Finanzas Internacionales

Transcripción

1 Finanzas Internacionales

2 1 Sesión No. 11 Nombre: Operaciones no bancarias. Parte 1. Objetivo: el estudiante comprenderá la importancia de las operaciones de ahorro y financieras consideradas operaciones no bancarias en el contexto del sistema financiero. Contextualización Las operaciones financieras y de ahorro forman parte de las operaciones no bancarias o pasivas dentro de la estructura financiera de un país. Se considera que una operación bancaria o activa es cuando una entidad financiera de intermediación concede un crédito. Mientras que una operación no bancaria o pasiva es aquellas donde esta entidad capta fondos. Es así que las instituciones de intermediación, básicamente captan ahorro que canalizan a través del crédito con préstamos personales o productivos. Donde se considera una operación activa el conceder un crédito por el que se obtiene una ganancia, y una actividad no bancaria o pasiva el captar fondos, debido a que se debe paga una tasa de interés. Por lo que en esta sesión conocerás los principios de las operaciones no bancarias de ahorro y financieras. Por qué se les considera a las operaciones de ahorro y financieras no bancarias?

3 2 Introducción al Tema Qué debemos entender por no bancarias? En ésta y la siguiente sesión abordaremos el concepto de operaciones no bancarias, que se define como aquellas operaciones que realizan las instituciones de intermediación o bancos como mecanismos de captación de fondos de los ahorradores (Córdova, 2016). Como ejemplo de operaciones no bancarias o pasivas destacan: el ahorro, las financieras, los fondos de inversión, valores, seguros y fondos de pensión. Estas operaciones tienen en común que captan fondos de los usuarios o clientes. Los bancos entonces, con estos fondos, conceden a los solicitantes, sumas de dinero con cargo a sus capitales o en función de recursos propios. A cambio obtiene una restitución no inmediata de lo prestado más una ganancia o tasa de interés. Son ejemplo de operaciones bancarias: los préstamos, créditos, arrendamientos entre otros (Córdova, 2016).

4 3 Explicación Operaciones de ahorro Según Mankiw (1999), el ahorro es el resultado de la renta o salario disponible menos el consumo. Es decir, se puede definir como el dinero que resta del salario, una vez que se realiza el consumo familiar. El ahorro es pues el dinero sobrante en el ingreso de una familia. Según Schettino (2002), este dinero sobrante debe protegerse e impedir tenerlo en permanente disponibilidad. Es entonces que el cliente deposita este excedente en alguna institución financiera para obtener una ganancia o tasa de interés, a través de un contrato de depósito de efectivo. De esta manera las personas pueden mantener su dinero protegido en el banco y lo pueden utilizar cuando lo deseen, obtenido en el mejor de los casos un beneficio económico. Los bancos generan una serie de instrumentos que facilitan la captación de estos fondos que serán utilizados para venderse en forma de créditos. Existen algunas formas de captación de fondos como son las cuentas de ahorro, las libretas de ahorro, tarjetas de debito o nómina, los depósitos a plazos etcétera. Las cuentas bancarias, por ejemplo, a través de los depósitos captan estos fondos por lo que no cobran por el servicio, pero tampoco ganan intereses. Los depósitos a plazos por otro lado, cobran por el manejo de cuenta, pero pagan intereses dependiendo del monto y de la duración de la inversión. Con este instrumento se busca una ganancia por el dinero invertido que durante el plazo de la inversión no se prevé necesario gastar.

5 4 El ahorro se considera así una operación no bancaria o pasiva en la cual el banco obtiene capital de diversas procedencias y orígenes para disponer de ellas y canalizarlo como préstamos (Schettino, 2002). Operaciones financieras Según Córdoba (2016), una operación financiera es un instrumento que permite realizar intercambios no simultáneos de capitales en distintos momentos del tiempo. Mediante este intercambio un prestatario (se le denomina prestación) y un acreedor (se le designa contraprestación) canjean capitales en tiempos distintos por libre acuerdo, donde los valores de los capitales intercambiados deben ser equivalentes en el tiempo. Un ejemplo de una operación financiera es la realización de un depósito de cierta cantidad en una cuenta bancaria durante 3 meses. Con el derecho por parte de la prestación de recibir al final del plazo, el saldo total del capital prestado más el abono de los interés devengados por el aplazamiento del pago (o saldo acumulado). En esta operación se aprecia el intercambio de capitales, en el que el banco dispone al inicio de la operación del saldo total de lo depositado y el ahorrador dispone del saldo acumulado a los 3 meses. Otros ejemplos de operaciones financieras incluye a los depósitos a plazos, las libretas de ahorro, un plan de pensiones, los fideicomisos etc. En todas ellos los capitales que se entregan se devuelven en el tiempo, más un interés (Córdova, 2002).

6 5 Conclusión Qué beneficio tiene para el inversionista al realizar operaciones de ahorro y financieras? En resumen, en esta sesión aprendimos que las operaciones no bancarias o pasivas tienen como objetivo el captar fondos, con el fin de canalizarlos en préstamos o créditos. Reconocimos que en términos contables para la institución las operaciones no bancarias se consideras asientos del debe o del pasivo, por ser deudas de la entidad con el ahorrador. Vimos que el ahorro es una de las fuentes principales de la captación de estos fondos y que una operación financiera es un conjunto de intercambios en el que deudor solicita temporalmente capital para satisfacer sus necesidades de liquidez a cambio de un beneficio (la tasa de interés). Por último, podemos decir que las operaciones pasivas o no bancarias son el origen de la economía de todas las entidades de intermediación, pues son la base del capital o reservas del que disponen el banco para otorgan créditos y ganar dinero. En ésta sesión abordamos el tema de las operaciones de ahorro y financieras, en la siguiente conoceremos aspectos de las operaciones de sociedades o fondos de inversión.

7 6 Para aprender más Operaciones no bancarias: de ahorro y financieras Finanzas al Instante. Cómo ganar dinero con tarjetas de crédito. Visitado el 3 de abril del 2016 en: Opciones binarias latinas. Cómo beneficiarse de los bancos? Visitado el 3 de abril del 2016 en:

8 7 Actividad de Aprendizaje Instrucciones: Con la finalidad de profundizar en los conocimientos adquiridos a lo largo de esta sesión, ahora tendrás que realizar una actividad en la cual investigarás lo siguiente: 1. Operaciones bancarias. 2. Operaciones de ahorro. 3. Operaciones financieras. De estas operaciones debes identificar 3 elementos de cada uno (que no hayan sido mencionados en la sesión), donde incluirás también su respectiva definición y un caso de aplicación o ejemplo. Puedes realizarlo en cualquier programa especializado en Word, Excel o Power Point, al final tendrás que guardarlo como imagen en formato JPG, con la finalidad de subirlo a la plataforma de la asignatura. Recuerda que esta actividad te ayudará a entender y apropiarte de tema de las operaciones de ahorro y financieras a través de un juicio crítico, lo cual te facilitará el estudio de las operaciones no bancarias. Esta actividad representa el 5% de tu calificación y se tomará en cuenta lo siguiente: Tus datos generales Referencias bibliográficas Ortografía y redacción Título Investigación

9 8 Bibliografía Schettino M Introducción a la Economía para no economistas. Editorial Prentice Hall, México. Mankiw N Macroeconomía. Editorial Antoni Bosch, España. Cibergrafía Córdoba B Operación Financiera. Visitado el 5 de abril del 2016 en: