativos y Municipales

27 Estado parlamentario de los proyectos relevados Proyecto S-4444/06 (Modificacion de la Ley de Inteligencia Nacional) Presentado 7/XII/2006 Comisiones: ƒ ƒ ƒ ƒ Defensa Nacional Seguridad Interior y Narcotrafico Justicia y Asuntos Penales Bicameral Permanente de Fiscaliacion de los Organismos y Actividades de inteligencia

28 Estado parlamentario de los proyectos relevados Proyecto S-2868/07 (Lavado de activos de origen delictivo) Presentado 10/VII/2007 Comisiones: ƒ Justicia y Asuntos Penales Proyecto S-2898/07 (Responsabilidad administrativa de las personas juridicas por el cohecho de funcionario publico extranjero) Presentado 12/VII/2007 Comisiones: ƒ Justicia y Asuntos Penales

Delito Fiscal como Delito Precedente al Lavado de Activos. Dr. Leonardo Costa

Delito Fiscal como Delito Precedente al Lavado de Activos. Dr. Leonardo Costa Delito Fiscal como Delito Precedente al Lavado de Activos Dr. Leonardo Costa Puntos a Abordar Definición de Lavado de Activos Análisis del Delito Fiscal como Precedente al Lavado de Activos Posición de

Más detalles

LAS PENAS a imponer a las empresas pueden ser las siguientes: - multas por cuotas o proporcional. - disolución de la persona jurídica;

LAS PENAS a imponer a las empresas pueden ser las siguientes: - multas por cuotas o proporcional. - disolución de la persona jurídica; INFORME SOBRE LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS EMPRESAS Tradicionalmente se había venido entendiendo, que sólo las personas físicas podían cometer delitos y que las personas jurídicas (en nuestro caso las

Más detalles

INTRODUCCION ORIGEN DE LA CONVENCION

INTRODUCCION ORIGEN DE LA CONVENCION CONVENCIÓN DE LA ORGANIZACIÓN DE COOPERACION PARA EL DESARROLLO (OCDE) SOBRE EL COMBATE AL COHECHO A FUNCIONARIOS PÚBLICOS EXTRANJEROS EN TRANSACCIONES COMERCIALES INTERNACIONALES INTRODUCCION El Estado

Más detalles

Lavado de Activos Prevención n y Control

Lavado de Activos Prevención n y Control Lavado de Activos Prevención n y Control Dr. Edgardo Petrakovsky Reconquista 671, Piso 1* (C1003ABM), CABA (+5411) 4311-7392 www.eplaw.com.ar Concepto de Lavado de Dinero Es el mecanismo mediante el cual

Más detalles

ESTRATEGIAS DE INVESTIGACIÓN N EN CASOS DE LAVADO DE ACTIVOS: UNA EXPERIENCIA REAL

ESTRATEGIAS DE INVESTIGACIÓN N EN CASOS DE LAVADO DE ACTIVOS: UNA EXPERIENCIA REAL ESTRATEGIAS DE INVESTIGACIÓN N EN CASOS DE LAVADO DE ACTIVOS: UNA EXPERIENCIA REAL FISCALIA GENERAL DE LA REPUBLICA UNIDAD DE INVESTIGACION FINANCIERA EL SALVADOR, C.A. LAVADO DE DINERO Y CRIMEN ORGANIZADO

Más detalles

Política de prevención de delitos (Ley N 20.393) Empresas Copec S.A.

Política de prevención de delitos (Ley N 20.393) Empresas Copec S.A. Política de prevención de delitos (Ley N 20.393) Empresas Copec S.A. Noviembre 2011 Tabla de contenido 1. OBJETIVO... 3 2. ALCANCE... 3 3. PRINCIPIOS Y LINEAMIENTOS DEL MODELO DE PREVENCIÓN... 4 4. ROLES

Más detalles

PROTECCION A DENUNCIANTES DE ACTOS DE CORRUPCIÓN

PROTECCION A DENUNCIANTES DE ACTOS DE CORRUPCIÓN PROTECCION A DENUNCIANTES DE ACTOS DE CORRUPCIÓN ANTECEDENTE En el marco de los acuerdos adoptados por el Estado Mexicano derivados de la suscripción de diversos tratados internacionales entre los cuales

Más detalles

LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN LA REFORMA DEL CÓDIGO PENAL

LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN LA REFORMA DEL CÓDIGO PENAL LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN LA REFORMA DEL CÓDIGO PENAL Con la reforma del Código Penal, las empresas tienen la obligación de implantar medidas de prevención y detección de delitos

Más detalles

Administradores de fincas y prevención del blanqueo de capitales

Administradores de fincas y prevención del blanqueo de capitales Administradores de fincas y prevención del blanqueo de capitales Autor: Luis Guirado Pueyo, cofundador y Gerente de Multiges Consultoría y Alumno de Cuando se habla de la profesión de administración o

Más detalles

Ley # 641: Código Penal

Ley # 641: Código Penal Artículos de Interés Especial Para la Prevención del Lavado de Dinero y del Financiamiento al Terrorismo en el Sistema Financiero de Nicaragua.- Ley # 641: Código Penal Aprobada el 13 de noviembre del

Más detalles

III REUNIÓN CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA CORRUPCIÓN

III REUNIÓN CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA CORRUPCIÓN III REUNIÓN CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA CORRUPCIÓN El Estado de Guatemala, como parte de su política Gubernamental cuenta con una estructura legislativa que le permite normar, controlar,

Más detalles

Por medio de la cual se crea la Unidad de Información y Análisis Financiero. EL CONGRESO DE LA REPUBLICA DE COLOMBIA DECRETA:

Por medio de la cual se crea la Unidad de Información y Análisis Financiero. EL CONGRESO DE LA REPUBLICA DE COLOMBIA DECRETA: Por medio de la cual se crea la Unidad de Información y Análisis Financiero. EL CONGRESO DE LA REPUBLICA DE COLOMBIA DECRETA: ARTICULO 1º.- UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL.- Créase la Unidad de Información

Más detalles

RECOPILACIÓN DE NORMAS DEL MERCADO DE VALORES EMISORES Y VALORES LIBRO I AUTORIZACIONES Y REGISTROS

RECOPILACIÓN DE NORMAS DEL MERCADO DE VALORES EMISORES Y VALORES LIBRO I AUTORIZACIONES Y REGISTROS RECOPILACIÓN DE NORMAS DEL MERCADO DE VALORES EMISORES Y VALORES LIBRO I AUTORIZACIONES Y REGISTROS TÍTULO I EMISORES Y VALORES CAPÍTULO I - DISPOSICIONES GENERALES ARTÍCULO 1. (OFERTA PÚBLICA DE VALORES).

Más detalles

CÓDIGO DE ETICA Y CONDUCTA PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO BOLSA DE VALORES DE LA REPÚBLICA DOMINICANA, S. A.

CÓDIGO DE ETICA Y CONDUCTA PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO BOLSA DE VALORES DE LA REPÚBLICA DOMINICANA, S. A. CÓDIGO DE ETICA Y CONDUCTA PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO BOLSA DE VALORES DE LA REPÚBLICA DOMINICANA, S. A. Septiembre/2013 Introducción El Código de Ética y Conducta

Más detalles

Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo

Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo A principios del corriente año la Unidad de Información Financiera dio a conocer la Resolución 25/2011 (BO 21.01.2011) que derogaba la R.3/2004 (BO 16.06.2004)

Más detalles

RESOLUCION No.355 02 DE MARZO DE 2007. Por medio del cual se crea el comité de ética de la Alcaldía Municipal de Saravena y se asigna unas funciones

RESOLUCION No.355 02 DE MARZO DE 2007. Por medio del cual se crea el comité de ética de la Alcaldía Municipal de Saravena y se asigna unas funciones RESOLUCION No.355 02 DE MARZO DE 2007 Por medio del cual se crea el comité de ética de la Alcaldía Municipal de Saravena y se asigna unas funciones EL ALCALDE DEL -ARAUCA, en uso de sus atribuciones constitucionales

Más detalles

Santiago, Noviembre de 2014. Señores. Presente. De nuestra consideración:

Santiago, Noviembre de 2014. Señores. Presente. De nuestra consideración: Santiago, Noviembre de 2014 Señores Presente De nuestra consideración: Desde Julio de 2014, Servicios Equifax Chile Limitada ha implementado un Modelo de Prevención de Delitos ( MPD ), el cual tiene por

Más detalles

Síntesis: Curso de Prevención de Lavado de Dinero

Síntesis: Curso de Prevención de Lavado de Dinero Síntesis: Curso de Prevención de Lavado de Dinero Este curso está destinado a los responsables de vigilar el cumplimiento de los programas y procedimientos internos para prevenir, detectar e investigar

Más detalles

Bs. As., 27/3/2012 VISTO lo actuado en el Expediente Nº 5106378/02833435 del Registro de la INSPECCION GENERAL DE JUSTICIA, y

Bs. As., 27/3/2012 VISTO lo actuado en el Expediente Nº 5106378/02833435 del Registro de la INSPECCION GENERAL DE JUSTICIA, y INSPECCION GENERAL DE JUSTICIA Resolución General 6/2012 B.O. del 27/03/2012 Apruébase el Manual de Políticas y Procedimientos para la Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. Bs.

Más detalles

LAVADO DE DINERO DANIEL GERARDO REYNOSO. Julio 2014

LAVADO DE DINERO DANIEL GERARDO REYNOSO. Julio 2014 LAVADO DE DINERO MERCADO DE CAPITALES DANIEL GERARDO REYNOSO Julio 2014 LAVADO DE DINERO - LEY 25.246 y 26.683 Art. 277 Código Penal-Encubrimiento-Deroga 278: Prisión de 6 meses a 3 años por encubrir delito

Más detalles

Efectos de la Ley de Blanqueo sobre los procedimientos que deben llevar a cabo los auditores y síndicos en relación con la Ley de Lavado de Dinero

Efectos de la Ley de Blanqueo sobre los procedimientos que deben llevar a cabo los auditores y síndicos en relación con la Ley de Lavado de Dinero INFORME TÉCNICO SOBRE LA LEY DE EXTERIORIZACIÓN VOLUNTARIA DE LA TENENCIA DE MONEDA EXTRANJERA EN EL PAIS Y EN EXTERIOR ( LEY DE BLANQUEO ) Y LA LEY DE ENCUBRIMIENTO Y LAVADO DE ACTIVOS DE ORIGEN DELICTIVO

Más detalles

EL ABOGADO EN UN MUNDO SOSPECHOSO

EL ABOGADO EN UN MUNDO SOSPECHOSO XXIV Congreso Latinoamericano de Derecho Bancario. Santiago de Chile. EL ABOGADO EN UN MUNDO SOSPECHOSO -El rol del abogado frente al lavado de activos- Sergio Rodríguez Azuero. El Abogado en Un Mundo

Más detalles

4. La aprobación de la ley de creación del Mecanismo Nacional de Prevención establecido en el Protocolo Facultativo del Convenio contra la Tortura

4. La aprobación de la ley de creación del Mecanismo Nacional de Prevención establecido en el Protocolo Facultativo del Convenio contra la Tortura 4. La aprobación de la ley de creación del Mecanismo Nacional de Prevención establecido en el Protocolo Facultativo del Convenio contra la Tortura La Ley 26.827: Sistema Nacional de Prevención de la Tortura

Más detalles

C o n t r o l D o c e n c i a

C o n t r o l D o c e n c i a C o n t r o l D o c e n c i a E s t a t u t o b á s i c o e m p l e a d o p ú b l i c o Ley 7/2007, 12 de abril CAPÍTULO III. DERECHOS RETRIBUTIVOS Artículo 30. Deducción de retribuciones. 1. Sin perjuicio

Más detalles

2. CUADRO DE INFRACCIONES DE LA LEY 10/2010 DE PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES

2. CUADRO DE INFRACCIONES DE LA LEY 10/2010 DE PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES 2. Cuadro de infracciones de la Ley 10/2010 de Prevención del Blanqueo de Capitales 1. ANTECEDENTES Recomendación 17 del GAFI. Los países deberían asegurar que se disponga de sanciones eficaces, proporcionadas

Más detalles

"Taller Subregional Sobre Financiamiento del Terrorismo"

Taller Subregional Sobre Financiamiento del Terrorismo "Taller Subregional Sobre Financiamiento del Terrorismo" Organizado por: la Organización de los Estados Americanos (OEA /SSM/ CICAD y CICTE) en colaboración con la Oficina de las Naciones Unidas contra

Más detalles

PREVENCIÓN INTEGRAL DE LA VIOLENCIA SEXUAL CONTRA LA INFANCIA PROTECCIÓN DE LOS NIÑOS, NIÑAS Y ADOLESCENTES CONTRA LA EXPLOTACIÓN Y EL ABUSO SEXUAL

PREVENCIÓN INTEGRAL DE LA VIOLENCIA SEXUAL CONTRA LA INFANCIA PROTECCIÓN DE LOS NIÑOS, NIÑAS Y ADOLESCENTES CONTRA LA EXPLOTACIÓN Y EL ABUSO SEXUAL PREVENCIÓN INTEGRAL DE LA VIOLENCIA SEXUAL CONTRA LA INFANCIA EL CONVENIO DEL CONSEJO DE EUROPA PARA LA PROTECCIÓN DE LOS NIÑOS, NIÑAS Y ADOLESCENTES CONTRA LA EXPLOTACIÓN Y EL ABUSO SEXUAL MARCO GENERAL

Más detalles

PROCEDIMIENTO DE CUMPLIMIENTO PENAL

PROCEDIMIENTO DE CUMPLIMIENTO PENAL PROCEDIMIENTO DE CUMPLIMIENTO PENAL INDICE 1. OBJETO 2. ALCANCE 3. REFERENCIAS 4. DEFINICIONES 5. DESCRIPCIÓN 6. RESPONSABILIDADES 1. OBJETO El objeto del presente procedimiento es garantizar los mecanismos

Más detalles

REGLAMENTO GENERAL PARA LA PUBLICIDAD DE LA GESTION DE INTERESES EN EL AMBITO DEL PODER EJECUTIVO NACIONAL

REGLAMENTO GENERAL PARA LA PUBLICIDAD DE LA GESTION DE INTERESES EN EL AMBITO DEL PODER EJECUTIVO NACIONAL ANEXO III REGLAMENTO GENERAL PARA LA PUBLICIDAD GESTION DE INTERESES EN EL AMBITO DEL PODER EJECUTIVO NACIONAL CAPITULO I DISPOSICIONES GENERALES ARTICULO 1.- OBJETO La publicidad de la Gestión de Intereses

Más detalles

TEMA 15 RECEPTACIÓN Y BLANQUEO DE BIENES. RECEPTACIÓN DE DELITOS: Elementos típicos; agravantes. Receptación habitual de faltas.

TEMA 15 RECEPTACIÓN Y BLANQUEO DE BIENES. RECEPTACIÓN DE DELITOS: Elementos típicos; agravantes. Receptación habitual de faltas. TEMA 15 RECEPTACIÓN Y BLANQUEO DE BIENES. RECEPTACIÓN DE DELITOS: Elementos típicos; agravantes. Receptación habitual de faltas. BLANQUEO DE CAPITALES: Tipos básicos y agravaciones. La receptación vinculada

Más detalles

SEMINARIO Evasión Tributaria, Aduanera, y Blanqueo de Capitales

SEMINARIO Evasión Tributaria, Aduanera, y Blanqueo de Capitales MINISTERIO DE HACIENDA Y ADMINISTRACIONES PÚBLICAS DE ESPAÑA INSTITUTO DE ESTUDIOS FISCALES PROGRAMA DE FORMACIÓN PARA FUNCIONARIOS IBEROAMERICANOS EN MATERIA FINANCIERA Y TRIBUTARIA 2014-15 SEMINARIO

Más detalles

Seminario PricewaterhouseCoopers, noviembre 2010 Santiago

Seminario PricewaterhouseCoopers, noviembre 2010 Santiago Seminario PricewaterhouseCoopers, noviembre 2010 Santiago Ocultar o disimular la naturaleza, origen, ubicación, propiedad o control de dinero o bienes obtenidos ilegalmente. Introducir en la economía

Más detalles

Organización de los Estados Americanos OEA. Comisión Interamericana para el Control del Abuso de Drogas CICAD

Organización de los Estados Americanos OEA. Comisión Interamericana para el Control del Abuso de Drogas CICAD Organización de los Estados Americanos OEA Comisión Interamericana para el Control del Abuso de Drogas CICAD Mecanismo de Evaluación Multilateral MEM Argentina 2005 EVALUACIÓN DE PROGRESO DE CONTROL DE

Más detalles

Manual de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo Cruzados SADP

Manual de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo Cruzados SADP Manual de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo Cruzados SADP 1. Objetivo El propósito del presente manual consiste en establecer las directrices, normas y procedimientos que

Más detalles

Abogados. Otras actuaciones: Actos judiciales no contenciosos, actividades extrajudiciales, etc.

Abogados. Otras actuaciones: Actos judiciales no contenciosos, actividades extrajudiciales, etc. Abogados Art. 520 COT: Los abogados son personas revestidas por la autoridad competente de la facultad de defender ante los Tribunales de Justicia los derechos de las partes litigantes. Otras actuaciones:

Más detalles

SUB GRUPO DE TRABAJO Nº 4 ASUNTOS FINANCIEROS DEL MERCOSUR COMISIÓN PREVENCIÓN DEL LAVADO DE DINERO Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

SUB GRUPO DE TRABAJO Nº 4 ASUNTOS FINANCIEROS DEL MERCOSUR COMISIÓN PREVENCIÓN DEL LAVADO DE DINERO Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO SUB GRUPO DE TRABAJO Nº 4 ASUNTOS FINANCIEROS DEL MERCOSUR COMISIÓN PREVENCIÓN DEL LAVADO DE DINERO Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO ANÁLISIS COMPARATIVO ENTRE LOS DISTINTOS PAÍSES MIEMBROS DE LA NORMATIVA

Más detalles

Expte. MJyDH Nº 149.317/05 DICTAMEN DNPDP N 008/06 BUENOS AIRES, 5 de enero de 2006 SEÑOR DIRECTOR:

Expte. MJyDH Nº 149.317/05 DICTAMEN DNPDP N 008/06 BUENOS AIRES, 5 de enero de 2006 SEÑOR DIRECTOR: Expte. MJyDH Nº 149.317/05 DICTAMEN DNPDP N 008/06 BUENOS AIRES, 5 de enero de 2006 SEÑOR DIRECTOR: Se da intervención a esta Dirección Nacional en su carácter de órgano de control y autoridad de aplicación

Más detalles

I- ANTECEDENTES DIRECCION NACIONAL DE PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES

I- ANTECEDENTES DIRECCION NACIONAL DE PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES REF: NOTA-S04:0030799/2014 DICTAMEN DNPDP N 009/14 BUENOS AIRES, 12 de mayo de 2014 SEÑORA SUBDIRECTORA: Me dirijo a Ud. con relación a su consulta relativa a la aplicación de la ley de protección de datos

Más detalles

MBL ADEN PANAMA 2009

MBL ADEN PANAMA 2009 MBL ADEN PANAMA 2009 PROFESOR: MÓDULO: ESTUDIANTE: Walter Ton Derecho Bancario y Financiero Yaribeth Navarro Mora FECHA: 21 de diciembre de 2009 EL SECRETO BANCARIO EN LA LEGISLACIÓN PANAMEÑA El Secreto

Más detalles

Procedimiento Administrativo Sancionador - PAS

Procedimiento Administrativo Sancionador - PAS Procedimiento Administrativo Sancionador - PAS ESQUEMA ANTERIOR DE RESPONSABILIDADES Y SANCIONES Identificación de responsabilidades SNC Órganos Sancionadores Realiza el control Obtiene evidencias Responsabilidad

Más detalles

Conferencia de los Estados Parte en la Convención de. las Naciones Unidas contra la Corrupción

Conferencia de los Estados Parte en la Convención de. las Naciones Unidas contra la Corrupción Naciones Unidas CAC/COSP/IRG/I/2/1/Add.19 Conferencia de los Estados Parte en la Convención de las Naciones Unidas contra la Corrupción Distr. general 5 de septiembre de 2013 Español Original: inglés Grupo

Más detalles

I.- INTRODUCCIÓN la responsabilidad penal de las personas jurídicas.

I.- INTRODUCCIÓN la responsabilidad penal de las personas jurídicas. CORPORATE DEFENSE El nuevo régimen de responsabilidad penal de las personas jurídicas Propuesta de actuaciones preventivas y resolución de crisis 1 I.- INTRODUCCIÓN En fecha 23 de diciembre de 2010 entró

Más detalles

LEY I - Nº 5 (ANTES LEY 267) CREACIÓN DEL COLEGIO DE ABOGADOS DE LA PROVINCIA DE MISIONES

LEY I - Nº 5 (ANTES LEY 267) CREACIÓN DEL COLEGIO DE ABOGADOS DE LA PROVINCIA DE MISIONES LEY I - Nº 5 (ANTES LEY 267) CREACIÓN DEL COLEGIO DE ABOGADOS ARTÍCULO 1.- Créase el Colegio de Abogados de la Provincia de Misiones que funcionará en todo el ámbito del territorio provincial y se regirá

Más detalles

SECRETARIA DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO

SECRETARIA DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO Martes 29 de diciembre de 2015 DIARIO OFICIAL (Primera Sección) 5 SECRETARIA DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO RESOLUCIÓN que reforma las Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 226

Más detalles

Blanqueo de capitales. Evolución del delito subyacente *

Blanqueo de capitales. Evolución del delito subyacente * Blanqueo de capitales. Evolución del delito subyacente * SOLEDAD GARCÍA LÓPEZ Agencia Estatal de Administración Tributaria SUMARIO 1. INTRODUCCIÓN. 2. DEFINICIÓN LEGAL DE BLANQUEO DE CAPITALES. 3. CLASES

Más detalles

I. OBJETIVO II. EJES RECTORES III. CULTURA DE LA LEGALIDAD V. FUNCIÓN DE LA CULTURA DE LA LEGALIDAD VI. RENDICIÓN DE CUENTAS Y TRANSPARENCIA

I. OBJETIVO II. EJES RECTORES III. CULTURA DE LA LEGALIDAD V. FUNCIÓN DE LA CULTURA DE LA LEGALIDAD VI. RENDICIÓN DE CUENTAS Y TRANSPARENCIA RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA Y ELECCIONES LA LEGALIDAD COMO CAMINO PARA LA RESPONSABILIDAD PÚBLICA C O N T E N I D O I. OBJETIVO II. EJES RECTORES III. CULTURA DE LA LEGALIDAD IV. RIESGOS DE INCURRIRENUNA

Más detalles

Normas de prevención y control de lavado de dinero

Normas de prevención y control de lavado de dinero Normas de prevención y control de lavado de dinero Pablo César Paladini Martin S. Ghirardotti Resolución 65/2011 Unidad de Información Financiera Antecedentes Normativos - Ley 25246 (to) - Encubrimiento

Más detalles

Delitos socioeconomicos. Vicente Magro Servet Presidente de la Audiencia Provincial de Alicante

Delitos socioeconomicos. Vicente Magro Servet Presidente de la Audiencia Provincial de Alicante Delitos socioeconomicos Vicente Magro Servet Presidente de la Audiencia Provincial de Alicante I'NDICE DELITOS SOCIOECONÖMICOS I. Cuestiones generales 13 II. El bien juridico protegido 17 III. Las normas

Más detalles

Cuáles son las principales características del nuevo Proceso Penal?

Cuáles son las principales características del nuevo Proceso Penal? Cuáles son las principales características del nuevo Proceso Penal? Material de difusión elaborado por la Dirección Provincial de Formación Cívica y Capacitación de los Operadores Judiciales, del Ministerio

Más detalles

SECCIÓN I. Preguntas en relación con la implementación de las disposiciones de la convención seleccionadas para ser analizadas en la tercera ronda.

SECCIÓN I. Preguntas en relación con la implementación de las disposiciones de la convención seleccionadas para ser analizadas en la tercera ronda. SECCIÓN I Preguntas en relación con la implementación de las disposiciones de la convención seleccionadas para ser analizadas en la tercera ronda. CAPÍTULO PRIMERO: Negación o impedimento de beneficios

Más detalles

Enfoque teórico... 16. Contexto de la sanción de la ley 26.683... 17. Implicancias respecto de los profesionales en Ciencias Económicas...

Enfoque teórico... 16. Contexto de la sanción de la ley 26.683... 17. Implicancias respecto de los profesionales en Ciencias Económicas... Título.... 3 Problema.... 3 Justificación.... 3 Objetivos Generales... 4 Objetivos Específicos.... 4 Tipo de investigación.... 4 Hipótesis.... 5 Diseño Metodológico.... 6 Estado de Cuestión.... 8 Marco

Más detalles

RÉGIMEN DE INHABILIDADES E INCOMPATIBILIDADES. Todos los derechos reservados por TRANSELCA S.A. E.S.P.

RÉGIMEN DE INHABILIDADES E INCOMPATIBILIDADES. Todos los derechos reservados por TRANSELCA S.A. E.S.P. RÉGIMEN DE INHABILIDADES E INCOMPATIBILIDADES TRANSELCA Régimen de Inhabilidades e Incompatibilidades LEY 80 DE 1993, LEY 1150 DE 2007 TRANSELCA Régimen de Inhabilidades e Incompatibilidades TRANSELCA

Más detalles

E. Síntesis comparativa de los reportes de operaciones sospechosas (con otros países)

E. Síntesis comparativa de los reportes de operaciones sospechosas (con otros países) E. Síntesis comparativa de los reportes de operaciones sospechosas (con otros países) A modo de síntesis de lo expuesto precedentemente, resulta conveniente destacar los aspectos más sobresalientes de

Más detalles

DICTAMEN 195/2009. (Sección 1ª)

DICTAMEN 195/2009. (Sección 1ª) DICTAMEN 195/2009 (Sección 1ª) La Laguna, a 4 de mayo de 2009. Dictamen solicitado por el Sr. Alcalde-Presidente del Ayuntamiento de Arona en relación con la Propuesta de Resolución del recurso extraordinario

Más detalles

Manual para la Prevención del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo

Manual para la Prevención del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo Tabla de Contenido Presentación 3 1 Reseña Histórica 4 2 Objetivos. 4 3 Alcance. 4 4 Procedimientos para el Conocimiento de los Principales Actores 5 5 Metodología y Mecanismos para Detectar Operaciones

Más detalles

Agente de Compensación y Liquidación Integral Nro. 108 Comisión Nacional de Valores CODIGO DE CONDUCTA

Agente de Compensación y Liquidación Integral Nro. 108 Comisión Nacional de Valores CODIGO DE CONDUCTA CODIGO DE CONDUCTA El presente CODIGO DE CONDUCTA (en adelante el Código) ha sido confeccionado de conformidad a lo dispuesto en la Ley Nro. 26.831 Ley de Mercado de Capitales, el Decreto del Poder Ejecutivo

Más detalles

TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL DE TUCUMAN

TRIBUNAL ORAL EN LO CRIMINAL FEDERAL DE TUCUMAN Expte: 400944/1998 CAUSA: ISAS MARCELO S/ SU DENUNCIA San Miguel de Tucumán, 14 de mayo de 2014.- MLM AUTOS Y VISTOS: Que vienen a resolución del Tribunal la solicitud de suspensión del juicio a prueba

Más detalles

LA TIPIFICACION DEL LAVADO DE DINERO EN LATINOAMÉRICA: MODELOS, PROBLEMAS Y ALTERNATIVAS

LA TIPIFICACION DEL LAVADO DE DINERO EN LATINOAMÉRICA: MODELOS, PROBLEMAS Y ALTERNATIVAS LA TIPIFICACION DEL LAVADO DE DINERO EN LATINOAMÉRICA: MODELOS, PROBLEMAS Y ALTERNATIVAS I. EVOLUCIÓN DR. VICTOR PRADO SALDARRIAGA Catedrático de Derecho Penal Vocal Superior Titular de Lima Presidente

Más detalles

CONSULTA SOBRE OBLIGATORIEDAD DE REGISTRACIÓN DE LOS PROFESIONALES DE CIENCIAS ECONÓMICAS ANTE LA UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA

CONSULTA SOBRE OBLIGATORIEDAD DE REGISTRACIÓN DE LOS PROFESIONALES DE CIENCIAS ECONÓMICAS ANTE LA UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA MEMORANDO DE SECRETARÍA TÉCNICA N O-2 CONSULTA SOBRE OBLIGATORIEDAD DE REGISTRACIÓN DE LOS PROFESIONALES DE CIENCIAS ECONÓMICAS ANTE LA UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA Consulta 1. Vista la emisión por

Más detalles

SOCIOS COMERCIALES POLÍTICA ANTI-CORRUPCIÓN

SOCIOS COMERCIALES POLÍTICA ANTI-CORRUPCIÓN SOCIOS COMERCIALES POLÍTICA ANTI-CORRUPCIÓN La integridad es uno de los valores más importantes de ASR Group. Adjuntamos la Política en contra de la corrupción y el soborno para su cumplimiento por el

Más detalles

Política de Relación con Funcionarios Públicos. Universidad Andrés Bello

Política de Relación con Funcionarios Públicos. Universidad Andrés Bello Fecha Emisión Política de Relación con Funcionarios Públicos. Universidad Andrés Bello ÍNDICE 1. OBJETIVO... 3 2. ALCANCE... 3 3. GLOSARIO... 3 4. DESCRIPCIÓN DE LA POLÍTICA... 4 4.1. Lineamientos Generales...

Más detalles

REGLAMENTO INTERIOR DE LA SECRETARÍA DE LA FUNCIÓN PÚBLICA Última reforma publicada DOF 03-08-2011

REGLAMENTO INTERIOR DE LA SECRETARÍA DE LA FUNCIÓN PÚBLICA Última reforma publicada DOF 03-08-2011 REGLAMENTO INTERIOR DE LA SECRETARÍA DE LA FUNCIÓN PÚBLICA Última reforma publicada DOF 03-08-2011 CAPÍTULO VIII De los Delegados, Subdelegados, Comisarios Públicos y Titulares de los Órganos Internos

Más detalles

LA REPÚBLICA ARGENTINA SANCIONA EL SOBORNO A FUNCIONARIOS PÚBLICOS EXTRANJEROS

LA REPÚBLICA ARGENTINA SANCIONA EL SOBORNO A FUNCIONARIOS PÚBLICOS EXTRANJEROS LA REPÚBLICA ARGENTINA SANCIONA EL SOBORNO A FUNCIONARIOS PÚBLICOS EXTRANJEROS La República Argentina y la lucha contra la corrupción en el marco de la Convención para Combatir el Cohecho a Funcionarios

Más detalles

Gabinete Jurídico. Informe 0238/2009

Gabinete Jurídico. Informe 0238/2009 Informe 0238/2009 La consulta plantea dudas respecto a si, en aplicación de la Ley Orgánica 15/1999, de 13 de diciembre, de Protección de Datos de Carácter Personal, la comunicación de datos personales

Más detalles

Cuestionario de honorabilidad y buen gobierno

Cuestionario de honorabilidad y buen gobierno Cuestionario de honorabilidad y buen gobierno 1. Observaciones El presente cuestionario tiene por finalidad recoger datos en relación con los requisitos de honorabilidad comercial y profesional y de buen

Más detalles

Ley 25.246. ARTICULO 2º Sustitúyese el artículo 277 del Código Penal, por el siguiente:

Ley 25.246. ARTICULO 2º Sustitúyese el artículo 277 del Código Penal, por el siguiente: Ley 25.246 Modificación. Encubrimiento y Lavado de Activos de origen delictivo. Unidad de Información Financiera. Deber de informar. Sujetos obligados. Régimen Penal Administrativo. Ministerio Público

Más detalles

El lavado de dinero en la órbita del Mercado de Capitales. Dr. Alberto M. RABINSTEIN Perú, septiembre de 2003

El lavado de dinero en la órbita del Mercado de Capitales. Dr. Alberto M. RABINSTEIN Perú, septiembre de 2003 El lavado de dinero en la órbita del Mercado de Capitales Dr. Alberto M. RABINSTEIN Perú, septiembre de 2003 Lavado de dinero proveniente de actividades ilícitas COMISION NACIONAL DE VALORES REGIMEN INFORMATIVO

Más detalles

PRINCIPIOS BÁSICOS SOBRE LA FUNCIÓN DE LOS ABOGADOS

PRINCIPIOS BÁSICOS SOBRE LA FUNCIÓN DE LOS ABOGADOS PRINCIPIOS BÁSICOS SOBRE LA FUNCIÓN DE LOS ABOGADOS Aprobados por el Octavo Congreso de las Naciones Unidas sobre Prevención del Delito y Tratamiento del Delincuente, celebrado en La Habana (Cuba) del

Más detalles

CÓDIGO DE CONDUCTA EN LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO DEL BBVA COLOMBIA

CÓDIGO DE CONDUCTA EN LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO DEL BBVA COLOMBIA CÓDIGO DE CONDUCTA EN LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO DEL BBVA COLOMBIA 1. PRINCIPIOS GENERALES El Código Conducta para la Prevención del Lavado de Activos y de la Financiación

Más detalles

PODER JUDICIAL. Modifica la Ley Orgánica 6/1985, de 1-7-1985 (RCL 1985\1578 y 2635), del Poder Judicial, relativa a la justicia universal.

PODER JUDICIAL. Modifica la Ley Orgánica 6/1985, de 1-7-1985 (RCL 1985\1578 y 2635), del Poder Judicial, relativa a la justicia universal. ( Disposición Vigente ) Ley Orgánica núm. 1/2014, de 13 de marzo. Ley Orgánica 1/2014, de 13 marzo Version vigente de: 15/3/2014 RCL 2014\381 PODER JUDICIAL. Modifica la Ley Orgánica 6/1985, de 1-7-1985

Más detalles

ACUERDO No. 147. (Noviembre 27 de 2015)

ACUERDO No. 147. (Noviembre 27 de 2015) ACUERDO No. 147 (Noviembre 27 de 2015) Por medio del cual se compilan los lineamientos de la Empresa con relación al riesgo de fraude y corrupción, entre otros, y complementan las responsabilidades del

Más detalles

FEDERACIÓN ARGENTINA DE CONSEJOS PROFESIONALES DE CIENCIAS ECONÓMICAS (FACPCE) INFORME Nº 4

FEDERACIÓN ARGENTINA DE CONSEJOS PROFESIONALES DE CIENCIAS ECONÓMICAS (FACPCE) INFORME Nº 4 FEDERACIÓN ARGENTINA DE CONSEJOS PROFESIONALES DE CIENCIAS ECONÓMICAS (FACPCE) INFORME Nº 4 CONSEJO EMISOR DE NORMAS DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA (CENCyA) Preguntas y respuestas: Resolución 420/11 Actuación

Más detalles

TASA JUDICIAL IMPUESTO DE SELLOS FONDO PERMANENTE

TASA JUDICIAL IMPUESTO DE SELLOS FONDO PERMANENTE Centro de Capacitación y Gestión Judicial Dr. Mario Dei Castelli Talleres de Capacitación y Gestión Judicial Juzgados de Paz 16 de Septiembre 2011 TASA JUDICIAL IMPUESTO DE SELLOS FONDO PERMANENTE Abog.

Más detalles

b) Que el agraviado o el Ministerio Fiscal interpongan querella ante los Tribunales españoles.

b) Que el agraviado o el Ministerio Fiscal interpongan querella ante los Tribunales españoles. TEMA 10 - Artículo 23 LOPJ (Versión vigente tras la reforma introducida por la Ley Orgánica 1/2014, de 13 de marzo, de modificación de la Ley Orgánica 6/1985, de 1 de julio, del Poder Judicial, relativa

Más detalles

El Senado y Cámara de Diputados de la Nación Argentina, etc.

El Senado y Cámara de Diputados de la Nación Argentina, etc. PROYECTO DE LEY EXPTE. S-1171/14 AUTOR: SENADOR GERARDO MORALES PROYECTO DE LEY El Senado y Cámara de Diputados de la Nación Argentina, etc. Artículo 1.- A los efectos de la presente ley, se entenderá

Más detalles

WASHINGTON, USA, 22 AL 26 DE MARZO DE 2010 RESUMEN DE AVANCES-VENEZUELA

WASHINGTON, USA, 22 AL 26 DE MARZO DE 2010 RESUMEN DE AVANCES-VENEZUELA RESUMEN DE AVANCES: Las recomendaciones formuladas a Venezuela por el Comité de Expertos del MESICIC, durante la Primera y la Segunda Ronda de Análisis de la Implementación de la Convención Interamericana

Más detalles

I CONVENCION MACRORREGIONAL DE REPRESENTANTES DE LAS OFICINAS DE ASESORIA JURIDICA Y GERENCIAS LEGALES DE LAS ENTIDADES DEL SECTOR PUBLICO

I CONVENCION MACRORREGIONAL DE REPRESENTANTES DE LAS OFICINAS DE ASESORIA JURIDICA Y GERENCIAS LEGALES DE LAS ENTIDADES DEL SECTOR PUBLICO I CONVENCION MACRORREGIONAL DE REPRESENTANTES DE LAS OFICINAS DE ASESORIA JURIDICA Y GERENCIAS LEGALES DE LAS ENTIDADES DEL SECTOR PUBLICO PANORAMA GENERAL DE LA NORMATIVA APLICABLE SOBRE RESPONSABILIDAD

Más detalles

REGLAMENTO DE RÉGIMEN DE INFRACCIONES Y SANCIONES PARA LAS ACTIVIDADES RELACIONADAS AL CONTROL Y PREVENCIÓN DE LA LEGITIMACIÓN DE GANANCIAS ILÍCITAS

REGLAMENTO DE RÉGIMEN DE INFRACCIONES Y SANCIONES PARA LAS ACTIVIDADES RELACIONADAS AL CONTROL Y PREVENCIÓN DE LA LEGITIMACIÓN DE GANANCIAS ILÍCITAS REGLAMENTO DE RÉGIMEN DE INFRACCIONES Y SANCIONES PARA LAS ACTIVIDADES RELACIONADAS AL CONTROL Y PREVENCIÓN DE LA LEGITIMACIÓN DE GANANCIAS ILÍCITAS DECRETO SUPREMO N 0910 EVO MORALES AYMA CONSIDERANDO:

Más detalles

PRESENTA DEFENSA POR ESCRITO. RESERVAS FEDERALES. Juan Pérez (reemplazar por nombre del titular del comercio) por derecho

PRESENTA DEFENSA POR ESCRITO. RESERVAS FEDERALES. Juan Pérez (reemplazar por nombre del titular del comercio) por derecho PRESENTA DEFENSA POR ESCRITO. RESERVAS FEDERALES. Señor Jefe de Distrito Dirección General Impositiva (DGI) Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) Juan Pérez (reemplazar por nombre del titular

Más detalles

SISTEMA DE GESTION PARA LA PREVENCION DE DELITOS RESPONSABILIDAD PENAL DE LA PERSONA JURÍDICA

SISTEMA DE GESTION PARA LA PREVENCION DE DELITOS RESPONSABILIDAD PENAL DE LA PERSONA JURÍDICA AddVANTE SISTEMA DE GESTION PARA LA PREVENCION DE DELITOS RESPONSABILIDAD PENAL DE LA PERSONA JURÍDICA La implantación de un adecuado modelo de vigilancia y control para prevenir los delitos, puede actuar

Más detalles

Tendencias y experiencias frente a regulaciones para prevenir el cohecho, lavado de activos y financiamiento del terrorismo

Tendencias y experiencias frente a regulaciones para prevenir el cohecho, lavado de activos y financiamiento del terrorismo Risk Compliance Forensic Services Tendencias y experiencias frente a regulaciones para prevenir el cohecho, lavado de activos y financiamiento del terrorismo ADVISORY Marzo 2012 Agenda Introducción Marco

Más detalles

Tema: Investigaciones y procesos penales

Tema: Investigaciones y procesos penales Tema: Investigaciones y procesos penales Resumen del contenido: Límites de acceso a información de investigaciones y procesos penales, Información acumulada para prevención e investigación de delitos,

Más detalles

El tráfico, posesión y consumo de drogas y estupefacientes está prohibido por las leyes en este país.

El tráfico, posesión y consumo de drogas y estupefacientes está prohibido por las leyes en este país. Lic. Alfredo Abel La primera regulación sobre Drogas Narcóticas fue la Orden Ejecutiva No. 161, del 1ro. De Julio del 1918, siendo esta Orden la base de la Legislación de Drogas en nuestro País. Luego

Más detalles

Cómo era el tratamiento normativo en la lucha contra la corrupción?

Cómo era el tratamiento normativo en la lucha contra la corrupción? LEY DE LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN, ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO, E INVESTIGACIÓN DE FORTUNAS MARCELO QUIROGA SANTA CRUZ Cómo era el tratamiento normativo en la lucha contra la corrupción? ANTES DE LA LEY Impunidad

Más detalles

MECANISMOS PARA ESTIMULAR LA PARTICIPACIÓN DE LA SOCIEDAD CIVIL Y LAS ORGANIZACIONES NO GUBERNAMENTALES

MECANISMOS PARA ESTIMULAR LA PARTICIPACIÓN DE LA SOCIEDAD CIVIL Y LAS ORGANIZACIONES NO GUBERNAMENTALES MECANISMOS PARA ESTIMULAR LA PARTICIPACIÓN DE LA SOCIEDAD CIVIL Y LAS ORGANIZACIONES NO GUBERNAMENTALES A. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES DEL COMITÉ DE EXPERTOS Y MEDIDAS SUGERIDAS 1 : 4. "Mecanismos para

Más detalles

MANUAL DE PREVENCION Y CONTROL DE OPERACIONES CON RECURSOS ILICITOS DE LA BOLSA DE PRODUCTOS DE CHILE BOLSA DE PRODUCTOS AGROPECUARIOS S. A.

MANUAL DE PREVENCION Y CONTROL DE OPERACIONES CON RECURSOS ILICITOS DE LA BOLSA DE PRODUCTOS DE CHILE BOLSA DE PRODUCTOS AGROPECUARIOS S. A. MANUAL DE PREVENCION Y CONTROL DE OPERACIONES CON RECURSOS ILICITOS DE LA BOLSA DE PRODUCTOS DE CHILE BOLSA DE PRODUCTOS AGROPECUARIOS S. A. INDICE I.- OBJETIVOS 1 II.- ALCANCE 2 III.- MARCO NORMATIVO

Más detalles

CIRCULAR UIF 004/2008 Los Métodos y Técnicas del lavado de activos cambian en respuesta al desarrollo de las contramedidas CONCEPTO. ANTECEDENTES HISTORICOS El término lavado de dinero se refiere a dar

Más detalles

LEY 1015/97 QUE PREVIENE Y REPRIME LOS ACTOS ILICITOS DESTINADOS A LA LEGITIMACION DE DINERO O BIENES

LEY 1015/97 QUE PREVIENE Y REPRIME LOS ACTOS ILICITOS DESTINADOS A LA LEGITIMACION DE DINERO O BIENES LEY 1015/97 QUE PREVIENE Y REPRIME LOS ACTOS ILICITOS DESTINADOS A LA LEGITIMACION DE DINERO O BIENES EL CONGRESO DE LA NACION PARAGUAYA SANCIONA CON FUERZA DE LEY CAPITULO I DISPOSICIONES GENERALES Artículo

Más detalles

EL PROCESO DE PERDIDA DE DOMINIO. Mag.Walther Delgado Tovar

EL PROCESO DE PERDIDA DE DOMINIO. Mag.Walther Delgado Tovar EL PROCESO DE PERDIDA DE DOMINIO Mag.Walther Delgado Tovar Antecedentes Decreto Legislativo 992 (22/07/2007) Ley 29212 (16/04/2008) Decreto Legislativo 1104 (19/04/2012) Qué hacer con los patrimonios criminales?

Más detalles

Gabinete Jurídico. Informe 0516/2008

Gabinete Jurídico. Informe 0516/2008 Informe 0516/2008 La consulta plantea si tienen el carácter de datos personales y si es posible la cesión de los que cita por parte del Organismo Autónomo de Gestión Tributaria y Recaudación de la Diputación

Más detalles

PARTE DISPOSITIVA. De acuerdo a los fundamentos expuestos en la Declaración, el TCP resuelve declarar:

PARTE DISPOSITIVA. De acuerdo a los fundamentos expuestos en la Declaración, el TCP resuelve declarar: Fundamentos: La Declaración parte del análisis de la naturaleza de la acción de extinción de dominio estableciendo que en el derecho comparado dicho instituto, surge como respuesta frente al enriquecimiento

Más detalles

Resultados e informes sobre la aplicación de la Ley de Extinción de Dominio LED.

Resultados e informes sobre la aplicación de la Ley de Extinción de Dominio LED. Resultados e informes sobre la aplicación de la Ley de Extinción de Dominio LED. Licenciado Edgar Rolando Rodenas Navarro Fiscalia de Seccion Contra El Lavado de Dinero u Otros Activos. Unidad de Extincion

Más detalles

RÉGIMEN DE RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS JURÍDICAS. Prof. Dr. Wilson Alejandro Martínez Sánchez

RÉGIMEN DE RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS JURÍDICAS. Prof. Dr. Wilson Alejandro Martínez Sánchez RÉGIMEN DE RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS JURÍDICAS Prof. Dr. Wilson Alejandro Martínez Sánchez CRIMINALIDAD DE EMPRESA Delincuencia DESDE la empresa. Delincuencia A TRAVÉS de la empresa. Delincuencia

Más detalles

Responsabilidad disciplinaria de los funcionarios públicos

Responsabilidad disciplinaria de los funcionarios públicos 1 Responsabilidad disciplinaria de los funcionarios públicos En primer término entiendo necesario felicitar a las autoridades y funcionarios de la Dirección General Impositiva por estas jornadas, que sé

Más detalles

Curso para Operadores Normativa para operadores del MATba 2007

Curso para Operadores Normativa para operadores del MATba 2007 Curso para Operadores Normativa para operadores del MATba Requisitos para ser Operador Ser Accionista del MATba Solicitar la habilitación para registrar operaciones Estar constituido en sociedad (persona

Más detalles

LEY V - º 1 (Antes Ley 425) A EXO Ú ICO LEY NACIONAL Nº 20.655 LEY DEL DEPORTE PROMOCIÓN DE LAS ACTIVIDADES DEPORTIVAS EN TODO EL PAÍS.

LEY V - º 1 (Antes Ley 425) A EXO Ú ICO LEY NACIONAL Nº 20.655 LEY DEL DEPORTE PROMOCIÓN DE LAS ACTIVIDADES DEPORTIVAS EN TODO EL PAÍS. LEY V - º 1 (Antes Ley 425) A EXO Ú ICO LEY NACIONAL Nº 20.655 LEY DEL DEPORTE PROMOCIÓN DE LAS ACTIVIDADES DEPORTIVAS EN TODO EL PAÍS. CAPITULO I PRINCIPIOS GENERALES ARTÍCULO 1.- El Estado atenderá al

Más detalles

C I R C U L A R N 66

C I R C U L A R N 66 Montevideo, 6 de setiembre de 2002 C I R C U L A R N 66 Ref: Modificación de las Normas Prudenciales para Situaciones Especiales Se pone en conocimiento del mercado asegurador que el Directorio del Banco

Más detalles

CONSIDERANDO CAPÍTULO I DISPOSICIONES GENERALES

CONSIDERANDO CAPÍTULO I DISPOSICIONES GENERALES DISPOSICIONES DE CARÁCTER GENERAL QUE REGULAN LOS PROGRAMAS DE AUTOCORRECCIÓN A QUE SE REFIERE EL ARTÍCULO 109 BIS 10 DE LA LEY DE INSTITUCIONES DE CRÉDITO El Secretario Ejecutivo del Instituto para la

Más detalles

Aspectos prácticos para despachos profesionales

Aspectos prácticos para despachos profesionales Seminario: La Prevención del Blanqueo de Capitales Aspectos prácticos para despachos profesionales L.A. Rojí Asesores Tributarios 11 de febrero de 2011 PONENTE Licenciado en Derecho y Administración de

Más detalles

LIC. Y C. P NÉSTOR FRANCO RÍOS.

LIC. Y C. P NÉSTOR FRANCO RÍOS. PRINCIPIO NON BIS IN IDEM EN EL DERECHO FISCAL. INTRODUCCIÓN. LIC. Y C. P NÉSTOR FRANCO RÍOS. De conformidad con la definición que otorga el maestro Rafael de Pina Vara en su Diccionario de Derecho, la

Más detalles