COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO FINCOMERCIO LTDA. BALANCES GENERALES COMPARATIVOS 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y 2012 (Expresado en miles de pesos)

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María Concepción Rojo Rojas
hace 5 años
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2 BALANCES GENERALES COMPARATIVOS 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y 2012 (Expresado en miles de pesos) ACTIVOS ABSOLUTA RELATIVA PASIVOS Y PATRIMONIO DE LOS ASOCIADOS ABSOLUTA RELATIVA DISPONIBLE (nota 3) $ 1,001,106 $ 456, , % DEPOSITOS (nota 10) $ 105,818,887 $ 86,788,730 19,030, % CRED. DE BANCOS Y OTRAS OBLIGAC. FINANCIERAS (nota 11) 56,505,186 43,658,901 12,846, % INVERSIONES, 11,141,423 8,807,665 2,333, % CUENTAS POR PAGAR (nota 12) 8,878,353 6,077,137 2,801, % neto (nota 4) IMPUESTOS,GRAVAMENES Y TASAS (nota 13) 197, ,605-36, % FONDOS SOCIALES MUTUALES Y OTROS (nota 14) 738, , , % OTROS PASIVOS (nota 15) 6,684,374 5,380,576 1,303, % CARTERA DE CREDITOS, neto (nota 5) 232,167, ,657,853 42,510, % TOTAL PASIVOS 178,822, ,509,359 36,313, % CUENTAS POR COBRAR, neto (nota 6) 7,204,773 5,392,788 1,811, % PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL (nota 16) 48,370,502 41,556,335 6,814, % PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO, neto (nota7) 1,037,987 1,022,650 15, % RESERVAS (nota 17) 8,554,503 7,249,123 1,305, % FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA (nota 17) 9,937,315 8,048,963 1,888, % DIFERIDOS, neto (nota 8) 111, ,480 (173,269) % SUPERAVIT 920, , , % RESULTADOS DEL EJERCICIO 7,349,150 6,613, , % OTROS ACTIVOS, neto (nota 9) 1,290, , , % TOTAL PATRIMONIO ASOCIADOS 75,131,895 63,866,602 11,265, % TOTAL ACTIVOS $ 253,954,819 $ 206,375,960 47,578, % TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 253,954,819 $ 206,375,960 47,578, % CUENTAS CONTINGENTES (Nota 18) CUENTAS CONTINGENTES POR CONTRA (nota 18) Deudoras Contingentes 399,245 2,113,214 (1,713,969) % Deudoras Contingentes por Contra 399,245 2,113,214-1,713, % Deudoras de Control 34,909,211 27,591,762 7,317, % Deudoras de Control por Contra 34,909,211 27,591,762 7,317, % CUENTAS CONTINGENTES 35,308,456 29,704,976 5,603, % CUENTAS CONTINGENTES POR CONTRA 35,308,456 29,704,976 5,603, % CUENTAS DE ORDEN POR CONTRA CUENTAS DE ORDEN (nota 18) (nota 18) Acreedoras 258,345, ,843,010 52,502, % Acreedoras Contingentes por Contra 258,345, ,843,010 52,502, % Acreedoras de Control 16,257,471 14,882,937 1,374, % Acreedoras de Control por Contra 16,257,471 14,882,937 1,374, % CUENTAS DE ORDEN $ 274,603,423 $ 220,725,947 53,877, % CUENTAS DE ORDEN POR CONTRA $ 274,603,423 $ 220,725,947 53,877, % TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE TOTAL CUENTAS CONTINGENTES ORDEN Y DE ORDEN $ 309,911,879 $ 250,430,923 59,480, % POR CONTRA $ 309,911,879 $ 250,430,923 59,480, % Véanse las notas que acompañan los estados financieros. 20

3 ESTADOS DE RESULTADOS COMPARATIVO CUENTA ABSOLUTA RELATIVA INGRESOS OPERACIONALES Actividad financiera (nota 19) 44,171,684 36,186,716 7,984, % Utilidad en valoración de inversiones (nota 19) 11,537 15,798 (4,261) % Recuperaciones (nota 19) 880, ,732 92, % Administrativos y sociales (nota 19) 870, ,233 86, % TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 45,934,859 37,775,479 8,159, % GASTOS Y COSTOS OPERACIONALES Gastos de personal (nota 20 ) 8,353,618 7,469, , % Gastos generales (nota 20 ) 12,116,255 9,025,356 3,090, % Provisiones (nota 20 ) 8,250,070 5,995,441 2,254, % Amortización y agotamiento (nota 20 ) 491, , , % Depreciaciones (nota 20 ) 362, ,130 52, % Gastos financieros (nota 20 ) 520, , , % Actividad financiera (nota 20 ) 7,787,687 6,630,565 1,157, % TOTAL GASTOS Y COSTOS OPERACIONALES 37,882,744 30,123,399 7,759, % RESULTADO OPERACIONAL 8,052,115 7,652, , % INGRESOS NO OPERACIONALES (nota 21) 1,110, , , % GASTOS NO OPERACIONALES ( nota 22) 1,813,913 1,859,202 (45,289) -2.44% EXCEDENTES Y/O PERDIDAS DEL EJERCICIO $ 7,349,151 $ 6,613, , % Véanse las notas que acompañan los estados financieros. 21

4 ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO DE LOS ASOCIADOS S u p e r a v i t Capital Social Reservas Fondos Valorización Donaciones Excedentes y/o Total De destinación Pérdidas Patrimonio de específica los Asociados SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 $ 36,808,638 6,074,717 6,154, ,774 3,776 5,954,447 55,390,827 Aumento de aportes, neto de disminución 2,276,681 2,276,681 Capitalización del Fondo para Revalorización de Aportes 1,143,499 1,143,499 Apropiación de fondos 1,174,406 6,676,185 (5,954,447) 1,896,144 Utilización Fondo Revalorización de Aportes (1,292,571) (1,292,571) Utilización Fondo Amortización Aportes para adquisición de aportes de asociados retirados 1,327,516 (1,327,516) - Traslado al pasivo de los fondos de destinación específica (2,161,609) (2,161,609) Excedentes del ejercicio 6,613,631 6,613,631 SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 $ 41,556,334 7,249,123 8,048, ,774 3,776 6,613,631 63,866,602 Aumento de aportes, neto de disminución 4,269,678 4,269,678 Capitalización del Fondo para Revalorización de Aportes 855, ,041 Aumento en valorizaciones de PPE 521, ,874 Apropiación de fondos 1,305,380 7,108,775 (6,613,631) 1,800,524 Utilización Fondo Revalorización de Aportes (972,904) (972,904) Utilización Fondo Amortización Aportes para adquisición de aportes de asociados retirados 1,689,449 (1,689,449) - Traslado al pasivo de los fondos de destinación específica (2,558,069) (2,558,069) Excedentes del ejercicio 7,349,150 7,349,150 SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 $ 48,370,502 8,554,503 9,937, ,648 3,776 7,349,150 75,131,896 Véanse las notas que acompañan los estados financieros 22

5 ESTADOS DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA FONDOS PROVISTOS 2,013 2,012 Excedentes del ejercicio $ 7,349,150 $ 6,613,631 Partidas que no requieren (proveen) efectivo: Apropiación Fondo de Inversión 1,100,000 1,257,000 Apropiación Otros fondos - Afiliaciones 700, ,144 Provisión cartera de créditos 8,658,441 5,995,441 Provisión cuentas por cobrar 313, ,968 Provisión otros activos 0 0 Provisión Bancos y Otras Entid F/eras 0 0 Provisión para cesantías 378, ,071 Provisión para contingencias - Corporación Tecnico Laboral 0 0 Depreciaciones 362, ,130 Amortizaciones 491, ,556 Pérdida por Siniestros (cartera) Pérdida por Siniestros (Propiedad, planta y equipo) 3,773 3,305 Reintegro provisión cartera de créditos -1,682,007-1,298,945 Reintegro provisión cuentas por cobrar -122,074-69,104 Reintegro otras provisiones - bancos 0 0 Reintregro provisión por BRDP 0 0 Reintegro depreciación Edificios 0 0 Reintegro provisión otros gastos y costos 0 0 Utilidad en Venta de Activos Fijos Fondos provistos por las operaciones 17,553,462 14,381,897 Aumento en: Depósitos y exigibilidades 19,030,157 15,663,302 Créditos de bancos y otras obligaciones financieras 12,846,285 10,696,671 Cuentas por pagar 0 0 Otros Pasivos 1,587, ,629 Pasivos estimados y provisiones 0 0 Aportes Sociales 4,269,678 2,276,681 Disminución en: Disponible 0 0 Inversiones 0 0 Cuentas por cobrar -2,003,891-2,901,832 Otros activos 0 0 FONDOS UTILIZADOS 53,283,487 40,646,348 Traslado revalorización aportes exasociados 117, ,072 Traslado fondos de destinación específica 2,558,069 2,161,609 Pago de cesantías 293, ,126 Adiciones a propiedades y equipo 381, ,235 Aumento en: Disponible 544,713-1,262,279 Inversiones 2,333,758 1,738,503 Cartera de créditos 49,486,529 38,601,006 Cuentas por cobrar 0 0 Otros Activos 332, ,277 Disminución en: Créditos de bancos y otras obligaciones financieras 0 0 Cuentas por pagar -2,764,876-1,884,202 Otros pasivos 0 0 Pasivos Estimados y Provisiones ,283,487 40,646,348 Véanse las notas que acompañan los estados financieros 23

6 ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO Flujo de efectivo por las actividades de operación: Excedentes del ejercicio $ 7,349,150 $ 6,613,631 Ajustes para conciliar la utilidad neta y el efectivo neto provisto en las actividades de operación: Apropiación Fondo de Inversión 1,100,000 1,257,000 Apropiación Otros Fondos - Afiliación 700, ,144 Provisión cartera de créditos 8,658,441 5,995,441 Provisión cuentas por cobrar 313, ,968 Pérdida por siniestros (cartera) Pérdida por siniestros (Propiedad, planta y equipo) 3,773 3,305 Provisión para cesantías 378, ,071 Provisión para contingencias - Corporación Técnico Laboral 0 0 Depreciaciones 362, ,130 Amortizaciones 491, ,556 Utilidad en Venta de Activos Fijos Recuperación provisión cartera de créditos -1,682,007-1,298,945 Recuperación provisión cuentas por cobrar -122,074-69,104 Total ajustes 10,204,312 7,768,266 (Aumento) Disminución Cartera de Crédito -49,486,529-38,601,006 (Aumento) Disminución Cuentas por Cobrar -2,003,891-2,901,832 Aumento (Disminución) Cuentas por Pagar 2,647,014 1,735,130 Aumento (Disminución) Otros Pasivos -970,273-1,631,980 Pago de cesantías -293, ,126-50,107,470-41,622,814 Efectivo provisto utilizado en actividades de operación -32,554,008-27,240,917 Flujo de efectivo de las actividades de inversión: Disminución (Aumento) otros activos -332, ,277 Disminución (Aumento) inversiones -2,305,838-1,733,310 Compra propiedades y equipo -381, ,235 Efectivo neto utilizado en actividades de inversión -3,019,478-2,652,822 Flujo de efectivo de las actividades de financiación: Aumento (Disminución) depósitos y exigibilidades 19,030,157 15,663,302 Aumento (Disminución) créditos de bancos y otras obligaciones financieras 12,519,109 10,582,761 Aumento (Disminución) pasivos estimados y provisiones 0 0 Aumento de aportes 4,269,678 2,276,681 Efectivo neto provisto (utilizado) por las actividades de financiación 35,818,944 28,522,744 Disminución neta en efectivo y equivalentes de efectivo 245,458-1,370,995 Efectivo y equivalentes de efectivo al comienzo del año -232,587 1,138,408 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del año 12, ,587 Véanse las notas que acompañan los estados financieros.. 24

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