01 Estados financieros

Transcripción

1 01 Estados financieros 26 Puerto de A Coruña

2 1.1 Balance de situación del ejercicio Cuenta de pérdidas y ganancias Estado de flujos de efectivo Cambios en el patrimonio neto Ingresos y gastos Generación de efectivo 41 Memoria anual

3 Estados financieros (*) Las cifras que aparecen reflejadas en los estados financieros entre paréntesis corresponden a valores negativos Balance de situación del ejercicio 2015 Activo (en euros) A) Activo no corriente , ,28 I. Inmovilizado intangible , ,17 1. Propiedad industrial y otro inmovilizado intangible 9.754, ,41 2. Aplicaciones informáticas , ,68 3. Anticipos para inmovilizaciones intangibles , ,08 II. Inmovilizado material , ,66 1. Terrenos y bienes naturales , ,02 2. Construcciones , ,00 3. Equipamientos e instalaciones técnicas , ,58 4. Inmovilizado en curso y anticipos , ,29 5. Otro inmovilizado , ,77 III. Inversiones inmobiliarias , ,26 1. Terrenos , ,55 2. Construcciones , ,71 IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo Instrumentos de patrimonio Créditos a empresas - - V. Inversiones financieras a largo plazo , ,44 1. Instrumentos de patrimonio Créditos a terceros , ,49 3. Administraciones Públicas, subvenciones oficiales pendientes de cobro , ,95 4. Otros activos financieros - - VI. Activos por impuesto diferido , ,75 VII. Deudores comerciales no corrientes Puerto de A Coruña

4 Balance de situación del ejercicio 2015 / Estados financieros (en euros) B) Activo corriente , ,75 I. Activos no corrientes mantenidos para la venta - - II. Existencias - - III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar , ,09 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios , ,00 2. Clientes y deudores, empresas del grupo y asociadas 5.500, ,00 3. Deudores varios , ,36 4. Administraciones Públicas, subvenciones oficiales pendientes de cobro , ,75 5. Otros créditos con las Administraciones Públicas , ,98 IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo - - V. Inversiones financieras a corto plazo 65,06 65,06 1. Instrumentos de patrimonio Créditos a empresas Otros activos financieros 65,06 65,06 VI. Periodificaciones - - VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes , ,60 1. Tesorería , ,08 2. Otros activos líquidos equivalentes , ,52 TOTAL ACTIVO (A+B) , ,03 Memoria anual

5 Patrimonio neto y pasivo (en euros) A) Patrimonio neto , ,71 A-1) Fondos propios , ,78 I. Patrimonio , ,12 II. Resultados acumulados , ,79 III. Resultado del ejercicio ( ,43) ( ,13) A-2) Ajustes por cambios de valor ( ,55) ( ,49) I. Activos financieros disponibles para la venta - - II. Operaciones de cobertura ( ,55) ( ,49) III. Otros - - A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos , ,42 B) Pasivo no corriente , ,02 I. Provisiones a largo plazo ,17-1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal Provisión para responsabilidades ,17-3. Otras provisiones - - II. Deudas a largo plazo , ,04 1. Deudas con entidades de crédito , ,00 2. Proveedores de inmovilizado a largo plazo Otras , ,04 III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo , ,98 IV. Pasivos por impuesto diferido - - V. Periodificaciones a largo plazo Puerto de A Coruña

6 Balance de situación del ejercicio 2015 / Estados financieros (en euros) C) Pasivo corriente , ,30 II. Provisiones a corto plazo , ,00 III. Deudas a corto plazo , ,99 1. Deudas con entidades de crédito , ,63 2. Proveedores de inmovilizado a corto plazo , ,92 3. Otros pasivos financieros , ,44 IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo , ,77 V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar , ,54 1. Acreedores y otras cuentas a pagar , ,74 2. Administraciones Públicas, anticipos de subvenciones Otras deudas con las Administraciones Públicas , ,80 VI. Periodificaciones - - TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) , ,03 Memoria anual

7 1.2. Cuenta de pérdidas y ganancias 2015 (en euros) Importe neto de la cifra de negocios , ,80 A. Tasas portuarias , ,77 a) Tasa de ocupación , ,24 b) Tasas de utilización , ,86 1. Tasa del buque (T1) , ,81 2. Tasa de las embarcaciones deportivas y de recreo (T5) , ,34 3. Tasa del pasaje (T2) , ,90 4. Tasa de la mercancía (T3) , ,92 5. Tasa de la pesca fresca (T4) , ,23 6. Tasa por utilización especial de la zona de tránsito (T6) 1.538,20 242,66 c) Tasa de actividad , ,43 d) Tasa de ayudas a la navegación , ,24 B. Otros ingresos de negocio , ,03 a) Importes adicionales a las tasas , ,10 b) Tarifas y otros , ,93 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo Otros ingresos de explotación , ,41 a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente , ,58 b) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio 4.600, ,00 c) Ingresos traspasados al resultado por concesiones revertidas , ,83 d) Fondo de Compensación Interportuario recibido , ,00 e) Aportación a Puertos del Estado art b) RDL 2/ Gastos de personal ( ,16) ( ,80) a) Sueldos, salarios y asimilados ( ,00) ( ,24) b) Indemnizaciones (5.396,52) (8.643,36) c) Cargas sociales ( ,64) ( ,20) d) Provisiones Puerto de A Coruña

8 Cuenta de pérdidas y ganancias 2015 / Estados financieros (en euros) Otros gastos de explotación ( ,46) ( ,84) a) Servicios exteriores ( ,95) ( ,73) 1. Reparaciones y conservación ( ,30) ( ,43) 2. Servicios de profesionales independientes ( ,92) ( ,46) 3. Suministros y consumos ( ,71) ( ,85) 4. Otros servicios exteriores ( ,02) ( ,99) b) Tributos ( ,41) ( ,49) c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales ,72 ( ,05) d) Otros gastos de gestión corriente ( ,23) ( ,95) e) Aportación a Puertos del Estado art b) RDL 2/2011 ( ,59) ( ,62) f) Fondo de Compensación Interportuario aportado ( ,00) ( ,00) 8. Amortizaciones del inmovilizado ( ,08) ( ,98) 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras , , Excesos de provisiones Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado ,62 (49.645,14) a) Deterioros y pérdidas ,87 - b) Resultados por enajenaciones y otras (9.054,25) (49.645,14) Otros resultados ( ,47) ,60 a) Ingresos excepcionales ,91 b) Gastos excepcionales ( ,47) (171,31) A.1. RESULTADO DE EXPLOTACIÓN ( ) , ,38 Memoria anual

9 (en euros) Ingresos financieros , ,27 a) De participaciones en instrumentos de patrimonio - - b) De valores negociables y otros instrumentos financieros , ,05 c) Incorporación al activo de gastos financieros 1.190, , Gastos financieros ( ,09) ( ,59) a) Por deudas con terceros ( ,09) ( ,09) b) Por actualización de provisiones - (5.982,50) 14. Variación de valor razonable en instrumentos financieros ,86 (38.726,01) 16. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros - - a) Deterioros y pérdidas - - b) Resultados por enajenaciones y otras - - A.2. RESULTADO FINANCIERO ( ) ( ,50) ( ,33) A.3. RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) ( ,43) ( ,95) 17. Impuesto sobre beneficios - (19.127,18) A.4. RESULTADO DEL EJERCICIO (A.3+17) ( ,43) ( ,13) Cifra de negocio euros +14,13% con respecto a 2014 Gastos de explotación euros -5,26% con respecto a Puerto de A Coruña

10 Cuenta de pérdidas y ganancias 2015 / Estados financieros Memoria anual

11 1.3. Estado de flujos de efectivo 2015 concepto (en euros) A) Flujos de efectivo de las actividades de explotación (+/-1+/-2+/-3+/-4) , ,54 1. Resultado del ejercicio antes de impuestos ( ,43) ( ,95) 2. Ajustes del resultado , ,55 a) Amortización del inmovilizado (+) , ,98 b) Correcciones valorativas por deterioro (+/-) ( ,87) - c) Variación de provisiones (+/-) , ,26 d) Imputación de subvenciones (-) ( ,90) ( ,33) e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/-) 9.054, ,14 f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros (+/-) - - g) Ingresos financieros (-) ( ,73) ( ,27) h) Gastos financieros (+) , ,59 i) Variación de valor razonable en instrumentos financieros (+/-) (16.852,86) ,01 j) Ingresos traspasados al resultado por concesiones revertidas (-) ( ,49) ( ,83) k) Imputación a resultados de anticipos recibidos por ventas o prestación de servicios (-) - - l) Otros ingresos y gastos (+/-) Cambios en el capital corriente ( ,03) ( ,41) a) Existencias (+/-) - - b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) ( ,16) ,98 c) Otros activos corrientes (+/-) - - d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) ,70 ( ,03) e) Otros pasivos corrientes (+/-) ,84 (65.909,11) f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/-) ( ,41) (4.340,25) 36 Puerto de A Coruña

12 Estado de flujos de efectivo 2015 / Estados financieros concepto (en euros) Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación ( ,02) ( ,65) a) Pagos de intereses (-) ( ,12) ( ,80) b) Cobros de dividendos (+) - - c) Cobros de intereses (+) , ,84 d) Pagos de principales e intereses de demora por litigios tarifarios (-) - ( ,42) e) Cobros de OPPE para el pago de principales e intereses de demora por litigios tarif. (+) ,42 f) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (+/-) ,31 g) Otros pagos (cobros) (-/+) - (3.000,00) B) Flujos de efectivo de las actividades de inversión (7-6) ( ,43) ( ,56) 6. Pagos por inversiones (-) ( ,31) ( ,90) a) Empresas del grupo y asociadas - - b) Inmovilizado intangible ( ,36) (85.660,16) c) Inmovilizado material ( ,95) ( ,74) d) Inversiones inmobiliarias - - e) Otros activos financieros - - f) Activos no corrientes mantenidos para la venta - - g) Otros activos Cobros por desinversiones (+) , ,34 a) Empresas del grupo y asociadas - - b) Inmovilizado intangible - - c) Inmovilizado material - - d) Inversiones inmobiliarias - - e) Otros activos financieros ,00 f) Activos no corrientes mantenidos para la venta - - g) Otros activos , ,34 Memoria anual

13 concepto (en euros) C) Flujos de efectivo de las actividades de financiación (+/-9+/-10) , ,15 9. Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio , ,15 a) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+) , ,15 b) Emisión de instrumentos de patrimonio (+) Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero ,00 ( ,00) a) Emisión ,00-1. Deudas con entidades de crédito (+) Deudas con empresas del grupo y asociadas (+) ,00-3. Otras deudas (+) - - b) Devolución y amortización de ( ,00) ( ,00) 1. Deudas con entidades de crédito (-) ( ,00) ( ,00) 2. Deudas con empresas del grupo y asociadas (-) Otras deudas (-) - - E) Aumento/disminución neta del efectivo o equivalentes (+/-A+/-B+/-C) ( ,11) ,13 Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio Efectivo o equivalentes al final del ejercicio , , , ,60 38 Puerto de A Coruña

14 Cambios en el patrimonio neto 2015 / Estados financieros 1.4. Cambios en el patrimonio neto 2015 A) Estado de ingresos y gastos reconocidos correspondiente al ejercicio terminado el (en euros) A) Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias ( ,43) ( ,13) B) Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto (I+II+III+V) , ,85 I. Por valoración de instrumentos financieros Activos financieros disponibles para la venta Otros ingresos/gastos - - II. Por coberturas de flujos de efectivos III. Subvenciones, donaciones y legados V. Efecto impositivo , , , ,86 ( ,79) ( ,66) C) Transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias (VI+VII+VIII+IX) ( ,82) ( ,47) VI. Por valoración de activos y pasivos Activos financieros disponibles para la venta Otros ingresos/gastos - - VII. Por coberturas de flujos de efectivos ( ,92) ( ,41) VIII. Subvenciones, donaciones y legados ( ,39) ( ,16) IX. Efecto impositivo , ,10 TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (A+B+C) ,89 ( ,75) Memoria anual

15 B) Estado total de cambios en el patrimonio neto correspondiente al ejercicio terminado el (en euros) A. Saldo, final del año 2013 I. Ajustes por cambios de criterio 2013 y anteriores II. Ajustes por errores 2013 y anteriores B. Saldo ajustado, inicio del año 2014 I. Total ingresos y gastos reconocidos II. Operaciones con socios o propietarios III. Otras variaciones del patrimonio neto C. Saldo, final del año 2014 I. Ajustes por cambios de criterio 2014 II. Ajustes por errores D. Saldo ajustado, inicio del año 2015 I. Total ingresos y gastos reconocidos II. Operaciones con socios o propietarios III. Otras variaciones del patrimonio neto E. Saldo, final del año Ingresos y gastos (en miles de euros) Ingresos Ingresos totales (excluyendo los ingresos excepcionales y deterioros) Gastos Excluídas amortizaciones, deterioros y gastos excepcionales Puerto de A Coruña

16 Cambios en el patrimonio neto 2015 / Ingresos y gastos / Generación de efectivo / Estados financieros Patrimonio Resultados de ejercicios anteriores Resultado del ejercicio Ajustes por cambio de valor Subvenciones, donaciones y legados recibidos Total , ,78 ( ,99) ( ,17) , , , ,78 ( ,99) ( ,17) , , ( ,13) , ,70 ( ,75) ( ,99) , , ,79 ( ,13) ( ,49) , , , ,79 ( ,13) ( ,49) , , ( ,43) , , , ( ,13) , , ,66 ( ,43) ( ,55) , , Generación de efectivo Memoria anual