COMlSlON DE DERECHOS HUMANOS DEL ESTADO' DE MEXICO

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1 DMS ASOCIADOS, S.C. Auditorlas, Contabilidad, Asesorlas Fiscales, Planeacidn Financiera, Consultorfa COMlSlON DE DERECHOS HUMANOS DEL ESTADO' DE MEXICO DICTAMEN DE ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE ENERO DEL 2002 Note 75 No. 2709, Obrero Popular Méxlco, D.F. Azcapotzalco Tel: ; TWh: E-rnall:

2 COMlSlON DE DERECHOS'HUMANOS DEL ESTADO DE MEXICO ESTADOS FINANCIEROS COMPARADOS AL, 31 DE DICIEMBRE DE 2002 Y 2001 Dictamen Estado de Situación Financiera Estado de Ingresos y Egresos Relación de Egresos Estado de Variaciones en el Patrimonio Estado de Cambios en la Situación Financiera en base a efectivo Notas a los estados financieros Informe sobre el con'iportairiiento presupuesta1 Ejercicio Presupuestal Partida 1000 Ejercicio Presupuestal Partida 2000 Ejercicio Presupuestal Partida 3000 Ejercicio Presupuestal Partida 5000 Justificación de las principales variaciones

3 DMS ASOCIADOS, S.C. Auditorlas, Contabilidad, Asesorlas Fiscales, Planeación Financiera, Consultorla Toluca, lbléxico a 13 de mayo de M. en D. Miguel Ángel Osorno Zarco COMISIONADO DE LOS DERECHOS HUMANOS DEL ESTADO DE MÉXICO PRESENTE Distinguido Licenciado: En cumplimiento con el contrato de prestación de servicios profesionales celebrado entre la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México, por conducto del Lic. Rafael Garcia Calvo y esta firma, para llevar a cabo el examen de los Estados financieros este organismo Comisión de Derechos Humanos del Estado de México, correspondiente al periodo comprendido del 1 de febrero de 2001 al 31 de enero de 2002, nos permitimos someter a su consideración nuestro informe producto de nuestra revisión, el cual contiene los siguientes aspectos: A Informe Corto de Auditoria 1 Dictamen 2 Estado de Situación Financiera 3 Estado de lngresos y Egresos 4 Estado de Variaciones en el Patrimonio 5 Estado de Cambios en la Situación Financiera 6 Notas a los Estados Financieros B Informe Corto de Comportamiento Presupuestal 1 Dictamen 2 Estado de lngresos y Egresos Presupuestal Quedando a sus Órdenes para cualquier aclaración que requiera sobre el contenido del presente. Norte 75 No. 2709, Obrero Pbpular México, D.F. Azcapotralco Tel: ; TeVFax: E-rnall: dm-asociados@hotmall.com

4 DMS ASOCIADOS, S.C. Auditorlas, Contabilidad. Asesorías Fiscales, Planeación Financiera, Consultorla COMlSlON DE DERECHOS HUMANOS DEL ESTADO DE MEXICO H. CONSEJO PRESENTE Hemos examinado el estado de posición financiera de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México, por el período comprendido del 1 de febrero de 2001 al 31 de enero de 2002, y los correlativos estados de resultados, de variaciones en el patrimonio y de cambios en la posición financiera por el año terminado en esa fecha. Dichos estados financieros son responsabilidad de la administración del Organismo. Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre los mismos con base en nuestra auditoria. IVuestro examen fue realizado de acuerdo con las normas de auditoria generalmente aceptadas, las cuales requieren que la auditoría sea planeada y realizada de tal manera que permita obtener una seguridad razonable de que los estados financieros no contienen errores importantes, y de que están preparados de acuerdo con los principios de contabilidad gubernamental que se indica en la Nota 2. La auditoria consiste en el examen, con base en pruebas selectivas, de la.evidencia que soporta las cifras y revelaciones de los estados financieros; asimismo incluye la evaluación de las reglas contables utilizadas; de las estimaciones significativas efectuadas por la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México y de la presentación de los estados financieros tomados en su conjunto. Consideramos que nuestro examen proporciona una base razonable para sustentar nuestra opinión. El presente dictamen se emite con el único propósito de ser utilizado, en forma interna, por el Gobierno del Estado de México y con la finalidad primordial de ser presentado en la cuenta pública. Por lo tanto, dicho dictamen no puede ser utilizado para ningún otro propósito que no sea el señalado anteriormente. En nuestra opinión los estados financieros que se describen en el primer párrafo presentan razonablemente, la posicion financiera de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México al 1 de febrero de 2001 al 31 de enero de 2002, sus resultados, las variaciones en el patrimonio y los cambios en la posicion financiera por el año terminado en esa fecha, de conformidad con los principios de contabilidad gubernamental descritos en la Nota 2. Atentamente Toluca, México; a 13 de lwayo de I Norte 75 No. 2709, Obrero lbpular Méxko, D.F. Azcapotzalco Tel: ; TeVFax: E-rnall: dm-asoclados@hotmall.com

5 ESTADO DE SlTUAClON FINANCIERA COMPARATIVO AL 31 DE ENERO DE 2002 Y 2001 ACTIVO CIRCLILANTE: Caja y Bancos FIJO: Mobiliario y Equipo Artículo de Biblioteca Maquinaria y Eq. Para Telecomunicación Equipo de Foto, Cine y Grabación Equipo de Computación Vehiculos y Equipo de Transporte Suma el Fijo ( Nota 4 ) DIFERIDO: Depósitos en Garantía Anticipo a Proveedores Suma el Diferido SUMA EL ACTIVO CUENTAS DE ORDEN ( DEUDORAS) Servicios Personales Auxiliares

6 ESTADO DE SlTUAClON FINANCIERA COMPARATIVO AL 31 DE ENERO DE 2002 Y 2001 PASIVO A CORTO PLAZO: Impuestos Por Pagar Cuentas por Pagar SUMA EL PASIVO PATRIMONIO Patrimonio 1,539,627 Superavit por Revaluacion 496,887 Resultado de Ejercicios Anteriores - 71,246 Resultado del Ejercicio 492,762 2,458,030 SUMA PASIVO Y PATRIMONIO 2,460,148 3,609,113 CUENTAS DE ORDEN ( ACREEDORAS) Servicios Personales Auxiliares 22,688,517 Las notas adjuntas son parte de los estados financieros M. En D. MIGUEL ANGEL OSORNO ZARCO COMISIONADO DE LOS DERECHOS HUMANOS LIC. RAFAEL GARCIA CALVO DIRECTOR DE ADMlNlSTRAClON Y FINANZAS

7 ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS COMPARADO AL 31 DE ENERO DE 2002 Y 2001 INGRESOS: Subsidio G.E.M. Subsidio por pago remuneraciones 22,688,517 Intereses por Depósitos Bancarios 7,467 Otros Ingresos TOTAL DE INGRESOS EGRESOS Servicios Personales ( Nota 5 ) 22,688,517 Compensación por Servicios Personales 386,866 Materiales y Suministros 1,101,947 Depreciación de Activo Fijo 595,483 Servicios Generales 4, TOTAL DE EGRESOS 29,494,266 Resultado del Ejercicio 492,762 Las notas adjuntas forman parte de los estados financieros Toluca,México a 13 de mayo de 2002 M. En D MIGUEL ANGEL OSORNO ZARCO LIC. RAFAEL GARCIA CALVO COMISIONADO DE LOS DERECHOS HUMANOS DIRECTOR DE FINANZAS Y ADMlNlSTRAClON

8 RELACION DE EGRESOS AL 31 DE ENERO DE 2002 Y 2001 Servicios Personales: Compensación por Servicios Especiales Materiales y Suministros Materiales y Utiles de Oficina Material de Limpieza Material Didáctico Material de Imprenta y Reproducción Material y Útiles pl Procesamiento en Equipo Material para Identificación Material de Foto, Cine y Grabación Víveres y Alimentos de Personas Refacciones, Accesorios y Herramientas Materiales de Construcción Estructuras para todo tipo de construcciones Materiales Complementarios para Instalaciones Electricas Material para Instalaciones Electricas Medicinas y Productos Farmaceuticos Combustibles Lubricantes y Aditivos Vestuario, Uniformes y Blancos Ropa y Articulos Deportivos Articulos para Extinción de Incendios Depreciación de Activos Fijos Equipo de Oficina Artículos de Biblioteca Maq y Equipo de Telecomunicaciones y Radio Equipo de Foto, cine y grabación Equipo de computación Vehiculos y Equipo Terrestre

9 RELACION DE EGRESOS AL 31 DE ENERO DE 2002 Y 2001 Servicios Generales 4,721,452 Servicio Postal y Telegraficos Servicio de Telefonia Servicio de Energía Eléctrica Gastos Menores de Oficina Servicio de Radio y Telecomunicación Arrendamiento de Oficinas Arrendamientos Especiales Asesoría y Capacitación Auditorías Externas Servicios Bancarios Seguros y Fianzas Otros Impuestos y Derechos Patentes, Regalias y Derechos Servicios de Vigilancia Rep. Y Mtto de Mobiliario y Equipo Rep. Y Mtto de Equipo de Cómputo Rep. Y Mtto. De Edificios Rep. y Mtto. Equipo y Redes Rep. Y Mtto. De Vehiculos Servicio de Lavandería y Limpieza Instalaciones Menores Gastos de Publicidad y Propaganda Publicaciones Oficiales Congresos y Convenciones Cuotas y Suscripciones Servicio de Foto Cine y Grabación Gastos de Viaje Viaticos Gastos de Peaje TOTAL DE EGRESOS 6,805,749

10 ESTADO DE VARIACIONES EN EL PATRIMONIO POR EL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE ENERO DE 2002 Concepto Patrimonio Superavit por Resultado del Resultado de Total Revaluación Ejercicio Ejercicios Anteriores Saldo al 31 de enero 2001 Incremento por Actualización Traspaso de Resultados Anteriores Utilidad ( Pérdida ) del Ejercicio Resultado de Ejercicios anteriores l~aldo 31 de enero de ,539, , ,762-71,246 2,458,030 1 Las notas adjuntas son parte de los estados financieros Toluca, México a 13 de mayo de 2002 M en D. MIGUEL ANGEL OSORNO ZARCO COMISIONADO DE LOS DERECHOS HUMANOS LIC. RAFAEL GARCIA CALVO DIRECTOR DE FINANZAS Y ADMlNlSTRAClON

11 ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE ENERO DE 2002 y 2001 ESTADO DE CAMBIOS EN LA SlTUAClON FINANCIERA EN BASE A EFECTIVO FUENTES DE EFECTIVO: Resultado del ejercicio Superavit por revaluación Resultado de Ejercicios Anteriores Patrimonio Efectivo generado por la operación que no requirió la utilización de efectivo Depreciaciones OTRAS FUENTES DE EFECTIVO: Recursos generados por la disminución del activo en: Venta de activo Fijo Revaluacion de Depreciaciones Aumentos de pasivo en: Impuestos por pagar TOTAL DE FUENTES DE EFECTIVO APLlCAClON DE RECURSOS: Recursos aplicados en aumentos de activo en: Revaluacion de Activos Fijos Anticipo a Proveedores Depósitos en garantía

12 COMISION DE DERECHOS HUMANOS DEL ESTADO DE MEXICO ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE ENERO DE 2002 y 2001 ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA EN BASE A EFECTIVO Recursos aplicados en disminución de pasivo en: Cuentas por Pagar INVERSIONES: Activo fijo TOTAL APLICACIONES: INCREMENTO (DISMINUCION) DE EFECTIVO E INVERSION DE INMEDIATA REALlZAClON : EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO Las notas adjuntas son parte integrante de los estados financieros Toluca,México a 13 de mayo de 2002 M en D. MIGUEL ANGEL OSORNO ZARCO COMISIONADO DE LOS DERECHOS HUMANOS LIC. RAFAEL GARCIA CALVO DIRECTOR DE ADMINISTRACION Y FINANZAS

13 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE ENERO DE NOTA 1 CONSTITUCION Y OBJETO A. Constitución: La Comision de Derechos Humanos del Estado de México, fue creada por el Gobierno del Estado de Mexico, a través del Decreto No. 77 de fecha 9 de abril de 1992 y publicado en la "Gaceta de Gobierno" el día 21 del mismo mes y año, como organismo público, autónomo, de carácter permanente con personalidad jurídica y patrimonios propio. B. Objeto: La Comisión tiene la responsabilidad de proteger los Derechos Humanos que otorga el orden juridico mexicano, a los habitantes del Estado de México, y a los mexicanos y extranjeros que se encuentren en SU territorio; asimismo, realizar lo necesario para la promoción, observancia, estudio y divulgación de los referidos derechos humanos contenidos en la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, así como los establecidos en los Tratados Internacionales suscritos por México. NOTA 2 POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS A. Periodo Contable Por política de la Comision el periodo contable comprende del 01 de febrero del 2001 al 31 de enero de B. Bases de Preparación de los Estados Financieros Los Estados Financieros del ejercicio terminado al 31 de enero de 2002 se han preparado incorporando los efectos de la inflación en la información financiera de conformidad con los lineamientos contenidos en la circular técnica NIF 06. bis. C. Depreciaciones La depreciación registrada en resultados se determina por el método de línea recta aplicando las tasas anuales que se indican a continuación: Mobiliario y Equipo de Oficina 10% Muebles y Enseres 10% Equipo de Cómputo 25% y 30% Equipo de Foto, Cine y Grabación 10% Equipo de Telefonía y Radio Comunicación 10% Equipo para Biblioteca Equipo de Transporte D. Impuestos Federales Actualmente, el Organismo está utilizando el Registro Federal de Contribuyentes del Gobierno del Estado de México, no estando registrado en forma independiente como Persona Moral No Contribuyente como lo indica el articulo 73 de la Ley del lmpuesto Sobre la Renta del 2001 y el artículo 102 de la Ley del lmpuesto Sobre la Renta del 2002.

14 E. Patrimonio El Patrimonio de la Comisión se integra de los bienes muebles e inmuebles que el Gobierno del Estado de México destine para el cumplimiento de sus objetivos y con las partidas que anualmente se asignen en el presupuesto de Egreso Estatal. F. Ingresos Los subsidios para el gasto corriente se registran en el momento en que se reciben NOTA 3 EFECTIVO E INVERSIONES DE INWlEDlATA REALIZACIÓN El efectivo e inversiones se integran de la siguiente forma Concepto Bancos O 17,188 NOTA 4 ACTIVO FIJO El organismo incorporó los efectos de la inflación en la información financiera de conformidad con los lineamentos contenidos en la Circular NIF 06 para Organismos Gubernamentales, integrándose de la siguiente forma: Inversiones: CONCEPTO HlSTORlCO REVALUACION TOTAL Mobiliario y Equipo 882,694 1,370,245 2,252,939 1,901,472 Equipo de Cómputo 1,048, ,24.1 2,003,488 1,718,634 Eq. de Foto, Cine y Grabación 107, , , ,593 Eq. de Telefonia y Radio 280, , , ,699 Comunicación Equipo para Biblioteca 22,130 33,659 55,789 49,937 Equipo de Transporte 2,318, ,367 3,236,740 2,993,991

15 Depreciación: CONCEPTO HlSTORlCO REVALUACION TOTAL TOTAL Mobiliario y Equipo 527,260 1,039,800 1,567, ,087 Equipo de Cómputo 809, ,431 1,765,344 1,057,525 Eq. de Foto, Cine y Grabación 55,030 82, ,636 63,258 Eq. de Telefonía y Radio 120, , , ,758 Comunicación Equipo para Biblioteca 5,755 14,003 19,758 8,067 Equipo de Transporte 1,162, ,086 2,093,087 1,725,948 Activo Fijo Neto 1,979, ,471 2,437,675 3,588,683 Nota 5 CUENTAS DE ORDEN La Comisión controla las partidas correspondientes a Servicios Personales en cuentas de orden, ya la que Caja General de Gobierno es la que emite los cheques por estos conceptos a cada uno de los empleados de la Comisión, siendo que la Comisión Únicamente verifica la pre-nómina emitida por la Caja General de Gobierno, haciendo las correcciones procedentes: Al cierre del ejercicio el saldo de esta cuenta está integrada por las siguientes partidas: Sueldos Gratificaciones Burócratas Gratificación Especial Prima por años de Servicio Burócrata Prima Vacacional Vacaciones no Disfrutadas Aguinaldo Compensación por Servicios Especiales Cuotas al ISSEMYM Despensa Impresión de Tesis CUENTA TOTAL 22,688,517 19,623,936 Las notas adjuntas son parte integrante de los estados financieros M. en D. MIGUEL ANGEL OSORNO ZARCO LIC. RAFAEL GARCIA CALVO COMISIONADO DE LOS DERECHOS HUMANOS DIRECTOR DE ADMINISTRACI~N Y FINANZAS 1 o

16 COMlSlON DE DERECHOS HUMANOS DEL ESTADO DE MÉXICO CARTA DE OBSERVACIONES Y SUGERENCIAS CORRESPONDIENTE A LA AUDlTORlA DE ESTADOS FINANCIEROS DEL 01 DE FEBRERO DE 2003 A ENERO DE OBSERVACIÓN SUGERENCIA 1. CONTROL DE ACTIVOS FIJOS: Derivado de la revisión efectuada al control de Se recomienda, que se establezca una activos fijos, se detectó que el archivo no se actualización periódica de los archivos del encontraba actualizado, lo que provocó un atraso sistema de control de activos fijos, ya que en la revisión a este rubro, así como no se tratándose del patrimonio de la CODHEM, es de encontraban correlacionados los activos suma importancia que se encuentre controlado. registrados por Control Patrimonial y el CORREGIDO departamento de contabilidad. 2. CONTABILIDAD Derivado de la revisión a el departamento de Se recomienda que se establezcan dentro del contabilidad se detectaron errores en la captura sistema de contabilidad un control cie cifras, de pólizas, detectadas en su mayoría por el mismas que ayudaran al control y revisión del respotisable del departamento, lo que ocasiona responsable del departamento y evitará errores pérdidas de tiempo al hacer la depuración. en captura y pérdidas de tiempo.

17 DMS ASOCIADOS, S.C. Auditorias, Contabilidad, Asesorias Fiscales, Planeacibn Financiera, Consultorla COMlSlON DE DERECHOS HUMANOS DEL ESTADO DE MEXICO INSTITUTO LITERARIO No. 510 COL. CENTRO TOLUCA, MEXICO ASUNTO: INFORME SOBRE EL COMPORTAMIENTO PRESUPUESTAL De conformidad con las clausulas del contrato de prestación de servicios profesionales celebrado entre ese Organismo y este despacho, presentamos acompañando a la presente, el presupuesto ejercido por el año terminado el 31 de diciembre de 2001, así como el presupuesto autorizado por el mismo periodo. Nuestra revisión sobre el ejercicio presupuestal de la Comisión de Derechos Humanos del Estado de México, consistió en: verificar las autorizaciones del presupuesto del Gobierno del Estado de México, asignado al Organismo; y sus modificaciones, as como revisar por pruebas selectivas, las aplicaciones correctas al presupuesto ejercido y su conciliación con los registros contables del Organismo. No determinamos situaciones que pudiera ser indicativas de que el Organismo no se haya apegado a la normatividad vigente y aplicable para el ejercicio presupuestal autorizado. ATENTAMENTE Despacho Dms Asociados,S.C. TOLUCA, MEXICO ; A 13 DE IblAYO DE Norte 75 No. 2709, Obrero bpular Méxlco, D.F. Azcapotralco Tel: ; TdFm E-mall: dm~asoclados@hotmall.com

18 EJERCICIO PRESUPUESTAL 2001 Número Descripción Presupuesto Presupuesto Variación Partida Autorizado Ejercido TOTAL 29,464,000 29,987, , SERVICIOS PERSONALES 22,840, ,988, , REMUNERACIONES AL PERSONAL 17,388,399 17,805, , Sueldo Base 1105 Gratificación Burocrata 1107 Gratificación Especial 1300 REMUNERACIONES ADICIONALES 4,060,052 3,804, , Prima por Años de Servicio 1305 Prima Vacacional 1306 Aguinaldo 1307 Compensación por Servicios Especiales Viáticos 1317 Liquidación por lndemnizaciones 1321 Prima Dominical 1325 Vacaciones no Disfrutadas 1400 PAGO POR SEGURIDAD SOCIAL 813, ,161 9, Cuotas al ISSEMYM 813, ,161 9, PAGO POR OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 579, , , Cuotas para el Fondo de Retiro 1504 Indemnización por Accidentes de Trabajo 1512 Despensa 1514 Impresión de Tesis

19 EJERCICIO PRESUPUESTAL 2001 Número Descripción Presupuesto Presupuesto Variación Partida Autorizado Ejercido 2000 Materiales y Suministros 2101 ADMINISTRATIVOS 2101 Materiales y Utiles de Oficina 2102 Material de Limpieza 2103 Material Didactico 2105 Material de Imprenta y Reproducción 2106 Material y til les pl Procesamiento en Equipo 2107 Material para Identificación 2108 Material de Foto, Cine y Grabación 2200 ALIMENTOS Y UTENSILIOS 2201 Viveres y Alimentos de Personas 2300 MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES DE PRODUCCION 2302 Refacciones, Accesorios y Herramientas 2400 MATERIALES Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION 2401 Materiales de Construcción 2402 Estructuras para todo tipo de construcciones 2403 Materiales Complementarios para Instalaciones Electricas 2404 Material para Instalaciones Electricas 2500 PRODUCTOS QUIMICOS, FARMACEUTICOS Y DE LABORATORIO 2503 Medicinas y Productos Farmaceuticos 2504 Material, Accesorios y Suministros Medicos 2600 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 2601 Combustibles 2602 Lubricantes y Aditivos 2700 VESTUARIO, BLANCOS Y PRENDAS DE PROTECCION 2701 Vestuario, Uniformes y Blancos 2703 Ropa y Articulos Deportivos 2800 MATERIAL EXPLO. PREVENTIVO Y DE SEGURIDAD 2803 Articulos para Extinción de Incendios

20 EJERCICIO PRESUPUESTAL 2001 Número Descripción Presupuesto Presupuesto Variación Partida Autorizado Ejercido 3000 Servicios Generales 3100 SERVICIOS ADMINISTRATIVOS BASICOS 3101 Servicio Postal y Telegraficos 3102 Servicio de Telefonia 3103 Servicio de Energia Electrica 3105 Gastos Menores de Oficina 3106 Servicio de Radio y Telecomunicación 3200 SERVICIOS DE ARRENDAMIENTO 3201 Arrendamiento de Oficinas 3206 Arrendamientos Especiales 3300 SERVICIO DE ASESORIA, INF., EST. E INVESTIGACION 3301 Asesoria y Capacitación 3305 Auditorias Externas 3400 SERVICIO COMERCIAL, BANCARIO Y FINANCIERO 3403 Servicios Bancarios 3404 Seguros y Fianzas 3407 Otros Impuestos y Derechos 3408 Patentes, Regalias y Derechos 3410 Servicios de Vigilancia 3500 ADAPTACION, MANTENIMIENTO, REPARACION E INSTALACION 3501 Rep. Y Mtto de Mobiliario y Equipo 3502 Rep. Y Mtto de Equipo de Cómputo 3504 Rep. Y Mtto. De lnmuebles 3505 Rep. y Mtto. Equipo y Redes 3506 Rep. Y Mtto. De Vehiculos 3508 Servicio de Lavanderia y Limpieza 3510 Instalaciones Menores 3600 GASTOS DE DIF. INF. Y CEREMONIAL 3601 Gastos de Publicidad y Propaganda 3602 Publicaciones Oficiales 3605 Congresos y Convenciones 3607 Cuotas y Suscripciones 3608 Servicio de Foto Cine y Grabación

21 EJERCICIO PRESUPUESTAL 2001 Número Descripción Presupuesto Presupuesto Variación Partida Autorizado Ejercido 3700 GASTOS DE TRASLADO 3701 Gastos de Viaje 3702 Viaticos 3703 Gastos de Peaje

22 EJERCICIO PRESUPUESTAL 2001 Número Descripción Presupuesto Presupuesto Variación Partida Autorizado Ejercido 5000 Bienes Muebles e Inmuebles 795, MOBILIARIO Y EQIJIPO DE ADMINISTRACIÓN 35, Muebles y Enseres 5104 Artículos de Biblioteca 5200 MAQUINARIA Y EQUIPO AGROPECUARIO, INDUSTRIAL Y DE 105,832 COMERCIO 5202 Equipo de Telecomunicación y Radio 5203 Equipo de Foto, Cine y Grabación 5205 Equipo de Computación 5300 VEHlCLlLOS Y EQlJlPO DE TRANSPORTE 5301 Vehiculos y Equipos de Transporte

23 ' JUSTIFICACI~N DE LAS PRINCIPALES VARIACIONES DEL PRESLIPUESTO AUTORIZADO CONTRA EL PRESUPUESTO EJERCIDO 2601 COMBUSTIBLES El aumento de la plantilla vehicular ( 6 unidades en este ejercicio ), provocó un incremento en el consumo de combustible GASTOS MENORES DE OFICINA La intensa labor de divulgación y promoción de los Derechos Humanos en la entidad provocó el incremento de esta partida, ya que se llevaron reuniones constantes en los 123 municipios SERVICIO DE VIGILANCIA A pesar de la restricción del personal que presta éste servicio tanto en oficina centrales como en las Visitadurias Generales, ésta partida aumentó, debido a los incrementos salariales otorgados por parte de la corporación REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE VEHICULOS La antigüedad del parque vehicular y el uso intenso del mismo, provocó un incremento en el numero de reparaciones preventivas y correctivas de los vehiculos propiedad del organismo SERVICIO DE LAVANDERIA, LIMPIEZA, FUMIGACIONES E HIGIENE El ahorro presentado en esta partida, se originó en virtud de que en el ejercicio que se audita, la contratación del personal fue realizada en forma directa por este organismo y no a través de la oficina de Recursos Materiales y Servicios Generales del Gobierno del Estado de México CONGRESOS Y CONVENCIONES La intensa participación del C. Comisionado y del personal de Secretaria, en eventos externos e internos, aunado a la realización extraordinaria del evento denominado "Foro Internacional de la Soberanía de los Estados y la Corte Penal Internacional", llevado a cabo los días 10 y 11 de septiembre del 2001, provocó el incremento en esta partida VEHICULOS Y EQUIPO DE TRASPORTE Se adquirió otra unidad más, por la constante e intensa labor de esta defensoria de habitantes, lo que provocó que se excediera en el presupuesto autorizado, empleándose recursos de partidas presupuestales, que sirvieron de contención al gasto.