Fútbol y lavado de dinero (3ra. Parte): Prevenir para Mejorar la Imagen del Fútbol.

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1 Fútbol y lavado de dinero (3ra. Parte): Prevenir para Mejorar la Imagen del Fútbol. por Yanina Pallotti Agosto 2012 Las inversiones en clubes de fútbol constituyen una zona de riesgo para el lavado de dinero debido a la falta de transparencia acerca del origen del financiamiento, en casos como pases de jugadores, tráfico de jugadores, premios, evasión impositiva por medio de representantes de futbolistas, afirmó el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), conforme al informe publicado en el año Ver Parte 1 y Parte 2 sobre este tema.

2 A partir del presente año se ha incorporado a la lista de sujetos obligados a la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) y a los clubes que integran la Primera División y la Primera B Nacional del fútbol argentino. Lo que significa que cada una de estas entidades, y sus dirigentes, deben dar cumplimiento a las normas establecidas por la UIF (Unidad de Información Financiera) para evitar sanciones. Las multas que pueden recibir son de dinero y hasta en algunos casos de prisión. El delito de lavado de dinero incluye los pases sospechosos de futbolistas. Las multas que pueden recibir son de dinero y hasta en algunos casos de prisión. El delito de lavado de dinero incluye los pases sospechosos de futbolistas. En Argentina, la UIF ha tenido especialmente en cuenta al Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) sobre los antecedentes internacionales en materia de Lavado de Activos y de Financiación del Terrorismo, entre los cuales se encuentra el estudio denominado LAVADO DE DINERO EN EL SECTOR DEL FÚTBOL, donde se expresa que: existen casos que ilustran el uso del fútbol como vehículo para el lavado de las ganancias obtenidas por medio de actividades delictivas, por ello se indica que debido a la importancia cada vez mayor de este deporte en términos económicos, durante las últimas dos décadas, el dinero comenzó a ejercer gradualmente una fuerte influencia sobre el mismo, provocando en algunos casos consecuencias negativas. Esto generó que se emitan las Resoluciones 32/2012 y 93/2012 incluyendo a la AFA y a los clubes de las dos máximas categorías nacionales como sujetos obligados. A través de estas normas la UIF tiene derecho a, entre otras cosas, solicitar informes, documentos, y todo otro elemento que estime útil, a cualquier organismo público y personas físicas o jurídicas -públicas o privadas-. Por otra parte, lo último publicado en el Boletín Oficial para este sector es incorporar como artículo 15bis lo siguiente: Artículo 15bis.- A partir del 1 de julio de 2012 la ASOCIACIÓN DEL FÚTBOL ARGENTINO (AFA) y los CLUBES CUYOS EQUIPOS PARTICIPEN DE LOS TORNEOS DE FÚTBOL DE PRIMERA DIVISIÓN y PRIMERA B NACIONAL organizados por la AFA, deberán informar, hasta el día QUINCE (15) de cada mes, las operaciones que a continuación se enumeran, realizadas en el mes calendario inmediato anterior: 1. Las transferencias o cesiones de derechos federativos. 2. Las transferencias o cesiones de derechos económicos, derivados de derechos federativos. 3. Los préstamos recibidos (onerosos o no) por importes superiores a la suma de PESOS CIEN MIL ($ ) o el equivalente en otras monedas, efectuados en un sólo acto o fraccionados en varios actos que en su conjunto superen esa cifra, otorgados por una o varias personas relacionadas, en un período no superior a los TREINTA (30) días.

3 Si bien el lavado de dinero es uno de los delitos más difíciles de probar en cualquier rubro, siempre se relaciona con el narcotráfico o la prostitución, pero no es tan así o al menos no son los únicos fragmentos de dinero sucio. Es por esto que se investiga a Bancos, Aseguradoras, Cooperativas, Inmobiliarias, entre otros sectores, como el fútbol. Quienes lavan dinero por fraudes y quienes lo utilizan para tareas políticas y campañas, nunca lo reportan al fisco, y eso es un claro delito....siempre se relaciona con el narcotráfico o la prostitución, pero no es tan así o al menos no son los únicos fragmentos de dinero sucio. Es por esto que se investiga a Bancos, Aseguradoras, Cooperativas, Inmobiliarias, entre otros sectores, como el fútbol. Las inversiones en clubes de fútbol constituyen una zona de riesgo para el lavado de dinero debido a la falta de transparencia acerca del origen del financiamiento, en casos como pases de jugadores, tráfico de jugadores, premios, corrupción y arreglo fraudulento de partidos, doping, evasión impositiva por medio de representantes de futbolistas, apuestas, contratos con el gobierno local, ó como un caso en México de tráfico de estupefacientes a través de la inversión en un club de tercera división, afirmó el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), órgano intergubernamental formado en 1989 en el seno de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE). Conforme al informe publicado por el GAFI, en el año Todo pase, compra-venta-préstamo de un jugador de fútbol es un negocio que se divide en dos partes, por un lado los derechos federativos del futbolista que deben pertenecer a un club (entidad física) y por otro los derechos económicos que pertenecen a un grupo inversor o un agente de jugadores (personas físicas). Al haber siempre más de dos protagonistas en una transacción de pases de jugadores se debe tener mucho cuidado con la información y documentación que se manipula, ya que de alguna de las partes puede suceder algún hecho delictivo como la evasión de impuestos ó documentación fraudulenta, entre otras acciones....se debe tener mucho cuidado con la información y documentación que se manipula, ya que de alguna de las partes puede suceder algún hecho delictivo como la evasión de impuestos o documentación fraudulenta, entre otras acciones.

4 La denuncia de la AFIP Desde que la UIF controla y sanciona a todo sujeto obligado que no cumpla con la normativa que le corresponde para evitar el delito de Lavado de Dinero, la AFIP se ve obligada a declarar las actividades que considera sospechosas y a tomar medidas en el asunto. Ante los presentes casos de inhibiciones por parte de la AFIP (Administración Federal de Ingresos Públicos), que entiende y sospecha de la falta de transparencia en algunos pases jugadores, vuelve a ser prioridad para la UIF el investigar, y prioridad de la AFA y los clubes de brindar claridad. La AFIP se puso en campaña para blanquear las operaciones sospechosas y tras encontrar irregularidades en los casos de Ignacio Piatti a San Lorenzo y de Jonathan Bottinelli a River, resolvió inhabilitar a ambos jugadores hasta que se regularice su situación. Ricardo Echegaray, titular del organismo, envió una nota a la Asociación del Fútbol Argentino para informarle las nuevas medidas de fiscalización que adoptará de ahora en más sobre el fútbol. Y, a su vez, para exigirle a la AFA que estructure un mecanismo que permita conocer la realidad económica de las operaciones y así poder determinar la existencia, o no, de casos de asociaciones ilícitas para concretar situaciones de evasión fiscal, fuga de divisas al exterior y lavado de dinero". Casos como estos suceden hace años en Argentina, pero no tenían el control actual. La AFIP se puso en campaña para blanquear las operaciones sospechosas y tras encontrar irregularidades en los casos de Ignacio Piatti a San Lorenzo y de Jonathan Bottinelli a River, resolvió inhabilitar a ambos jugadores hasta que se regularice su situación. La inhabilitación a Jonathan Bottinelli y a Ignacio Piatti para poder debutar en River y San Lorenzo, respectivamente, fue el primer paso que la AFIP dio en concreto en su intención de controlar la evasión impositiva en la que parecen haber incurrido los intermediarios que operaron en sus pases, pero el defensor y el volante no son los únicos casos investigados: hay otros 40 bajo la lupa, oficializó Julio Grondona, presidente de la AFA. La Gacetilla N 3372 de la AFIP informa que se detectaron irregularidades en los pases de estos dos jugadores: en el primer caso, los dueños de los derechos federativos y económicos de Bottinelli aparecían pertenecientes como del club Unión San Felipe de Chile, club por el que jamás pasó, mientras que el volante aparecía proveniente del Sud América de Uruguay, institución con la que tampoco nunca tuvo vínculo. Pero si estos clubes tienen la documentación y el registro que avale que son los dueños de los derechos federativos de estos futbolistas, no habría problema para ellos ni para los clubes compradores. Se desprende de ambos datos que quienes hicieron posible los pases podrían haber utilizado esos clubes para evadir impuestos, de acuerdo a que tanto en Uruguay como en otros destinos fiscales que aparecían en ambos casos (en el de Bottinelli se supo que el club chileno tenía relaciones comerciales con firmas afincadas en las Islas Vírgenes), hay menos presión impositiva que en la Argentina....el defensor y el volante no son los únicos casos investigados: hay otros 40 bajo la lupa, oficializó Julio Grondona, presidente de la AFA.

5 A raíz de estos, hay otros jugadores estarán atentos a lo que suceda con la investigación de sus pases como, Denis Straqualursi, llegó a San Lorenzo a préstamo de Fénix (Uruguay). Mediante un trabajo conjunto con las autoridades fiscales del país vecino, se investiga si los fondos derivados de la operación podrían ser remitidos a paraísos fiscales. Emanuel Gigliotti, uno de los intermediarios de su pase a Colón es el club uruguayo Fénix. Santiago Vergini, el club Fénix es uno de una de las patas de la triangulación de su pase. Facundo Roncaglia, también Fénix figura como intermediario del pase del ex defensor de Boca a la Fiorentina de Italia. Román Martínez, su contrato indica que llegó a Estudiantes a préstamo del club Progreso, recién ascendido a la Primera de Uruguay. También se investiga esa relación. Jonathan Santana y Víctor Zapata, llegaron cedidos a Independiente desde el club Sud América de Uruguay. Fernando Ortíz llegó cedido a Racing del club Sud América de Uruguay. Fabián Vargas, su pase a Independiente desde el AEK de Atenas también se investiga. Tanto los clubes compradores, los agentes de jugadores, los futbolistas y sobre todo los clubes vendedores, en este caso Unión San Felipe, Fénix y Sud América (de la segunda división de sus países) que transfieren jugadores que nunca pasaron por esas instituciones, están bajo sospecha. Antecedentes en Argentina Son varios los casos de clubes pequeños que paradójicamente les venden futbolistas de primer nivel a clubes europeos y algunos grandes de la Argentina. 1) José María Aguilar y Mario Israel, cuando dirigían River, hace algunos años firmó un acuerdo con el Villarreal de España, que le pago entre 8 o 9 millones de euros al club argentino por la compra del 50% de varios jugadores que luego fueron quedando libres o cedidos, por lo que el club español perdió todo y ahora, con Passarella como Presidente, el club español reclama futbolistas para su plantel y amenaza con denunciar a River ante la FIFA. 2) En el año 2007 fue noticia, después quedó en el olvido para la mayoría, sólo hay pocos memoriosos de casos fraudulentos en Argentina. El FC Locarno, un modesto club de la segunda división suiza, era el valedor de clubes Racing (Blanquiceleste S.A. en este caso) y River Plate. Compraba grandes figuras del fútbol local que nunca jugaban para su equipo y los transfería rápidamente, como los casos de Gonzalo Higuaín, Claudio López, Nicolás Cabrera, Gustavo Cabral, Fernando Beluschi, Augusto Fernández, Domingo Salcedo y Marcos Cáceres. El Locarno, ó Racing y River triangulaban futbolistas.

6 3) El grupo inversor HAZ Sports Agency, tiene como integrante a Pini Zahavi, un israelí de 52 años, el Superagente del fútbol mundial. Fue el intermediario de la operación que colocó a Tévez y a Mascherano en West Ham. Este israelí fue investigado por Scotland Yard y la Oficina de Fraudes por anomalías en varias transferencias. Los multimillonarios rusos Roman Abramovich (dueño de Chelsea), Boris Berezovski (soporte económico del MSI) y Viktor Vekselberg ( de Renova, la empresa rusa que firmó el contrato con la AFA por 18 amistosos del seleccionado hasta 2011), confiaban en sus contactos y en él. Estos magnates sacaban el dinero de sus ganancias en las privatizaciones de empresas estatales rusas durante la década del noventa. Utilizaban al fútbol para lavar el dinero y justificarlo ante el Fisco. Los millonarios ponen la plata, los intermediarios la manejan y los clubes compran y venden a los futbolistas. FC Locarno fue una pantalla fundamental para que este proceso se complete. 4) Hace algunos años Blanquiceleste S.A. transfirió a Mariano González por 800 mil dólares al grupo Visnar, del cual nunca trascendieron los integrantes; al tiempo, el jugador que seguía actuando en Racing, fue comprado por el Palermo de Italia en 3 millones de dólares. En el año 2006, Boca vendió la mitad del pase de Sebastián Rusculleda (formado en las inferiores del club) a un grupo inversor -de nombres desconocidos- por 130 mil dólares, una cifra sorpresiva por lo insignificante. Otros casos El fenómeno también se extiende a equipos de Brasil de primer nivel, como el Corinthians, que en el año 2010 compró a Luis Figueroa quien pasó al club brasileño desde el Colo Colo, pero su ficha siempre perteneció al club Unión San Felipe, donde nunca jugó. También otros clubes de la Primera de Chile se alimentan con futbolistas que pertenecen al humilde equipo de la B local.

7 CONCLUSIONES Debido al anonimato de los dueños de los derechos económicos de los pases, muchas operaciones no se informan o se hacen con plata negra, por lo que se facilita el lavado de dinero. Queremos saber si este dinero se declara tal cual lo marca la ley. (Alberto Abad, por ese entonces titular de la AFIP, al diario Clarín). El tema es polémico, pero legal: la FIFA prohíbe a personas físicas tener los derechos federativos de un jugador por lo que los grupos inversores que compran los pases de los futbolistas deben inscribirlos en un club de cualquier categoría y de cualquier país para realizar esas transferencias. Es así el porque entran en acción estos clubes de Uruguay o Chile que tienen capitales o están dirigidos por una sociedad anónima con capitales argentinos. Desde Decisio S.A. recomendamos a toda persona y entidad vinculada con transferencias de futbolistas, sean dirigentes, grupos inversores, agentes de jugadores y hasta incluso jugadores de fútbol; declarar y documentar cada paso y cada dato de la transacción a realizarse para demostrar transparencia y no abrir puertas a ser investigados y declarados como operaciones dudosas. Y si se encuentra ante un caso de sospecha o fraude, recomendamos reportarlo al ente correspondiente. En Argentina: 3 de Febrero Piso 2 - C1429BFA - C.A.B.A. Tel: En Colombia: Calle 90 No Oficina 103 Bogotá. Tel: Decisio es una empresa que brinda servicios de consultoría con un alto grado de compromiso con los resultados a obtener y un claro alineamiento a las mejores prácticas internacionales en las disciplinas y problemáticas inherentes a nuestros servicios. Nuestra preocupación es la permanente actualización y optimización de propuestas y del portfolio de soluciones. Más información sobre Prevención del Lavado de Dinero? Contáctenos o visite nuestro website Decisio S.A. Asesoramiento y Capacitación en Gobierno Corporativo, Gestión Integral de Riesgos, Prevención del Lavado de Dinero y Protección al Consumidor Financiero

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