MUNICIPALIDAD DE SAN JOSE BALANCE DE COMPROBACION DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013 IV TRIMESTRE 2013 EN COLONES

Transcripción

1 BALANCE DE COMPROBACION IV TRIMESTRE 2013 EN COLONES SALDO A SETIEMBRE 2013 MOVIM. DEL IV TRIMESTRE 2013 SALDO ACTUAL DESCRIPCION DEBITOS CREDITOS DEBITOS CREDITOS DEBITOS CREDITOS EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO ,94 0, , , ,67 0,00 INVERSIONES A CORTO PLAZO ,00 0,00 0, , ,00 0,00 CUENTAS A COBRAR A CORTO PLAZO NETAS ,50 0, , , ,31 0,00 INVENTARIOS ,71 0, , , ,51 0,00 OTROS ACTIVOS A CORTO PLAZO (SEGUROS ,35 0, , ,40 0,00 0,00 INVERSIONES A LARGO PLAZO ,60 0,00 0,00 0, ,60 0,00 CUENTAS A COBRAR A LARGO PLAZO ,53 0, , , ,84 0,00 ACTIVO FIJO NETO ,73 0, , , ,06 0,00 OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO ,60 0, ,49 0, ,09 0,00 DEUDAS A CORTO PLAZO 0, , , ,86 0, ,67 FONDOS DE TERCEROS Y EN GARANTIA 0, , , ,58 0, ,63 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 0, , , ,77 0, ,72 OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO 0, , , ,67 0, ,69 DEUDAS A LARGO PLAZO 0, ,25 0, ,15 0, ,40 ENDEUDAMIENTO A LARGO PLAZO 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 PATRIMONIO 0, ,96 0,00 0,00 0, ,96 SUPERAVIT POR REVALUACION 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 RESULTADOS ACUMULADOS ,40 0,00 0,00 0, ,40 0,00 RESULTADOS DEL PERIODO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 RENTA ACTIVOS PARTIDAS ESPECIFICAS (L 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 INGRESOS CORRIENTES 0, , , ,74 0, ,43 INGRESOS DE CAPITAL 0, , , ,14 0, ,40 REMUNERACIONES ,25 0, , , ,34 0,00 SERVICIOS ,27 0, , , ,42 0,00 MATERIALES Y SUMINISTROS ,88 0, , , ,18 0,00 INTERESES Y COMISIONES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ,42 0, , , ,68 0,00 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 GASTOS POR DEPRECIACION ,40 0, ,05 0, ,45 0,00 GASTO POR AGUINALDO ,01 0, , , ,85 0,00 GASTO CUOTA PATRONAL ,89 0, , , ,98 0,00 PERDIDA POR INCOBRABLES ,02 0, , , ,06 0,00 PERDIDAS EN EXISTENCIA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PERDIDA EN VTA,CAMBIO O RETIRO DE ACT ,90 0, ,10 0, ,00 0,00 GASTO POR PRESTACIONES LEGALES ,90 0, ,05 0, ,95 0,00 GASTO SALARIO ESCOLAR ,05 0, ,99 0, ,04 0,00 VARIACIONES PATRIMONIALES 0, , , , ,80 0,00 INGRESOS TRIBUTARIOS POR RECIBIR 0, , , , ,86 0,00 INGRESOS NO TRIBUTARIOS POR RECIBIR 0, , , ,39 0, ,19 TOTALES , , , , , ,09

2 ESTADO DE RESULTADOS (EN COLONES) DESCRIPCION DE LA CUENTA MONTO Ingresos Corrientes: Ingresos Tributarios ,08 Ingresos No Tributarios ,15 Transferencias Corrientes y Capital ,79 Total Ingresos Corrientes ,02 Gastos Corrientes Remuneraciones ,21 Servicios ,42 Materiales y Suministros ,18 Intereses, Multas y Comisiones 0,00 Transferencias Corrientes y Capital ,63 Cuentas Especiales 0,00 Total Gastos Corrientes ,44 Superávit ( Déficit ) Corriente ,58 Otros Ingresos y Gastos: Otros Ingresos Otros Ingresos No Presupuestarios ,14 Total Otros Ingresos ,14 Otros Gastos Pérdida en Venta, Cambio o Retiro de Activos Fijos ,00 Gastos de Depreciación y Agotamiento ,45 Pérdidas por Cuentas Incobrables ,06 Total Otros Gastos ,51 Superávit ( Déficit ) de Otros Ingresos y Gastos ,37 Superávit ( Déficit ) Neto del Periodo ,79

3 BALANCE DE SITUACION AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013 EN COLONES DESCRIPCION ACTIVO PASIVO Y ERARIO ACTIVO ACTIVO CORRIENTE ,49 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO ,67 INVERSIONES A CORTO PLAZO ,00 CUENTAS A COBRAR A CORTO PLAZO NETAS ,31 INVENTARIOS ,51 OTROS ACTIVOS A CORTO PLAZO (SEGUROS 0,00 ACTIVO NO CORRIENTE ,59 INVERSIONES A LARGO PLAZO ,60 CUENTAS A COBRAR A LARGO PLAZO ,84 ACTIVO FIJO NETO ,06 OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO ,09 TOTAL ACTIVO ,08 PASIVO ,11 PASIVO CORRIENTE ,71 DEUDAS A CORTO PLAZO ,67 FONDOS DE TERCEROS Y EN GARANTIA ,63 OTRAS CUENTAS POR PAGAR ,72 OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO ,69 PASIVO NO CORRIENTE ,40 DEUDAS A LARGO PLAZO ,40 ENDEUDAMIENTO A LARGO PLAZO ,00 ERARIO ,97 PATRIMONIO ,16 SUPERAVIT POR REVALUACION 0,00 RESULTADOS ACUMULADOS ,40 RESULTADOS DEL PERIODO ,79 TOTAL PASIVO MAS ERARIO ,08

4 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (EN COLONES) DESCRIPCION DE LA CUENTA MONTO A. Actividades de Operación 1. Entradas de Efectivo Cobro de Ingresos Tributarios ,94 Venta de Bienes y Servicios ,12 Cobro de Derechos y Traspasos ,86 Intereses, Multas y Sanciones Cobradas ,96 Transferencias Corrientes Recibidas ,79 Otros Cobros ,55 Total Entrada de Efectivo ,22 2. Salidas de Efectivo Pago de Remuneraciones ,34 Pago a Proveedores y Acreedores ,60 Transferencias Corrientes Entregadas ,68 Total Salidas de Efectivo ,62 Total Entradas / Salidas Netas Actividades de Operación ,60 B. Actividades de Inversión 1. Entradas de Efectivo Otros ,22 Total Entradas de Efectivo ,22 2. Salidas de Efectivo Compra de Maquinaria, Equipo y Mobiliario ,97 Compra de Bienes ,50 Pago de Construcciones, Adiciones y Mejoras ,73 Compra de Valores e Inversiones ,54 Otros ,49 Total Salida de Efectivo ,15 Total Entradas / Salidas Netas Actividades de Inversión ,37 C. Actividades de Financiación 1. Entradas de Efectivo Transferencias de Capital Recibidas ,00 Otros ,40 Total Entradas de Efectivo ,40 2. Salidas de Efectivo Transferencias de Capital Entregadas ,00 Total Salidas de Efectivo ,00 Total Entradas / Salidas Netas Actividades de Financiación ,60 D. Total Entradas / Salidas Netas en Efectivo ,37 E. Más: Saldo inicial de Caja ,04 F. Igual: Saldo final de Caja ,67

5 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013 HACIENDA PUBLICA EXCEDENTE DE REVALUACION RESERVAS SUPERAVIT (DEFICIT) TOTAL Saldo al 31 de Diciembre ,31 0,00 0, , ,30 Cambios en la Política Contable 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Saldos ,31 0,00 0, , ,30 Excedente o Déficit de Revaluación de Bienes Duraderos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Superávit (Déficit) en Revaluación de Propiedad 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Superávit (Déficit) en Revaluación de Inversiones 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Donaciones (Efectivo y Especie) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ajuste de superavit acumulado. 0,00 0,00 0, , ,26 Ganancias y Pérdidas Netas No Reconocidas en el Estado de ,80 0,00 0,00 0, ,80 Resultados Superávit Neto del Ejercicio 0,00 0,00 0, , ,79 Saldo al 31 diciembre del ,51 0,00 0, , ,97

6 ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS IV TRIMESTRE 2013 EN COLONES PRESUPUESTO DE: PRESUPUESTO EJECUCION EJECUCION EJECUCION SALDO INGRESOS DEFINITIVO ANTERIOR DEL PERIODO ACUMULADA INGRESOS CORRIENTES , , , , ,84 INGRESOS DE CAPITAL , , , , ,60 FINANCIAMIENTO , ,02 0, , ,90 TOTALES , , , , ,54 PRESUPUESTO DE: PRESUPUESTO EJECUCION EJECUCION EJECUCION SALDO EGRESOS DEFINITIVO ANTERIOR DEL PERIODO ACUMULADA PROGRAMA N.1 DIRECC. Y ADMON GRAL Y AUDITORIA , , , , ,87 PROGRAMA N.2 SERVICIOS COMUNALES , , , , ,44 PROGRAMA N.3 INVERSIONES , , , , ,51 PROGRAMA N.4 PARTIDAS ESPECIFICAS , , , , ,26 TOTALES , , , , ,08 RESUMEN DISPONIBLE PRESUPUESTARIO DE EGRESOS ,08 INGRESOS ESTIMADOS POR RECIBIR ,54 EXCEDENTE DE INGR. SOBRE EGRESOS PRESUP ,54 COMPROBACION POR INGRESOS Y EGRESOS REALES INGRESOS REALES ,85 EGRESOS REALES ,31 EXCEDENTE DE INGR. SOBRE EGRESOS PRESUP ,54 EXCEDENTE DE INGRESOS SOBRE EGRESOS PRESUPUESTARIOS COMPOSICION EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO ,67 CUENTA CORRIENTE DE PARTIDAS ESPECIFICAS 0,00 FONDO INV. A LA VISTA BPDC (PART. ESPEC. L.VIEJA) 0,00 DEPOSITOS EN GARANTIA ( ,63) ,04 INVERSIONES A CORTO PLAZO ,00 ANTICIPOS A FUNCIONARIOS Y SERVIDORES PUBLICOS 0,00 OTROS CREDITOS VARIOS (DIFERENCIAS POR TEF) 0,00 OTROS CREDITOS VARIOS (CHEQUES DEVUELTOS) ,29 OTROS ACTIVOS A CORTO PLAZO (SEGUROS POR ADELANTADO) 0,00 SUBTOTAL ,33 RETENCIONES AL PERSONAL POR PAGAR ( ,78) RECAUDACION 13% IMPUESTO DE VENTAS ( ,00) RETENCION IMPUESTO AL SALARIO ( ,83) OTRAS DEUDAS A CORTO PLAZO ( REP. CKS, INGRESOS POR DISTRIB.) ( ,46) OTRAS CUENTAS POR PAGAR ( ,72) ( ,79) TOTAL ,54 ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS NO PRESUPUESTARIOS INGRESOS NO PRESUPUESTARIOS: 0,00 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES (LEY VIEJA) 0,00 RENTA ACTIVOS PARTIDAS ESPECIFICAS (LEY VIEJA) 0,00 EGRESOS NO PRESUPUESTARIOS: 0,00 EXCEDENTE DE INGR. SOBRE EGRESOS NO PRESUP. 0,00 EXCEDENTE DE INGRESOS SOBRE EGRESOS NO PRESUPUESTARIOS COMPOSICION CUENTA CORRIENTE DE PARTIDAS ESPECIFICAS 0,00 INVERSIONES DE PARTIDAS ESPECIFICAS 0,00 TOTAL 0,00 ESTADO DEL TOTAL DEL EXCEDENTE DE INGRESOS SOBRE EGRESOS EXCEDENTE DE INGR. SOBRE EGRESOS PRESUP ,54 EXCEDENTE DE INGR. SOBRE EGRESOS NO PRESUP. 0,00 TOTAL ,54 ESTADO DEL TOTAL DEL EXCEDENTE DE INGRESOS SOBRE EGRESOS COMPOSICION: CAJA Y BANCOS ,67 DEPOSITOS EN GARANTIA ( ,63) ,04 INVERSIONES A CORTO PLAZO ,00 ANTICIPOS A FUNCIONARIOS 0,00 DIFERENCIAS EN RECAUDACION 0,00 CHEQUES DEVUELTOS ,29 GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO 0,00 SUBTOTAL ,33 RETENCIONES AL PERSONAL POR PAGAR ( ,78) RECAUDACION 13% IMPUESTO DE VENTAS ( ,00) RETENCION IMPUESTO AL SALARIO ( ,83) OTRAS DEUDAS A CORTO PLAZO ( REP. CKS, INGRESOS POR DISTRIB.) ( ,46) OTRAS CUENTAS POR PAGAR ( ,72) ( ,79) TOTAL ,54