BANCO CENTRAL DE BOLIVIA. S \ yli -j

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1 BANCO CENTRAL DE BOLIVIA. g. S \ yli -j GERENCIA : ADMINISTRATIVA SUBGERENCIA DEPARTAMENTO : PROCEDIMIENTO : CODIGO : M CONTABILIDAD ANALISIS FINANCIERO BALANCE MONETARIO (PRELIMINAR) VERSION: 2 FECHA: 30/10/13 w 13 VALIDACION r VALIDACIoN ELABORADO DEPARTAMENTO SUBGERE C POR: alittt 14\D + GADM-SPCitaan. jig,. e CA ACOR.4,3 TOG at cp _or te N ase DEL o g RITTA ODE ViALEvtooli m 40 ANALISIS CIERO 0:048 ' AL DE SOLW I w 3a VALIDACION GERENCIA EDUARDO GERENTE BANCO CENTRAL G. DOMINGUEZ s DE ADMINISTRACIDII DE BOL t,

2 444 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Gerencia de AdminIstracion Departarnento de Analisis Financiero Aprobado por:.., 1/0i 4, )1JAP LIPT GERENTE DE ADMINISTRAulO N a.i. BANCO CENTRAL DE BOLIVIA PROCEDIMIENTO BALANCE MONETAFtI0 (PRELIMINAR) CoDIGO M GENERALIDADES: OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO MARCO LEGAL / NORMATIVO SIGLAS Y ABREVIATURAS REGISTROS, FORMULARIOS 0 IMPRESOS DE ENTFtADA PROVEEDOR REGISTROS, FORMULARIOS 0 IMPRESOS DE SALIDA CLIENTE RESPONSABLES TIEMPO ESTIMADO DE DECUCIoN RECURRENCIA ANEXOS Generar informacian preliminar del Balance Monetario del BCB y otros reportes adicionales para la Asesoria de Politica Econamica. Ley N 1670 del Banco Central de Bolivia Manual del Balance Monetario BCB: Banco Central de Bolivia GOM: Gerencia de Operaciones GOI : Gerencia de Operaciones Internacionales GEE: Gerencia de Entidades Financieras APEC: Asesoria de Politica Econornica DAF: Departamento de Anthlisis Financiero COIN: Sistema de Contabilidad Institucional AEN: Activos Externos Netos CIN: Credit Interno Neto Comprobantes contables de todas las areas del BCB Reportes y comunicaciones internas de la GOM, GOI y APEC Balance Contable del COIN del dia anterior + Sistema de Contabilidad Institucional Gerencia de Operaciones Gerencia de Operaciones Internacionales + Asesoria de Politica Econamica (Informacian que se genera y envia mediante carpeta compartida sin ser impresa) Balance Monetario del BCB detallado (Preliminar) Balance Monetario del BCB resumido (Preliminar) Estado de Cuentas de Posician Oro y Divisas (Preliminar) Reporte de Fondos Comprometidos - Reserves Reporte de Estado de Cuentas de Posicion Oro y Divisas Asesoria de Politica Econamica Jefe Departamento Arians's Financiero 1,5 horas Diario. 1. Balance Monetario del BCB detallado (Preliminar) 2. Balance Monetario del BCB resumido (Preliminar) 3. Estado de Cuentas de Posicion Oro y Divisas (Preliminar) 4. Reporte de Fondos Comprometidos - Reserves 5. Reporte de Estado de Cuentas de Posician Oro y Divisas - Lugar y fecha de elaboracion La Paz, Octubre de 2013 Nornero tie version 2 Nornero de paqina 1 de 1

3 C --. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Aprobado por: flaw,, 21_, Gerenaa de Administracien Departamento de Analisis Finandero PROCEDIMIENTO BALANCE MONETARIO (PRELIMINAR) EDUAR G. Tr,ViN r7 POUPT GERENTE DE ADMINISTRACION a.i. BANCO CaNi HA.L CODIGO 0 1 IJE ISULIVIA M DESARROLLO: PASOS 1. Ingresa al Modulo Monetario, a primera hora de la maliana. Selecciona en el Modulo Monetario: Miscelanius - Cuentas no enoanchadas con movimiento, Ejecuta el proceso del dia anterior habil, para identificar las cuentas contables nuevas con movimiento que deben ser incluidas en la nomenclatura de cuentas del Balance Monetario. 2. Imprime el reporte de cuentas no enganchadas con movimiento y verifica si existen nuevas cuentas contables, solo en el Centro 1 (BCB). Si existen nuevas cuentas contables (Va al paso 3) RESPONSABLE 3. Si no existen nuevas cuentas contables (Va al paso 6) Recaba informacion En el Sistema COIN, acerca de la naturaleza e institucion a la que pertenecen las nuevas cuentas contables. Si las cuentas corresbonden a operativas contables nuevas Consulta con el Jefe del DAF y con la APEC. (Va al paso 4) Si corresponde a cuentas utilizadas en overaciones de rutina Analiza y asigna el nurnero de cuenta monetaria a las nuevas cuentas contables a ser enganchadas y entrega el reporte impreso al Jefe del DAF para revision (incluyendo antecedentes, Si corresponde). 4. Revisa y verifica la asignacion del numero de cuenta monetaria a las nuevas cuentas utilizadas en operaciones de rutina. $i la codificacion de cuentas utilizadas en operaciones de rutina no esti correcta Devuelve al para el analisis y asignacion del nornero de cuenta monetaria. (Vuelve al paso 3) Si la codificacion tie cuentas esta correcta utilizadas en overaciones de rutina Autoriza la continuacion del proceso al. 5. Engancha en el Modulo Monetario las cuentas nuevas en la nomenclatura de cuentas del Balance Monetario y archiva el reporte de cuentas no enqanchadas con movimiento en un archivador Jefe Departamento Analisis Financiero Lugar y fecha de elaboracian bganero de version blamer() de pagina La Paz, Octubre de de 2

4 c's 1 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS \AJ PROCEDIMIENTO Gerencia de AdministraciOn Subgerencla de Contabilidad Departamento de Analisis Finandero BALANCE MONETAFtIO (PRELIMINAR) E Aprobado por. /VI. VAR is -. imor, ic-7 grm-to-r GERENTE DE ADM NISTRAGFON a 1 BASENTNA")Eiaortvir, CODIGO M denominado "enganches monetarios". 6. Selecciona en el Modulo Monetario: Revortes - Ejecutar reporte fijo - BCB - Reporte fondos fiscales. Analista d e Cuentas Genera e imprime el reporte de fondos fiscales del dia anterior habil. 7. Selecciona en el Modulo Monetario: Procesos periodicos - Generar Base contable. Procesa la base contable del dia anterior habil. 8. Selecciona en el Modulo Monetario: Mantenimiento - Traspasos. Copia los tres comprobantes monetarios (Monetario BCB, Cuentas Fiscales y Ajuste Fiscal) de fecha anterior a la fecha del proceso. 9. Identifica el importe a registrar en el comprobante monetario Ajuste Fiscal, en base a la informacien del reporte de fondos fiscales. Posteriormente, autoriza los tres comprobantes monetarios. 10. Selecciona en el Modulo Monetario: Re porte - Reportes Foos - Efecutar. Procesa el Balance Monetario (Preliminar). 11. Revisa la ecuacion AEN = CIN + EMISION. Si la ecuacion AEN * CIN + EMISION Revise y analiza la asignacien del namero de cuenta monetaria y/o el importe registrado en el ajuste fiscal. (Vuelve al paso 3 y/o 9). Si la ecuacion AEN = CIN + EMISION Exporta el Balance Monetario ( detallado y resumido) en formato Excel y procesa los siguientes reportes: Estado de Cuentas de Posicion Oro y Divisas (Preliminar) Reporte de Fondos Comprometidos - Reservas Reporte de Estado de Cuentas de Posicion Oro y Divisas Ingresa a la Red-Carpeta compartida con la APEC, registra y graba el Balance Monetario y los otros reportes. 12. Selecciona cada tunes, en el COIN: Consultas e informes - Listado de movimiento de Cuentas - Seleccion multip le - Cuenta movimiento, elige la cuenta 5968 "YPFB - Heroes del Chaco", procesa e imprime el movimiento de la semana anterior, suma por dia los debitos e identifica los abonos del banquero (Remesas del exterior). 13. Ingresa a la Red - Carpeta compartida con la APEC, registra y graba los debitos y abonos identificados. Fin del procedimiento. Lugar yfecha de elaboracion La Paz. Octubre de 2013 NOrnero de version 2 14Ornero de pagina 3 de 3

5 Gerencia de Administrate:in Subgerencia de Gontabilidad Departamento de Ana!Isis Financier DIAGFtAMA DE FLUJO C6digo: M PROCEDIMIENTO: BALANCE MONETARIO (PRELIMINAR) Mama al Menlo Monetario. epicure el proms del de anthem- hilail, dent's. Ia. tans. contabas cat "'" n Ile nomenclatze S ciente. eel Balance Mannino. rorinie apart. de M SO onpanchades con y venfca mast. nue.. manias cantables, Ws an al Centro 1 IDCB) R pork, Recaba WOMIIICI6/1 en SISteTa COIN amerce de h anionic.= a insatucien a la qua parlanecan las naves monies contases adsilla I SOPS mormona a las nue went05 ennead.s a sec inganthien y al Jma eel Nr; ara revision Oceltorendo antecatenie e. as correspond.) a et amnia monetena a las nuaras al. agrees all ach name!wench* en el Modulo Monotone las on yes y inch Reran, Palma 1 nenuacon del czṫ oriel..analtate

6 Gerencia de Administracion Departamento de Analisle Financier DIAGRAMA DE FLUJO Codigo: M PROCEDIMIENTO: BALANCE MONETARIO (PRELIMINAR) y Comproba Cepa les tres comprebarnes mcnetanos (Monatarlo BCB,!jenaif7sdensinont: facha del proceso!sabha el irnporhs revise., an el co,oloacfe monefone, en base a If 'nformacion del rep... de tondos fiscalss aubriza hos fres combatant. monetanos. le OeAFN Cl 71misioN Reports Repo avisa y angles la 'swabs, del nun.. d. cunt. men tsna No el impede fepstredo an slap...fiscal Repro &podia N Babb. Watts/Ion en fonmto Excel y precerva los --- Mon. loofas. S If Red-carpeta CecoParOda con la APEC. Wax y grebe S Balance Monsen. y 104 otos wenn MOM111111n11 Cn= all. La - az, octu re de 20 3 'uniero.6, de3

7 Gerencia de AdministraciOn Departamento de Analisis Financier DIAGRAMA DE FLUJO C6digo: M PROCEDIMIENTO: BALANCE MONETARIO (PRELIMINAR) M4AUSTA OE CLIEhtrAS FE CE!. OEURTMEMTO CE MAIJMSFIJWICERO Reparb Page la cants 5968 'V Pee - -- mem., es owco' pr..sa. ipapems el meal/lewd de la semen, antanor, suns per di. los dilates a dentfica Ss.. Lens*. de T R.' dir.',...r7'r"r C ccngrava a Is Rod Carpets compa re:la con la APEC. telllsea y grata kns deer.. Y seems identfloados F ar IIITN/f0 Ors mom na az, octubre de Pee. 3 de 3