Tot seguit es presenten les dades econòmiques de la Fundació per a la Universitat Oberta de Catalunya, corresponents a l'exercici 2010.

Tamaño: px

Comenzar la demostración a partir de la página:

Download "Tot seguit es presenten les dades econòmiques de la Fundació per a la Universitat Oberta de Catalunya, corresponents a l'exercici 2010."

Carolina Alarcón Villalba
hace 5 años
Vistas:

1 DE LA FUOC 2010 Introducció Tot seguit es presenten les dades econòmiques de la Fundació per a la Universitat Oberta de Catalunya, corresponents a l'exercici Com en anys anteriors, la firma Faura-Casas, Auditors-Consultors, SL ha auditat els comptes anuals de l'exercici 2010, amb el corresponent informe positiu. Els comptes anuals han estat presentats i aprovats pel Patronat de la Fundació, en sessió del 25 de juliol de Els aspectes més rellevants de l'anàlisi de les dades econòmiques són: Comptes anuals formulats aplicant el nou Pla de comptabilitat de les fundacions i les associacions subjectes a la legislació de la Generalitat de Catalunya, Decret 259/2008, de 23 de desembre. El pressupost ordinari de l'exercici 2010 ha augmentat, respecte al de l'exercici anterior, un 1,32 %. La informació del compte de resultats i les noves inversions de l'exercici 2010 es presenta detallant les tres grans línies d'activitat que desenvolupa la FUOC: docència (UOC), projectes de recerca (IN3) i formació a mida per a empreses i ONG (Projectes). 1

2 Les inversions de l'exercici han estat de ,22 euros que signifiquen un augment del 16,28% respecte de l'any anterior. Aquest augment s'explica majoritàriament per les inversions executades amb càrrec a l'operació de la venda de l'empresa Gestión del Conocimiento, S.A. que han estat de ,76 euros. Destaquem les partides més importants amb el seu pes respecte a les inversions totals de l'exercici Immobilitzat intangible 64,80% 73,49% Aplicacions informàtiques 24,30% 31,05% Mòduls didàctics 36,33% 40,14% Immobilitzat material 35,20% 26,51% Construccions i instal lacions tècniques 12,39% 10,99% Equips procés informació 8,05% 7,56% El flux de caixa generat en l'exercici 2010 ha estat de ,95 euros. 2

3 EVOLUCIÓ DEL PRESSUPOST DE LA FUOC Tipus Ordinari Inversions 2008 (1) 2009 (1) 2010 (1) 2011 (2) , , , , , , , ,11 (1) Pressupostos liquidats En la liquidació de l'any 2010 s'han inclòs les inversions i despeses executades amb càrrec a l'operació de la venda de GEC SA (2) Pressupost aprovat En el pressupost de l'any 2011 s'han inclòs les inversions i despeses executades amb càrrec a l'operació de la venda de GEC SA 3

4 BALANÇ DE SITUACIÓ FUOC ACTIU A) ACTIU NO CORRENT , ,73 I. Immobilitzat intangible , ,84 II Immobilitzat material , ,31 III Inversions immobiliàries IV Béns del patrimoni cultural V. Inversions en entitats del grup i associades a llarg termini , ,13 VI. Inversions financeres a llarg termini , ,45 VII. I. Actius per impost diferit 4

5 ACTIU B) ACTIU CORRENT , ,66 I. Actius no corrents mantinguts per a la venda II. Existències , ,88 III. Usuaris, patrocinadors i deutors de les activitats i altres comptes , ,44 IV. Inversions en entitats del grup i associades a curt termini V. Inversions financeres a curt termini , ,95 VI. Periodificacions a curt termini , , , , , ,39 VII. I. Efectiu i altres actius líquids equivalents TOTAL ACTIU (A+B) 5

6 PATRIMONI NET I PASSIU A) PATRIMONI NET A-1) Fons propis I. Fons dotacionals o fons socials II Fons especials III , , , , , ,93 Reserves , ,61 IV Excedents d'exercicis anteriors , ,87 V. Excedents pendents d'aplicació en activitats estatutàries VI. Excedent de l'exercici (positiu o negatiu) , ,63 VII. Aportacions per a compensar pèrdues A-2) Ajustaments per canvis de valor , ,75 A-3) Subvencions, donacions i llegats rebuts , ,79 6

7 PATRIMONI NET I PASSIU B) PASSIU NO CORRENT , ,01 I. Provisions a llarg termini , ,30 II. Deutes a llarg termini , ,38 III. Deutes amb entitats del grup i associades a llarg termini , ,33 IV. Passius per impost diferit V. Periodificacions a llarg termini 7

8 PATRIMONI NET I PASSIU 2010 C) PASSIU CORRENT I. Passius vinculats amb actius no corrents mantinguts per a la venda II. Provisions a curt termini III. Deutes a curt termini IV. Deutes amb entitats del grup i associades a curt termini V. Creditors per activitats i altres comptes a pagar VI. Periodificacions a curt termini TOTAL PATRIMONI NET I PASSIU (A+B+C) , , , , , , , , , , , , , ,39 8

9 GRÀFIC DEL BALANÇ DE SITUACIÓ A % 10,31% 90% 80% 70% 69,42% 42,63% 60% ACTIU NO CORRENT ACTIU CORRENT FONS PROPIS SUBVENCIONS, DONACIONS I LLEGATS 50% PASSIU NO CORRENT 9,25% 40% PASSIU CORRENT 30% Total: ,69 20% 10% 37,80% 30,58% 0% ACTIU PASSIU 9

10 COMPTE DE RESULTATS 2010 INGRESSOS D'EXPLOTACIÓ Docència UOC Recerca IN3 Projectes UOC Total FUOC Import net de la xifra de negoci , , , ,52 Ingressos accessoris 122, ,95 Subvencions d'explotació , , ,49 Subvencions, donacions i llegats de capital , ,23 Donacions , ,47 Excessos i aplicacions de provisions , , ,58 Altres ingressos , ,55 TOTAL D'INGRESSOS D'EXPLOTACIÓ , , , ,79 10

11 DESPESES D'EXPLOTACIÓ Docència UOC Recerca IN3 Projectes UOC Total FUOC Ajuts concedits , ,92 Proveïments ,67 425, ,77 Despeses de personal , , , ,71 Dotació de l'amortització , ,30 Pèrdues per deteriorament i altres dotacions , , ,81 Serveis exteriors , , , ,07 Tributs 9.218, ,39 Altres despeses 3.004, , ,39 TOTAL DE DESPESES D'EXPLOTACIÓ , , , ,36 11

12 Docència UOC Recerca IN3 Projectes UOC Total FUOC RESULTAT D'EXPLOTACIÓ , , , ,57 Ingressos financers , ,48 Despeses financeres , , ,26 RESULTAT FINANCER , , ,22 RESULTAT ABANS D'IMPOSTOS , , , ,35 Impost sobre beneficis RESULTAT DE L'EXERCICI , , , ,35 12

Distribució dels elements dels ingressos d'explotació 2010 Distribució dels elements de la despesa d'explotació 2010 Donacions 0,05% Altres ingressos 0,03% Subvencions de capital

altres 2,20% Subvencions d'explotació Generalitat 33,32% Altres despeses 0,05% Ajuts concedits 0,52% Serveis exteriors 49,82% Import net de la xifra de negoci 54,11% Total dels

13 Distribució dels elements dels ingressos d'explotació 2010 Distribució dels elements de la despesa d'explotació 2010 Donacions 0,05% Altres ingressos 0,03% Subvencions de capital Subvencions de capital Generalitat 8,56% altres 1,39% Tributs 0,01% Excessos i aplicacions de provisions 0,35% Proveïments 1,86% Despeses de personal 36,20% Subvencions d'explotació altres 2,20% Subvencions d'explotació Generalitat 33,32% Altres despeses 0,05% Ajuts concedits 0,52% Serveis exteriors 49,82% Import net de la xifra de negoci 54,11% Total dels ingressos d'explotació: ,79 Dotació de l'amortització per immobilitzat 10,77% Pèrdues per deteriorament i altres dotacions 0,77% Total de les despeses d'explotació: ,36 13

14 INVERSIONS 2010 UOC IN ,72 Aplicacions informàtiques , , ,82 Mòduls didàctics , , , , , , , , , , ,36 Mobiliari ,15 231, ,34 Equips per a processament d'informació , , ,50 Altres immobilitzacions materials ,86 704, ,07 Total immobilitzat material , , , , , ,22 1) Inversions fetes Patents, llicències, marques i similars Altre immobilitzat immaterial Total immobilitzat intangible Construccions Instal lacions tècniques Elements de transport Total immobilitzat (sense amortitzacions) Projectes Total FUOC ,72 14

15 Finançament de les inversions UOC Subvencions per inversions de la Generalitat Subvencions per inversions de l'administració central Altre finançament d'inversions Inversions finançades a càrrec del romanent de la venda de GEC Flux de caixa aplicat al finançament d'inversions Total del finançament IN3 Projectes Total FUOC , , , , , , , , , , , , , ,22 15

16 Distribució dels elements de l'immobilitzat 2010 Finançament de les inversions 2010 Elements de transport % Altres immobilitzacions materials 11,05% % per a processament Equips d'informació 8,05% Patents, llicències, marques i similars 0,07% Aplicacions informàtiques 24,30% Mobiliari 3,71% Inversions finançades a càrrec del romanent de la venda de GEC 28,33% Flux de caixa aplicat al finançament d'inversions 0,89% Altre finançament d'inversions 1,01% Instal lacions tècniques 11,83% Construccions 0,57% Altre immobilitzat immaterial 4,11% Mòduls didàctics 36,33% Total: ,22 Subvencions per inversions de l'administració central 0,07% Subvencions per inversions de la Generalitat 69,70% Total: ,22 16

17 DADES DEL TANCAMENT 31/12/10 CONCEPTE Inversions no financeres finançades amb ingressos propis de l'exercici UOC IN3 Projectes TOTAL , ,82 Inversions no financeres finançades amb el romanent de la venda de GECSA ,87 Flux de caixa de l'exercici , , , , , , , ,35 Resultat de l'exercici ,87 17

18 Auditoria Continua > 18

19 19

Documentos relacionados

Tot seguit es presenten les dades econòmiques de la Fundació per a la Universitat Oberta de Catalunya, corresponents a l exercici 2011.

MEMÒRIA ECONÒMICA DE LA FUOC 2011 Introducció Tot seguit es presenten les dades econòmiques de la Fundació per a la Universitat Oberta de Catalunya, corresponents a l exercici 2011. La firma Deloitte,