MANUFACTURERA ESCA pe, S.A. DE C.V.

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1 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 A c t i v o P a s i v o Circulante: Corto plazo: Caja 5, Proveedores 2,008, Bancos 3,902, Acreedores diversos 1,077, Documentos y cuentas por cobrar 365, Anticipos de clientes 2,000, Clientes 8,095, Impuestos por pagar 584, Deudores diversos 495, PTU por pagar 3,193, IVA por acreditar 2,744, ISR por pagar 8,690, Anticipos a proveedores 295, Documentos por pagar 150, Inventarios 4,661, Suma el pasivo 17,703, Total circulante 20,564, Inmuebles propiedades y equipo: capital contable: Terreno 6,000, Capital social 4,660, Propiedades y equipo 9,881, Aport. Para futuros aumentos de capit. 2,000, Depreciación acumulada -6,076, Reserva legal 477, Total propiedades y equipo 9,804, Resultados de ejercicios anteriores 692, Resultado del ejercicio 16,719, Suma el capital 24,549, Otros activos: Inversiones en acciones 8,000, Depósitos en garantía 2,409, Impuestos a favor 1,474, Otros activos 11,883, Total de activo 42,253, Total de pasivo y capital 42,253,195.47

2 ESTADO DE RESULTADOS POR EL EJERCICIO COMPRENDIDO DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Ingresos propios 160,013, Devoluciones y rebajas sobre ventas -1,481, Ingresos netos 158,532, Costo de ventas 125,681, Utilidad bruta 32,850, Gastos de operación 3,598, Utilidad de operación 29,252, Costo integral de financiamiento 125, Gastos financieros -315, Pérdida cambiaria -688, ,004, Productos financieros 349, Ganancia cambiaria 780, ,129, Utilidad financiera 29,377, Otros gastos -99, Otros productos 110, Utilidad antes de ISR y PTU 29,388, Impuesto sobre la renta 9,476, Reparto de utilidades a trabajadores 3,193, ,669, Utilidad neta 16,719,389.00

3 DETERMINACION DEL COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE CONFORME AL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE. DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA 4,065, INVENTARIO INICIAL 5,928, MAS: COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS 91,932, mas: COMPRAS 119,561, menos: INVENTARIO FINAL 4,661, INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA 1,530, igual: COSTO DE LAS MERCANCIAS 120,828, MATERIA PRIMA UTILIZADA PARA LA PRODUCCION 94,467, mas: MANO DE OBRA 1,786, mas: GASTOS DE FABRICACIÓN 3,066, MAS: MANO DE OBRA 1,786, igual: COSTO DE VENTAS 125,681, MAS: GASTOS DE FABRICACION 3,066, COSTO DE PRODUCCION 99,319, MAS: INVENTARIO INICIAL DE PRODUCCION EN PROCESO 1,645, MAS: COMPRAS DE PRODUCCION EN PROCESO 12,863, INVENTARIO FINAL DE PRODUCCION EN PROCESO 1,546, COSTO DE PRODUCCION TERMINADA 112,282, MAS: INVENTARIO INICIAL DE PRODUCCION TERMINADA 218, MAS: COMPRAS DE PRODUCTOS TERMINADOS 14,765, INVENTARIO FINAL DE PRODUCCION TERMINADA 1,584, COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE 125,681, MAS- EFECTO DE LA INFLACION DEL BOLETIN B COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO 125,681, INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y TERMINADA AL 31-XII-2004 (SI NO EJERCIO LA OPCION) 0.00 COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y TERMINADA NO DEDUCIBLES 0.00 MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE 0.00 GASTOS DE FABRICACION NO DEDUCIBLES 67, DEPRECIACION CONTABLE DE INVERSIONES RELACIONADOS CON LA PRODUCCION O LA PRESTACION DE SERVICIOS 347, MAS: DEPRECIACION FISCAL DE INVERSIONES RELACIONADOS CON LA PRODUCCION O LA PRESTACION DE SERVICIOS 505, COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE 125,772,784.04

4 DETERMINACIÓN DEL INVENTARIO ACUMULABLE Datos: Concepto Inventario acumulable Inicial Inventario base al ,928, Menos: Inventario Obsoleto 102, Inventario base al ,826, Menos: Inventario ,269, Menos: Perdidas fiscales 524, Menos: Exceso inventario 2004/ Igual: Inventario acumulable 4,032, Porciento de acumulación 7.00% invnetario acumulable en el ejericico 282, Numero de meses Doceava parte acumulable a la utilidad fiscal de pagos provisionales 23, % 483, % 463, % 443, % 403, % 362, % 335, % 335, % 322, % 282, % 241, % 201, % 154, ,032,635.26

5 NIVEL DE INVENTARIOS PARA EL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CALCULO NORMAL Concepto Importe Inventario base al ,826, Menos: Reducción del inventario base 1,165, % Igual: Inventario reducido al ,661, Numeral 1: Determinación de la acumulación pendiente Inventario reducido 4,661, Entre: Entre Inventario base 5,826, % Inventario acumulable 4,032, Por: Proporción del inventario reducido 0.80 Igual: Resultado 3,226, Por: Porcentaje pendiente de acumulación 14.84% Igual: Ingreso por acumular en 2014 a , Numeral 2: Acumulación para 2013 Inventario acumulable 4,032, Menos: Resultado Numeral 1 478, Menos: Acumulación , Acumulación , Acumulación , Acumulación , Acumulación , Acumulación , Acumulación , Acumulación , Igual: Acumulación , Acumulacion normal 282, Acumulacion adicional 119, Comprobación: Acumulación en , Mas: Acumulación en , Acumulación en , Acumulación en , Acumulación en , Acumulación en , Acumulación en , Acumulación en , Acumulación en , Mas: Acumulación en 2014 a , Igual: Acumulación total 4,032,635.26

6 INGRESOS 2013 PERCIBIDOS VENTAS NACIONALES VENTAS EXPORTACIÓN DLL. TOTAL DE VENTAS GANANCIA CAMBIARIA INTERESES DEVENGADOS A FAVOR POR VENTAS A CREDITO OTROS PROD. (VTA. DE ACT. FIJO.) TOTAL DE INGRESOS FACTURADOS MES ENE 2,853, ,319, ,173, , ,202, FEB 3,126, ,506, ,632, , , ,737, MAR 4,689, ,822, ,512, , ,540, ABR 6,255, ,621, ,876, , , ,974, MAY 7,818, ,125, ,943, , , ,129, JUN 9,381, ,966, ,348, , , ,464, JUL 11,947, ,862, ,809, , , ,976, AGO 12,510, ,422, ,933, , , ,069, SEP 13,073, ,191, ,264, , , ,308, OCT 13,638, ,680, ,319, , , ,413, NOV 14,202, ,223, ,425, , , ,527, DIC 14,767, ,006, ,773, , , ,908, TOTAL 114,265, ,748, ,013, , , , ,253, INGRESOS 2013 COBRADOS VENTAS NACIONALES VENTAS EXPORTACIÓN DLL. INTERESES DEVENGADOS A FAVOR POR VENTAS A CREDITO OTROS PROD. (VTA. DE ACT. FIJO.) TOTAL DE INGRESOS COBRADOS MES TOTAL DE VENTAS ENE 2,710, ,154, ,865, , ,894, FEB 2,970, ,328, ,299, , ,328, MAR 4,455, ,464, ,920, , ,948, ABR 5,942, ,743, ,685, , ,731, MAY 7,427, ,868, ,295, , ,339, JUN 8,912, ,269, ,182, , , ,298, JUL 11,349, ,677, ,027, , ,046, AGO 11,884, ,903, ,788, , ,804, SEP 12,420, ,290, ,711, , , ,754, OCT 12,956, ,887, ,844, , ,871, NOV 13,492, ,503, ,996, , ,036, DIC 12,474, ,928, ,403, , ,424, TOTAL 106,997, ,021, ,018, , , ,478,587.87

7 GANANCIA Y PÉRDIDA CAMBIARIA DE 2013 FECHA DE VENTA VALOR EN DLLS. T.C BM. FECHA DE VTA. VALOR EN M.N. A LA FECHA DE LA VENTA DIFERENCIAS EN CAMBIOS T.C BM. FIN DE CADA MES FIN DE MES VALOR M.N. GANANCIA PÉRDIDA FECHA DE COBRO T.C. REAL FECHA DE COBRO IMPORTE EN M.N. DIFERENCIA EN CAMBIOS GANANCIA PÉRDIDA 11/ene/13 260, ,319, ,310, , /feb/ ,339, , /feb/13 276, ,506, ,553, , /mar/ ,490, , /mar/13 225, ,822, ,783, , /abr/ ,828, , /abr/13 298, ,621, ,628, , /may/ ,634, , /may/13 337, ,125, ,260, , /jun/ ,132, , /jun/13 370, ,966, ,825, , /jul/ ,972, , /jul/13 300, ,862, ,824, , /ago/ ,864, , /ago/13 263, ,422, ,502, , /sep/ ,410, , /sep/13 316, ,191, ,118, , /oct/ ,184, , /oct/13 281, ,680, ,624, , /nov/ ,686, , /nov/13 319, ,223, ,175, , /dic/ ,223, , /dic/13 311, ,006, ,073, , /ene/ ,005, , TOTALES 3,559, ,748, ,679, , , ,772, , , MES-2013 RESUMEN FLUCTUACIÓN CAMBIARIA GANANCIA PÉRDIDA enero , febrero 75, marzo , abril 52, mayo 141, junio , julio 147, , agosto 120, septiembre , octubre 66, , noviembre 61, , diciembre 114, TOTALES 780, ,695.67

8 ANÁLISIS DE GASTOS DE OPERACIÓN CONCEPTO CONTABLE ISR Sueldos 1,190, ,190, Bonos y premios 99, , Prima vacacional 27, , Aguinaldo 48, , Fondo de ahorro 38, , Ayuda de despensa 118, , Honorarios personas físicas 186, , Honorarios a sociedades mercantiles 222, , IMSS 170, , Aport.SAR, INFONAVIT Y JUB. POR VEJEZ 109, , % sobre nóminas 34, , Depreciación 395, , Luz 103, , Mantenimiento 35, , Comisiones 50, , Papelería y útiles de oficina 28, , Pólizas de seguros 31, , Cuotas y suscripciones 7, , Combustible y lubricantes 224, , Teléfonos 143, , Fletes a personas físicas 35, , Honorarios asimilables 2, , Arrendamiento de locales a P.M. 92, , Regalias pagadas a partes relacionadas 45, , Viáticos 51, , Publicidad 19, , Transportes locales 2, , Recargos (2.5 sobre nóminas) 35, , Uniformes 1, , No deducibles * 44, TOTALES 3,598, ,638, No deducibles * Que no reunen requisitos fiscales 15, Consumos en bares (art. 32 fracc. XX) 29, , ANÁLISIS DE GASTOS DE OPERACIÓN PAGADO POR MES PARA EFECTOS DE IETU. CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRTE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL Sueldos 99, , , , , , , , , , , , ,190, Bonos y premios 8, , , , , , , , , , , , , Prima vacacional , , , , Aguinaldo , , , , Fondo de ahorro 3, , , , , , , , , , , , , Ayuda de despensa 9, , , , , , , , , , , , , Honorarios personas físicas 12, , , , , , , , , , , , , Honorarios a sociedades mercantiles 18, , , , , , , , , , , , , IMSS 14, , , , , , , , , , , , Aport.SAR, INFONAVIT Y JUB. POR VEJEZ 18, , , , , , % sobre nóminas 2, , , , , , , , , , , , Depreciación 32, , , , , , , , , , , , , Luz 7, , , , , , , , , , , , , Mantenimiento 3, , , , , , , , , , , , , Comisiones 4, , , , , , , , , , , , , Papelería y útiles de oficina 2, , , , , , , , , , , , , Pólizas de seguros 2, , , , , , , , , , , , , Cuotas y suscripciones , Combustible y lubricantes 20, , , , , , , , , , , , , Teléfonos 11, , , , , , , , , , , , , Fletes a personas físicas , , , , Honorarios asimilables , , Arrendamiento de locales a P.M. 7, , , , , , , , , , , , , Regalias pagadas a partes relacionadas 3, , , , , , , , , , , , , Viáticos 4, , , , , , , , , , , , , Publicidad 1, , , , , , , , , , , , , Transportes locales , Recargos (2.5 sobre nóminas) , , , , Uniformes 1, , No deducibles * 2, , , , , , , , , , , , TOTALES 254, , , , , , , , , , , , ,542, DEDUCCIONES IETU 96, , , , , , , , , , , , ,276,175.74

9 ANÁLISIS DE GASTOS DE FABRICACIÓN CONCEPTO CONTABLE ISR Mano de obra 1,786, ,786, Bonos y premios 149, , Prima vacacional 41, , Aguinaldo 73, , Fondo de ahorro 57, , Ayuda de despensa 177, , Honorarios personas físicas 279, , Honorarios a sociedades mercantiles 333, , IMSS 255, , Aport.SAR, INFONAVIT Y JUB. POR VEJEZ 164, , % sobre nóminas 51, , Depreciación 347, , Luz 155, , Mantenimiento 53, , Gastos indirectos 453, , Pólizas de seguros 46, , Teléfonos 215, , Otros impuestos y derechos 3, , Arrendamiento de locales a P.M. 138, , Uniformes 2, , No deducibles (CONSUMOS EN BARES) 67, TOTALES 4,852, ,923, ANÁLISIS DE GASTOS DE FABRICACIÓN PAGADO POR MES PARA EFECTOS DE IETU. CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRTE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL Mano de obra 148, , , , , , , , , , , , ,786, Bonos y premios 12, , , , , , , , , , , , , Prima vacacional , , , , Aguinaldo , , , , Fondo de ahorro 4, , , , , , , , , , , , , Ayuda de despensa 14, , , , , , , , , , , , , Honorarios personas físicas , , , Honorarios a sociedades mercantiles 27, , , , , , , , , , , , , IMSS 21, , , , , , , , , , , , Aport.SAR, INFONAVIT Y JUB. POR VEJEZ 27, , , , , , % sobre nóminas 4, , , , , , , , , , , , Depreciación 28, , , , , , , , , , , , , Luz 12, , , , , , , , , , , , , Mantenimiento 4, , , , , , , , , , , , , Gastos indirectos 35, , , , , , , , , , , , , Pólizas de seguros 3, , , , , , , , , , , , , Teléfonos 15, , , , , , , , , , , , , Otros impuestos y derechos , , Arrendamiento de locales a P.M. 11, , , , , , , , , , , , , Uniformes 1, , , No deducibles (CONSUMOS EN BARES) 5, , , , , , , , , , , , , TOTALES 326, , , , , , , , , , , , ,761, DEDUCCIONES IETU 111, , , , , , , , , , , , ,036,596.38

10 REMUNERACIONES POR SERVICIOS PERSONALES SUBORDINADOS Trabajadores Conceptos Totales Ingreso nominal anual 32, , , , , , , ,824, ,977, Prima vacacional , , , , , , , , Aguinaldo 1, , , , , , , , , Bonos y premios 17, , , , , , , , , PTU , , , , , , Fondo de ahorro 2, , , , , , , , , Ayuda para despensa 1, , , , , , , , , Totales 55, , , , , , , ,263, ,823, DEDUCCIONES POR SERVICIOS SUBORDINADOS QUE FUERON INGRESOS EXENTOS PARA LOS TRABAJADORES Trabajadores Conceptos Totales Prima vacacional , Aguinaldo 1, , , , , , , , , Bonos y premios PTU , Fondo de ahorro 2, , , , , , , , , Ayuda para despensa 1, , , , , , , , , Totales 6, , , , , , , , , Ingreso anual gravado 3,403,452.64

11 MESES MANUFACTURERA ESCA pe, S.A. DE C.V. BANCOS AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN SALDO PROMEDIO DE LOS CREDITOS CLIENTES DEUDORES DIVERSOS (adeudo por act. Empresarial) DOCUMENTOS POR COBRAR SALDOS A FAVOR TOTALES enero 1,881, ,304, ,185, febrero 206, ,938, , ,764, Marzo 212, ,097, , ,246, Abril 2,763, ,450, , ,731, ,995, Mayo 2,258, ,246, , ,926, ,516, Junio 2,069, ,298, , , ,985, ,569, Julio 2,352, ,207, , , ,853, ,664, Agosto 2,164, ,913, , , ,798, ,121, Septiembre 2,201, ,009, , , ,722, ,197, Octubre 2,182, ,788, , , ,661, ,945, Noviembre 2,369, ,499, , , ,897, ,180, Diciembre 3,902, ,095, , , ,474, ,950, total 24,565, ,849, , ,582, ,605, ,339, entre igual 2,047, ,987, , , ,467, ,694, MESES PROVEEDORES SALDO PROMEDIO DE LAS DEUDAS ACREEDORES DIVERSOS IMPUESTOS POR PAGAR FUTUROS AUMENTOS DE DOCUMENTOS POR PAGAR TOTALES CAPITAL enero 2,489, ,000, , , ,050, ,908, febrero 2,523, , , , , ,846, Marzo 2,231, , , , , ,358, Abril 2,097, ,595, , , , ,573, Mayo 2,833, ,357, , ,000, , ,805, Junio 2,621, , , ,000, , ,202, Julio 2,376, , , ,000, , ,881, Agosto 2,152, , , ,000, , ,615, Septiembre 2,396, , , ,000, , ,020, Octubre 2,630, , , ,000, , ,369, Noviembre 2,899, , , ,000, , ,276, Diciembre 2,008, ,077, , ,000, , ,820, total 29,260, ,065, ,973, ,000, , ,330, ,679, entre igual 2,438, ,005, , ,333, , , ,639, P.T.U Saldo promedio anual de las deudas 5,639, Saldo promedio anual de los créditos 5,694, Excedente del saldo anual de los créditos 54, Factor de ajuste anual INPC último mes del ejercicio de que se trate INPC último mes del ejercicio inmediato anterior Dic Dic Ajuste anual por inflación deducible 2,181.78

12 DEPRECIACIONES CONTABLES Y DEDUCCIONES FISCALES DE ACTIVOS FIJOS EN EL EJERCICIO SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 INPC A LA FECHA DE FECHA DE COMPRA DESCRIPCIÓN MONTO ORIGINAL % DE DEPRECIACI ÓN N DE MESES DE UTILIZACIÓN A 2012 DEP. ACUMULAD A VALOR EN LIBROS N DE MESES DE UTILIZACIÓN A 2013 DEPRECIAC IÓN DEL EJERCICIO DEPRECIAC IÓN ACUMULAD A VALOR EN LIBROS ADQUISICIÓ N ULTIMO MES DE LA 1a MITAD DEL PERIODO DE UTILIZACIÓN FACTOR DE ACTUALIZACI ÓN DEDUCCIÓN ACTUALIZADA 2013 Edificio y construcciones 28/feb/01 Oficinas 3,200, ,893, ,306, , ,053, ,146, , /jun/02 Nave industrial 4,500, ,362, ,137, , ,587, ,912, , Total 7,700, ,255, ,444, , ,640, ,059, , Equipo de transporte 30/jun/10 Trailer 750, , , , , , , /mar/12 Sentra 105, , , , , , /abr/13 Pick up 125, , , , , Total 980, , , , , , , Equipo de oficina 20/oct/10 Oficina modular 85, , , , , , , Equipo de cómputo Computadora y equipo 18/jun/11 Compaq 25, , , , , , Maquinaria y equipo 31/may/08 Maquina 1,221, , , , , , , Depreciación contable y deducción fiscal 10,011, ,333, ,552, , ,076, ,934, ,015,118.99

13 ENAJENACIÓN Y BAJA DE ACTIVO FIJO FECHAS INPC A LA FECHA DE ADQUISICIÓN ENAJENACIÓN DESCRIPCIÓN MONTO PENDIENTE POR DEDUCIR ADQUISICIÓN ÚLTIMO MES DE LA 1a MITAD DEL PERIODO DE UTILIZACIÓN FACTOR DE ACTUALIZACIÓN MONTO POR DEDUCIR ACTUALIZADO 31/mar/12 21/jun/13 Sentra 85, , /jun/11 Computadora y equipo 2/sep/13 Compaq 13, , , , DETERMINACIÓN DE LA UTILIDAD O PÉRDIDA EQUIPO DE EQUIPO DE TOTALES TRANSPORTE CÓMPUTO Menos: Igual: Precio de enajenación 95, , , Valor por deducir o monto original de la inversión ajustados 88, , , Ganancia o pérdida en venta de activo fijo 6, ,071.47

14 ACTUALIZACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES DEL EJERCICIO 2003, UTILIZADA PARA LA DETERMINACIÓN DEL INVENTARIO ACUMULABLE. OPERACIÓN CONCEPTO ACTUALIZACIÓN AL CIERRE DEL EJERCICIO EN QUE SE OBTUVO ACTUALIZACIÓN A LA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE APLICARÁ 2003 Importe original de la pérdida fiscal 486, , Por: Factor de actualización al cierre del ejercicio Igual: Pérdida fiscal actualizada 498, , Período: Mes más reciente del periodo INPC diciembre 2003 INPC diciembre 2004 Entre: Mes más antiguo del periodo INPC julio 2003 INPC diciembre 2003 Sustituyendo: Mes más reciente del periodo Entre: Mes más antiguo del periodo Igual: Factor de actualización ACTUALIZACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES AMORTIZADAS EN EL EJERCICIO OPERACIÓN CONCEPTO ACTUALIZACIÓN AL CIERRE DEL EJERCICIO EN QUE SE OBTUVO ACTUALIZACIÓN A LA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE APLICARÁ 2010 Importe original de la pérdida fiscal 46, , Por: Factor de actualización al cierre del ejercicio Igual: Pérdida fiscal actualizada 48, , Período: Mes más reciente del periodo INPC diciembre 2010 INPC junio 2013 Entre: Mes más antiguo del periodo INPC julio 2010 INPC diciembre 2010 Sustituyendo: Mes más reciente del periodo Entre: Mes más antiguo del periodo Igual: Factor de actualización

15 PAGOS PROVISIONALES DE ISR 2013 CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO Ventas 6,173, ,632, ,512, ,876, ,943, ,348, Más: Productos financieros 29, , , , , , Más: Ganancia cambiaria , , , Más: Ganancia en venta de activo fijo 6, Más: anticipos de clientes Igual: Ingresos nominales 6,202, ,940, ,480, ,454, ,583, ,959, Por: Coeficiente de utilidad Igual: Utilidad fiscal estimada 78, , , , , , Menos: Doceava parte de PTU. 1, , Más: Doceava parte del inventario acumulable 23, , , , , , Menos: Pérdidas fiscales por amortizar 48, , , , , , Igual: Resultado fiscal para pagos provisionales 54, , , , , , Por: Tasa del impuesto 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% Igual: Pago provisional de ISR 16, , , , , , Menos: Retenciones de ISR por instituciones de crédito 1, , , , , , IDE retenido 1, , , , , , , , , , , , Igual: Pago provisional acumulado 13, , , , , , Menos: Pago provisional del mes anterior , , , , , Igual: ISR a cargo 13, , , , , , CONCEPTO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Ventas 15,809, ,933, ,264, ,319, ,425, ,773, Más: Productos financieros 19, , , , , , Más: Ganancia cambiaria 147, , , , , Más: Ganancia en venta de activo fijo 9.75 Más: anticipos de clientes 2,000, Igual: Ingresos nominales 72,935, ,005, ,299, ,712, ,240, ,149, Por: Coeficiente de utilidad Igual: Utilidad fiscal estimada 1,072, ,308, ,562, ,818, ,090, ,398, Menos: 4, , , , , , Más: Doceava parte del inventario acumulable 164, , , , , , Menos: Pérdidas fiscales por amortizar 48, , , , , , Igual: Resultado fiscal para pagos provisionales 1,183, ,442, ,718, ,996, ,290, ,619, Por: Tasa del impuesto 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% Igual: Pago provisional de ISR 355, , , , , , Menos: Retenciones de ISR por instituciones de crédito 14, , , , , , IDE retenido 5, , , , , , , , , , , , Igual: Pago provisional acumulado 335, , , , , , Menos: Pago provisional del mes anterior 261, , , , , , Igual: ISR a cargo 73, , , , , ,946.81

16 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO FISCAL INGRESOS ACUMULABLES Ingresos propios de la actividad 160,013, Ajuste anual por inflación anual acumulable 0.00 Ganancia en venta de activo fijo 6, Intereses devengados a favor 349, Ganancia cambiaria 780, Inventario acumulable 401, Anticipos de clientes 2,000, TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES 163,551, DEDUCCIONES AUTORIZADAS Costo de lo vendido 125,772, Ajuste anual por inflación deducible 2, Desc. reb.y dev. S/ventas 1,481, Deducción de inversiones (dep. actualizada) 509, Intereses devengados a cargo 315, Pérdida cambiaria 688, Gastos de operación 3,128, TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS 131,899, menos: RESLTADO 31,652, P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO 12, UTILIDAD FISCAL 31,639, PÉRDIDAS FISCALES POR AMORTIZAR 52, RESULTADO FISCAL 31,587, TASA DE IMPUESTO 30% IMPUESTO SOBRE LA RENTA 9,476, PAGOS PROVISIONALES 785, SALDO A CARGO DEL ISR. DEL EJERCICIO 8,690, RM. I IETU a favor de pagos provisionales 5,386, ISR A PAGAR 3,303, COEFICIENTE DE UTILIDAD utilidad fiscal 31,639, ingresos nominales 163,551, % RM. I Opción para calcular el coeficiente de utilidad de pagos provisionales. utilidad fiscal 31,237, ingresos nominales 163,149, %

17 BASE Y DETERMINACIÓN DE LA PTU I Ingresos acumulables 163,551, Ganancia cambiaria 780, Ajuste anual por inflación acumulable 0.00 Igual: Ingresos acumulables netos 162,771, a) Más: Dividendos percibidos 0.00 b) Más: Ganancia cambiaria 780, c) Diferencia del monto de la enajenación de activos fijos Más: disminuida con la ganancia acumulable correspondiente 103, Igual: Subtotal 163,655, II Menos: Deducciones autorizadas 131,899, Pérdida cambiaria 688, Deducción de inversiones 1,015, Ajuste anual por inflación deducible 2, a) Igual: Deducciones autorizadas netas 130,193, b) Menos: Depreciación contable 742, Menos: M.O.I. pendiente de deducir en vta. de act. fijo 99, c) Menos: Dividendos entregados 0.00 d) Menos: Pérdida cambiaria 688, ,723, Igual: Base para la participación a los trabajadores en las utilidades 31,931, Por: Porcentaje 10.00% Igual: Participación de trabajadores en las utilidades 3,193,176.44

18 CONCILIACIÓN ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL, PARA EFECTOS DEL ISR CONCEPTO PARCIALES SUBTOTALES TOTALES Utilidad neta contable 16,719, Más: Ingresos fiscales no contables 2,408, Ajuste anual por inflación acumulable 0.00 Ganancia en venta de activo fijo 6, Invnetario acumulable 401, Anticipos de clientes 2,000, Más: Deducciones contables no fiscales 138,919, Costo de ventas contable 125,681, Costo de venta de activo fijo 99, Depreciación contable 395, Gastos no deducibles sin req. Fiscales 15, Gastos no deducibles del art. 32 de la LISR 29, Deducciones de personas fisicas no pagadas 28, ISR 9,476, PTU 3,193, Menos: Deducciones fiscales no contables 126,284, Ajuste anual por inflación deducible 2, Costo de ventas fiscal 125,772, Deducción de inversiones 509, Pérdida en venta de activo fijo 0.00 Menos: Ingresos contables no fiscales 110, Ingresos por venta de activo fijo 110, Igual: resultado 31,652, Menos: P.T.U. pagada en el ejercicio. 12, Igual: Utilidad fiscal 31,639, Menos: Pérdida fiscal amortizada 52, Igual: Resultado fiscal 31,587,

19 SALDO DE LA CUENTA DE CAPITAL DE APORTACIÓN AL CIERRE DEL EJERCICIO INPC EJERCICIO APORTACIÓN CIERRE DEL EJERCICIO Factor de Actualización Importes Históricos Cantidades actualizadas ENE ,000, ,436, MAY ,660, ,059, ,660, ,496,550.00

20 SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CONCEPTOS Saldo inicial actualizado a dic ,365, Más: Utilidad fiscal neta del ejercicio 18,821, Más: Dividendos percibidos de personas morales 0.00 Más: Ingresos, dividendos o utilidades de TERREFIPRES 0.00 Menos: Dividendos o utilidades distribuidos 0.00 Igual: Saldo final de la cuenta de utilidad fiscal neta 20,187, Utilidad fiscal neta del ejercicio 2013 Resultado fiscal 31,587, Menos: ISR del ejercicio 9,476, Menos: No deducibles (incluye P.T.U. del ejercicio) 3,289, Igual: Utilidad fiscal neta del ejercicio 18,821,488.33

21 CREDITO FISCAL POR SUELDOS Y SALARIOS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL. MES SUELDOS PRIMA VACACIONAL GRATIFICACIÓN ANUAL FONDO DE AHORRO AYUDA PARA DESPENSA BONOS Y PREMIOS GRAVADO EXENTO GRAVADO EXENTO GRAVADO EXENTO GRAVADO EXENTO GRAVADO EXENTO GRAVADO EXENTO ENERO 248, , , , , , , % 47, FEBRERO 248, , , , , , , % 94, MARZO 248, , , , , , , % 141, ABRIL 248, , , , , , , , , , , , % 194, MAYO 248, , , , , , , , , % 243, JUNIO 248, , , , , , , % 290, JULIO 248, , , , , , , % 337, AGOSTO 248, , , , , , , , , , , % 390, SEPTIEMBRE 248, , , , , , , % 437, OCTUBRE 248, , , , , , , % 484, NOVIEMBRE 248, , , , , , , % 531, DICIEMBRE 248, , , , , , , , , , , % 596, ,977, , , , , , , , , , ,403, , , ,406, P.T.U. TOTAL ASIMILADOS A SALARIOS TOTAL SUELDOS Y ASIMILADOS ACREDITAMIENTO TASA IMPORTE ACUMULADO MES IMSS PATRONAL Aport.SAR, INFONAVIT Y JUB. POR ACREDITAMIENTO TOTAL TASA IMPORTE VEJEZ ENERO 34,875 36,975 71, % 12,574 FEBRERO 35,429 35, % 18,774 MARZO 35,429 45,590 81, % 32,952 ABRIL 35,429 35, % 39,152 MAYO 35,429 45,590 81, % 53,330 JUNIO 35,429 35, % 59,530 JULIO 35,429 45,590 81, % 73,709 AGOSTO 35,429 35, % 79,909 SEPTIEMBRE 35,429 45,590 81, % 94,087 OCTUBRE 35,429 35, % 100,287 NOVIEMBRE 35,429 45,590 81, % 114,465 DICIEMBRE 35,429 35, % 120, , , ,517

22 ANALISIS DE LAS INVERSIONES DE LA EMPRESA FECHA DE ADQUISICI ON CONCEPTO MOI TASA DEP'N ANUAL MESES DE USO A DIC'07 DEP'N ACUMULADA SALDO POR DEDUCIR AL 31/DIC/07 INVERSIONES 28/feb/01 Oficinas 3,200, % 160, ,093, ,106, /jun/02 Nave industrial 4,500, % 225, ,237, ,262, TOTAL 4,500, ,000 1,237,500 3,262,500

23 CREDITO FISCAL POR INVERSIONES ADQUIRIDAS DE 1998 A 2007 ANUAL 2013 FECHA DE ADQUISICIO N CONCEPTO MOI DEP'N ACUMULADA A 2007 SALDO POR DEDUCIR AL 31- DIC-07 INPC FECHA DE ADQUISICIO N INPC DIC 2007 FACTOR DE ACTUALIZ SALDO POR DEDUCIR ACTUALIZADO FACTOR 17.5% EN 2013 CREDITO FISCAL (5%) INPC JUN 2013 FACTOR DE ACTUALIZ CREDITO FISCAL /feb/01 Oficinas 3,200,000 1,093, ,106, ,822, , , , /jun/02 Nave industrial 4,500,000 1,237, ,262, ,099, , , , ,700,000 2,330,833 5,369,167 60,573 76,001 ENTRE 12 PAGOS PROVISIONALES 5, INPC dic dic ,251.60

24 CREDITO FISCAL POR INVENTARIOS ADQUIRIDOS HASTA EL Inventario al 31/dic/2007 de: IMPORTE Materia prima 4,065,169 Productos semitermiandos 1,645,238 Productos terminados 218,484 Por: 5,928,891 Factor 17.5% Resultado 1,037,556 Por: % acreditable anual 6% Igual: Importe Acreditable ,253 Actualización anual INPC jun dic ,109 Actualización pago provisional INPC dic dic ,425

25 ACTUALIZACIÓN DEL CREDITO FISCAL PARA IETU 1ª actualización INPC EJERCICIO 2012 Último mes 1ª mitad Último mes del ejercicio Factor de Actualización Importes Actualizados 150, , ª actualización EJERCICIO 2012 Último mes en que se actualizo INPC Último mes 1ª mitad en que se acredita Factor de Importes Actualización Actualizados 154, ,113.43

26 PAGOS PROVISIONALES IETU 2013 CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO INGRESOS 5,894, ,328, ,948, ,731, ,339, ,298, ACUMULADO 5,894, ,222, ,171, ,902, ,242, ,540, GASTOS DE OPERACIÓN 96, , , , , , GASTOS DE FABRICACIÓN 111, , , , , , COMPRAS DE MERCANCIAS 1,654, ,576, ,476, ,763, ,012, ,528, ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FIJOS 125, TOTAL DE DEDUCCIONES 1,862, ,785, ,694, ,113, ,345, ,746, ACUMULADAS 1,862, ,648, ,343, ,456, ,801, ,547, DEDUCCION ADICIONAL POR: TOTAL DE DEDUCCIONES 1,862, ,648, ,343, ,456, ,801, ,547, BASE DE IETU 4,032, ,574, ,827, ,445, ,440, ,992, TASA 17.5% 17.5% 17.5% 17.5% 17.5% 17.5% IETU A CARGO 705, , , , , ,748, CREDITO FISCAL POR BASE NEGATIVA 154, , , , , , DIFERENCIA 551, , , , , ,594, ACREDITAMIENTO SALARIOS 47, , , , , , ACREDITAMIENTO SEGURIDAD SOCIAL 12, , , , , , IMPORTE 491, , , , , ,244, CREDITO FISCAL POR INVERSIONES 6, , , , , , IMPORTE 485, , , , , ,207, ESTIMULO FISCAL INVENTARIOS AL 31/DIC/2007 6, , , , , , PAGOS PROVISIONALES DE ISR PAGADOS 16, , , , , , IETU DEL PERIODO A CARGO 462, , , , , , PAGOS PROVISIONALES DE IETU MES ANTERIOR , , , , , IETUAPAGAR 462, , , POR: CONCEPTO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE INGRESOS 16,046, ,804, ,754, ,871, ,036, ,424, ACUMULADO 69,586, ,391, ,146, ,018, ,054, ,478, GASTOS DE OPERACIÓN 108, , , , , , GASTOS DE FABRICACIÓN 121, , , , , , COMPRAS DE MERCANCIAS 9,258, ,875, ,500, ,278, ,463, ,232, ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FIJOS TOTAL DE DEDUCCIONES 9,488, ,097, ,714, ,505, ,681, ,675, ACUMULADAS 53,036, ,134, ,848, ,354, ,035, ,711, DEDUCCION ADICIONAL TOTAL DE DEDUCCIONES 53,036, ,134, ,848, ,354, ,035, ,711, BASE DE IETU 16,550, ,257, ,297, ,663, ,018, ,767, TASA 17.5% 17.5% 17.5% 17.5% 17.5% 17.5% IETU A CARGO 2,896, ,895, ,777, ,891, ,003, ,384, CREDITO FISCAL POR BASE NEGATIVA 156, , , , , , DIFERENCIA 2,740, ,738, ,620, ,734, ,847, ,228, ACREDITAMIENTO SALARIOS 337, , , , , , ACREDITAMIENTO SEGURIDAD SOCIAL 73, , IMPORTE 2,329, ,268, ,089, ,149, ,200, ,511, CREDITO FISCAL POR INVERSIONES 43, , , , , , IMPORTE 2,285, ,218, ,032, ,093, ,144, ,455, ESTIMULO FISCAL INVENTARIOS AL 31/DIC/ , , , , , , PAGOS PROVISIONALES DE ISR PAGADOS 355, , , , , , IETU DEL PERIODO A CARGO 1,885, ,734, ,459, ,430, ,386, ,592, PAGOS PROVISIONALES DE IETU MES ANTERIOR 890, ,885, ,734, ,459, ,430, ,386, IETUAPAGAR 994, , , , ,

27 IMPUESTO DEL EJERCICIO 2013 R. I RMF CONCEPTO IETU IETU INGRESOS 151,478, ,478, DEDUCIONES AUTORIZADAS 120,711, ,711, DEDUCCION ADICIONAL POR: TOTAL DE DEDUCCIONES 120,711, ,711, BASE DE IETU 30,767, ,767, TASA 17.50% 17.50% IETU A CARGO 5,384, ,384, CREDITO FISCAL POR BASE NEGATIVA 156, , DIFERENCIA 5,228, ,228, ACREDITAMIENTO SALARIOS 596, , ACREDITAMIENTO SEGURIDAD SOCIAL 120, , IMPORTE 4,511, ,511, CREDITO FISCAL POR INVERSIONES 76, , IMPORTE 4,435, ,435, ESTIMULO FISCAL INVENTARIOS AL 31/DIC/ , , ISR PROPIO DEL EJERCICIO EFECTIVAMENTE PAGADO 4,357, ,357, IETU DEL PERIODO A CARGO PAGOS PROVISIONALES DE IETU 5,386, IETU A FAVOR -5,386, EXCEDENTES DE PAGOS PROVISIONALES DEL IETU ACREDITADOS CONTRA PAGOS PROVISIONALES DEL ISR DEL MISMO PERIODO NO APLICA 5,386, REMANENTE A FAVOR -5,386,

28 IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO MES TOTOAL DE MONTO BASE TASA DE IDE CAUSADO DEPOSITOS EXENTO GRAVABLE IMPUESTO RETENIDO ENE 60, , , % 1, FEB 20, , , % MAR 8, , % 0.00 ABR 45, , , % MAY 53, , , % 1, JUN 10, , % 0.00 JUL 90, , , % 2, AGO 20, , , % SEP 24, , , % OCT 30, , , % NOV 30, , , % DIC 28, , , % ,597.50