LIBERTAD SERVICIOS FINANCIEROS S.A. DE C.V. S.F.P. NIVEL DE OPERACIONES IV H. COLEGIO MILITAR No. 67 COL. EL PUEBLITO, CORREGIDORA, QRO.

Transcripción

1 BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 216 ACTIVO DISPONIBILIDADES INVERSIONES EN VALORES Títulos para negociar Títulos disponibles para la venta Títulos conservados a vencimiento DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR) CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE Créditos comerciales Actividad Empresarial o comercial Préstamos de liquidez a otras sociedades financieras populares o comunitarias. Créditos de consumo Créditos a la vivienda Media y Residencial 58,788 De interés social Créditos a la vivienda Media y Residencial De interés social DE CARTERA CRÉDITO VENCIDA CARTERA DE CRÉDITO (-)MENOS: ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS CARTERA DE CRÉDITO (NETO) OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) BIENES ADJUDICADOS (NETO) 1,98,52 35,271 1,98,52 7,74,97 CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE 8,231,81 CARTERA DE CREDITO VENCIDA Créditos de comerciales Actividad Empresarial o comercial 59,678 Préstamos de liquidez a otras sociedades financieras populares o comunitarias. Créditos de consumo PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) INVERSIONES PERMANENTES ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) OTROS ACTIVOS Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos 58,831 58,788 59,678 1,428,278 58,831 1,546,787 9,778,597-1,65, ,199 35,271 8,128,48 279, ,35 493, ,19 639,941 21, ,619 PASIVO CAPTACIÓN TRADICIONAL Depósitos de exigibilidad inmediata 1,374,46 Depósitos a plazo 7,775,834 Títulos de Crédito Emitidos Cuentas sin movimiento PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS A corto plazo A largo plazo COLATERALES VENDIDOS Reportos (saldo acreedor) Otros colaterales vendidos OTRAS CUENTAS POR PAGAR Impuestos a la utilidad por pagar Participación de los trabajadores en las utilidades por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar por su consejo de administración. Acreedores por liquidación de operaciones Acreedores por colaterales recibidos en efectivo Acreedores diversos y otras cuentas por pagar OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS PASIVO 9,15,294 CAPITAL CONTABLE CAPITAL CONTRIBUIDO Capital Social 1,445 Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su consejo de administración. Prima en venta de acciones 643,191 Obligaciones subordinadas en circulación Efecto de Incorporacion al régimen de sociedades financieras populares 1,45,567 2,95,23 CAPITAL GANADO Reservas de capital Fondo Social de Reserva Fondo de Reserva 68,27 Otras reservas de Capital 68,27 Resultado de ejercicios anteriores 99,843 Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por tenencia de activos no monetarios Remedición por beneficios definidos a los empleados Resultado Neto 9,75 CAPITAL CONTABLE 6,173 76,775 82,948 3,716 9,236,958 2,353,822 ACTIVO 11,59,78 PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 11,59,78 CUENTAS DE ORDEN Avales Otorgados Activos y Pasivos contingentes Compromisos créditicios Bienes en fideicomiso o mandato Fideicomiso Mandato Bienes en custodia o en administracion Colaterales recibidos por la entidad Colaterales recibidos y vendidos por la entidad Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida Otras cuentas de registro 49, ,524 2,183,533 DIRECTOR CONTABILIDAD "EL PRESENTE BALANCE GENERAL, SE FORMULO DE CONFORMIDAD CON LOS CRITERIOS DE CONTABILIDAD PARA SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES, SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITALRIAS Y ORGANISMOS DE INTEGRACION FINANCIERA RURAL, EMITIDOS POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES, CON FUNDAMENTO EN LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 117, 118, Y 119 BIS 4 DE LA LEY DE AHORRO Y CREDITO POPULAR, DE OBSERVANCIA GENERAL Y OBLIGATORIA, APLICADOS DE MANERA CONSISTENTE, ENCONTRANDOSE REFLEJADAS LAS OPERACIONES EFECTUADAS POR LA SOCIEDAD FINANCIERA POPULAR HASTA LA FECHA ARRIBA MENCIONADA, LAS CUALES SE REALIZARON Y VALUARON CON APEGO A SANAS PRACTICAS FINANCIERAS Y A LAS DISPOSICIONES LEGALES Y ADMINISTRATIVAS APLICABLES. EL PRESENTE BALANCE GENERAL FUE APROBADO POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACION BAJO LA RESPONSABILIDAD DE LOS DIRECTIVOS QUE LO SUSCRIBEN". EL SALDO HISTORICO DEL CAPITAL SOCIAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 216 ES DE 1,445 MILES DE PESOS. INDICE DE CAPITALIZACION % INDICE DE CAPITALIZACION (POR RIESGO DE CREDITO) % INDICE DE CAPITALIZACION (RIESGOS DE CREDITO Y MERCADO) %

2 CALIFICACIÓN DE LA CARTERA CREDITICIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 216 (Cifras en miles de pesos) RESERVAS PREVENTIVAS NECESARIAS IMPORTE CARTERA CREDITICIA COMERCIAL DISTINTA DE MICROCRÉDITO COMERCIAL MICROCRÉDITO NO REVOLVENTE CONSUMO TARJETA DE CRÉDITO Y OTROS CREDITOS REVOLVENTES VIVIENDA PREVENTIVAS EXCEPTUADA 8,673,53 11,554 1,526,252 41,446 1,579,252 CALIFICADA 1,15,94 7,936 7,936 9,778,597 82,49 1,526,252 41,446 1,65,189 MENOS: RESERVAS CONSTITUIDAS EXCESO (INSUFICIENCIA) 1,65, Las cifras para la calificación y constitución de las reservas preventivas son las correspondientes al día último del mes a que se refiere el balance general al 31 de Diciembre del La cartera crediticia se califica conforme a la metodología establecida por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores en el Anexo D "Procedimiento para la Calificación y Constitución de Estimaciones Preventivas" de las Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Entidades de Ahorro y Crédito Popular, Organismos de Integración, Sociedades Financieras Comunitarias y Organismos de Integración Financiera Rural, a que se refiere la Ley de Ahorro y Crédito Popular (las "Disposiciones"). Al ser una Sociedad Financiera Popular con un monto de activos superiores al equivalente en moneda nacional a 28', UDIs, que en su cartera crediticia comercial (distinta a la de microcrédito) cuenta con créditos cuyo saldo por acreditado es igual o mayor a un importe equivalente en moneda nacional a novecientas mil UDIs al 31 Diciembre del 216, incluyendo la suma de créditos a cargo de un mismo deudor que en su conjunto es igual o mayor a dicho importe, este tipo de créditos se calificaron individualmente utilizando la metodología general aplicable a las instituciones de crédito emitida por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, en seguimiento a lo previsto por el artículo 199 Bis de las Disposiciones. Con base en lo anterior, se desglosa a continuación los grados de riesgo A-1; A-2; B-1; B-2; B-3; C-1; C-2; D y E, para efectos de agrupar las reservas preventivas de la cartera crediticia comercial y el monto en pesos del porcentaje que las reservas deben representar respecto del saldo insoluto del crédito, que se establecen en la Sección Quinta "De la constitución de reservas y su clasificación por grado de riesgo", del Capítulo V del Título Segundo de las Disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 2 de diciembre de 25 y sus diversas modificaciones: CALIFICACIÓN DE LA CARTERA CREDITICIA COMERCIAL (DISTINTA A LA DE MICROCRÉDITO) AL 31 DE DICIEMBRE DEL 216 (Cifras en miles de pesos) GRADOS DE RIESGO A-1 A-2 B-1 B-2 B-3 C-1 C-2 D E MENOS: RESERVAS CONSTITUIDAS EXCESO (INSUFICIENCIA) IMPORTE DE CRÉDITOS A CARGO DE UN MISMO DEUDOR CRÉDITOS CON SALDOS IGUALES O MAYORES AL EQUIVALENTE A 9, UDIS 298,36 371,92 117,465 72, ,292 35,145 17,965 17,581 45,495 1,15,94 CRÉDITOS CON SALDOS INFERIORES AL EQUIVALENTE A 9, UDIS 52,636 RESERVAS PREVENTIVAS 1,543 4,342 2,16 1,717 4,739 2,31 2,648 6,46 45,495 7,936 7, El [exceso] [insuficiencia] en las reservas preventivas constituidas se explica por lo siguiente : Sin comentarios

3 LIBERTAD SERVICIOS FINANCIEROS SA DE CV SFP H. COLEGIO MILITAR No. 67 COL. EL PUEBLITO, CORREGIDORA, QRO ESTADO DE RESULTADOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 216 Ingresos por Intereses Gastos por Intereses Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) MARGEN FINANCIERO Estimación preventiva para riesgos crediticios MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Otros ingresos (egresos) de la operación Gastos de administración y promoción RESULTADO DE LA OPERACIÓN Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas, asociadas y negocios conjuntos RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD Impuestos a la utilidad causados Impuestos a la utilidad diferidos (netos) RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS Operaciones discontinuadas RESULTADO NETO ACUMULADO 2,329, ,326 1,935,41 669,55 1,265,95 12,922 12, ,777 1,497,612-7,992-7, ,742 9,75 9,75 DIRECTOR DE CONTABILIDAD EL PRESENTE ESTADO DE RESULTADOS SE FORMULO DE CONFORMIDAD CON LOS CRITERIOS DE CONTABILIDAD PARA SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS Y ORGANISMOS DE INTEGRACIÓN FINANCIERA RURAL, EMITIDOS POR LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES, CON FUNDAMENTO EN LO DISPUESTO POR LOS ARTÍCULOS 117, 118 Y 119 BIS 4 DE LA LEY DE AHORRO Y CREDITO POPULAR, DE OBSERVANCIA GENERAL Y OBLIGATORIA, APLICADOS DE MANERA CONSISTENTE, ENCONTRANDOSÉ REFLEJADOS TODOS LOS INGRESOS Y EGRESOS DERIVADOS DE LAS OPERACIONES EFECTUADAS POR LA SOCIEDAD FINANCIERA POPULAR DURANTE EL PERIODO ARRIBA MENCIONADO, LAS CUALES SE REALIZARON Y VALUARON CON APEGO A SANAS PRÁCTICAS FINANCIERAS Y A LAS DISPOSICIONES LEGALES Y ADMINISTRATIVAS APLICABLES. EL PRESENTE ESTADO DE RESULTADOS FUE APROBADO POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN BAJO LA RESPONSABILIDAD DE LOS DIRECTIVOS QUE LO SUSCRIBEN." ÍNDICE DE CAPITALIZACIÓN % ÍNDICE DE CAPITALIZACIÓN (POR RIESGO DE CRÉDITO) % ÍNDICE DE CAPITALIZACIÓN (RIESGOS DE CRÉDITO Y MERCADO) %

4 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO MENSUAL DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DE 216 Resultado neto Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo: Perdidas por deterioro o efecto por reversión del deterioro asociados a actividades de inversión Depreciaciones de propiedades, mobiliario y equipo Amortizaciones de activos intangibles Provisiones Impuestos a la utilidad causados y diferidos Participacion en el resultado de subsidiarias no consolidadas, asociadas y negocios conjuntos Operaciones discontinuadas 3,11 8,176-2,47-5,854 31,51-14,625 16,885 Actividades de operación Cambio en inversiones en valores Cambio en deudores por reporto Cambio en cartera de crédito (neto) Cambio de bienes adjudicados (neto) Cambio en otros activos operativos (neto) Cambio en captación tradicional Cambio en prestamos bancarios y de otros organismos Cambio en colaterales vendidos Cambio en obligaciones subordinadas en caracteristicas de pasivo Cambio en otros pasivos operativos Cobros de impuestos a la utilidad (devoluciones) Pagos de impuestos a la utilidad Flujos netos de efectivo de actividades de operación 42,344 13,527-7,98-4,353-33,48-2, ,129 Actividades de inversión Cobros por disposición de propiedades, mobiliario y equipo Pagos por adquisición de propiedades, mobiliario y equipo Cobros por disposición de subsidiarias, asociadas y acuerdos con control conjunto Pagos por adquisición de subsidiarias, asociadas y acuerdos con control conjunto Cobros por disposición de otras inversiones permanentes Pagos por adquisición de otras inversiones permanentes Cobros de dividendos en efectivo Pagos por adquisición de activos intangibles Cobros por disposición de activos de larga duracion disponibles para la venta Cobros por disposición de otros activos de larga duración Pagos por adquisición de otros activos de larga duración Flujos netos de efectivo de actividades de inversión -3,346-13,71-17,47

5 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO MENSUAL DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DE 216 Actividades de financiamiento Cobros por emisión de acciones Pagos por reembolsos de capital social Pagos por dividendos en efectivo y equivalentes de efectivo Pagos asociados a la recompra de acciones propias Cobros por la emisión de obligaciones subordinadas con características de capital Pagos asociados a obligaciones subordinadas con características de capital Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento Incremento o disminución neta de efectivo y equivalentes de efectivo 385,967 Efectos por cambios en el valor del efectivo y equivalentes de efectivo Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del período 582,232 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período 968,199 DIRECTOR DE CONTABILIDAD "EL PRESENTE ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO SE FORMULO DE CONFORMIDAD CON LOS CRITERIOS DE CONTABILIDAD PARA SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES,SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS Y ORGANISMOS DE INTEGRACION FINANCIERA RURAL, EMITIDOS POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES, CON FUNDAMENTO EN LO DISPUESTO POR EL ARTÍCULO 117, 118 Y 119 BIS 4 DE LA LEY DE AHORRO Y CRÉDITO POPULAR, DE OBSERVANCIA GENERAL Y OBLIGATORIA, APLICADOS DE MANERA CONSISTENTE, ENCONTRANDOSE REFLEJADOS TODAS LAS ENTRADAS DE EFECTIVO Y SALIDAS DE EFECTIVO DERIVADOS DE LAS OPERACIONES EFECTUADAS POR LA SOCIEDAD FINANCIERA POPULAR DURANTE EL PERÍODO ARRIBA MENCIONADO, LAS CUALES SE REALIZARON Y VALUARON CON APEGO A SANAS PRACTICAS FINANCIERAS Y A LAS DISPOSICIONES LEGALES Y ADMINISTRATIVAS APLICABLES. EL PRESENTE ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO FUE APROBADO POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACION BAJO LA RESPONSABILIDAD DE LOS FUNCIONARIOS QUE LO SUSCRIBEN."

6 ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE MENSUAL DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DE 216 CAPITAL CONTRIBUIDO CAPITAL GANADO CONCEPTO CAPITAL SOCIAL APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU CONSEJO DE ADMON PRIMA EN VENTA DE ACCIONES OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION EFECTO POR INCORPORACIÓN AL REGIMEN DE SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES RESERVA DE CAPITAL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS RESULTADO NETO REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS CAPITAL CONTABLE SALDO AL 3 NOVIEMBRE 216 1, ,191 1,45,567 68,27 99,843 59, ,322,646 MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES CAPITALIZACIÓN DE UTILIDADES CONSTITUCIÓN DE RESERVAS TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES PAGO DE DIVIDENDOS MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL UTILIDAD INTEGRAL RESULTADO NETO RESULTADO POR VALUACIÓN DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS 31,51 31, SALDO AL 31 DE DICIEMBRE , ,176 1, ,191 1,45,567 68,27 99,843 9,749 2,353,822 DIRECTOR DE CONTABILIDAD "EL PRESENTE ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE SE FORMULO DE CONFORMIDAD CON LOS CRITERIOS DE CONTABILIDAD PARA SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES, SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS Y ORGANISMOS DE INTEGRACION FINANCIERA RURAL, EMITIDOS POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES, CON FUNDAMENTO EN LO DISPUESTO POR LOS ARTÍCULOS 117, 118 Y 119 BIS 4 DE LA LEY DE AHORRO Y CRÉDITO POPULAR, DE OBSERVANCIA GENERAL Y OBLIGATORIA, APLICADOS DE MANERA CONSISTENTE, ENCONTRANDOSE REFLEJADOS TODOS LOS MOVIMIENTOS EN LAS CUENTAS DE CAPITAL CONTABLE DERIVADOS DE LAS OPERACIONES EFECTUADAS POR LA SOCIEDAD FINANCIERA POPULAR DURANTE EL PERÍODO ARRIBA MENCIONADO, LAS CUALES SE REALIZARON Y VALUARON CON APEGO A SANAS PRACTICAS FINANCIERAS Y A LAS DISPOSICIONES LEGALES Y ADMINISTRATIVAS APLICABLES. EL PRESENTE ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE FUE APROBADO POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACION BAJO LA RESPONSABILIDAD DE LOS DIRECTIVOS QUE LO SUSCRIBEN."