GOBIERNO MUNICIPAL DE MAZATLÁN. Contraloría Municipal INFORME DE REVISIONES ADMINISTRATIVAS

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1 Contraloría Municipal INFORME DE REVISIONES ADMINISTRATIVAS Mazatlán, Sinaloa a 27 de Abril 2015 LIC. FRANCISCO JAVIER ALVAREZ CONTRALORÍA MUNICIPAL PRESENTE. De acuerdo al programa de revisiones administrativas a obra pública que esta Contraloría Municipal realiza, a obras ejecutadas con los recursos provenientes de ingresos municipales (recursos propios), así como los provenientes de recursos federales, estatales y otros, se revisaron expedientes correspondientes al El periodo de revisión correspondió del 20 al 24 de Abril del 2015: OBJETIVO: Verificar que el gasto ejercido en la ejecución de la obra se haya efectuado de acuerdo al presupuesto aprobado y se encuentre debidamente sustentado y respaldado por documentación comprobatoria y cumpla con la normatividad aplicable. ALCANCE: La revisión comprendió la revisión detallada de la documentación del expediente unitario de la obra,. El trabajo se desarrollo de conformidad con las Normas Generales de Auditoria Pública. RESULTADOS DEL TRABAJO DESARROLLADO: Página 1-3 MAZATLAN Edificio Mazatianguis Calle México y Tte. Azueta, Centro. Mazatlánconstruyendo Futuro Sinaloa. Tel

2 Contraloría Municipal REVISIÓN DOCUMENTAL. 1- Obra: Instalación de Gimnasio al aire libre en la Comunidad del Potrero Mazatlán Sinaloa. "Programa Contingencias Económicas 2014 " o Oficio de aprobación no: 550/2014 de fecha 2/02/2014 por un monto de $200, o Asignada mediante Asignación Directa a la empresa Construcción y Servicios Willis y Asociados S.A de C.V o El monto del contrato no. MM-DOP-CE : es de $200, o El importe total ejercido: de acuerdo Avance físico financiero proporcionado por la Dirección de obra Públicas al cierre del año 2014 es de $ 199, o El monto comprobado al amparo del contrato de obra según las estimaciones y facturas anexas al expediente técnico, es de $ 199, o El monto ejercido según el departamento de contabilidad al mes de Febrero 2015 es de $199, La revisión de montos presentados en las facturas y estimaciones anexas al expediente presenta resultados satisfactorios. Paitante de documentación: Reporte Fotográfico, Acta de entrega de la Dependencia al organismo operador. 2- Obra: Instalación de Gimnasio al aire libre en la Comunidad de Camacho Mazatlán Sinaloa. "Programa Contingencias Económicas 2014 " o Oficio de aprobación no: 549/2014 de fecha 02/12/2014 por un monto de $200, o Asignada mediante Asignación Directa a la empresa CONSTRUCTORA MABREN S.A DE C.V o El monto del contrato no. MM-DOP-CE : es de $200, o El importe total ejercido: de acuerdo Avance físico financiero proporcionado por la Dirección de obra Públicas al cierre del año 2014 es de $ 199, o El monto comprobado al amparo del contrato de obra según las estimaciones y facturas anexas al expediente técnico, es de $ 199, o El monto ejercido según el departamento de contabilidad al mes de Febrero 2015 es de $199, La revisión de montos presentados en las facturas y estimaciones anexas al expediente presenta resultados satisfactorios. Paitante de documentación: Reporte Fotográfico, Acta de entrega de la Dependencia al organismo operador. Página 2-3 MAZATLA N Edificio Mazatianguis Calle México y Tte. Azueta, Centro. Mazatláñconstruyendo Futuro Sinaloa. Tel

3 Contraloría Municipal Obra: Instalación de Gimnasio al aire libre en la Comunidad de Mármol Mazatlán Sinaloa. "Programa Contingencias Económicas 2014 " o Oficio de aprobación no: 549//2014 de fecha 02/12/2014 por un monto de $200,001 o Asignada mediante Asignación Directa a la empresa CONSTRUCTORA MABREN S.A DE C.V o El monto del contrato no. MM-DOP-CE : es de $200, o El importe total ejercido: de acuerdo Avance físico financiero proporcionado por la Dirección de obra Públicas al cierre del año 2014 es de $ 199, o El monto comprobado al amparo del contrato de obra según las estimaciones y facturas anexas al expediente técnico, es de $ 199, o El monto ejercido según el departamento de contabilidad al mes de Febrero 2015 es de $199, La revisión de montos presentados en las facturas y estimaciones anexas al expediente presenta resultados satisfactorios. Paitante de documentación: Reporte Fotográfico, Acta de entrega de la Dependencia al organismo operador. RECOMENDACIÓN; En los tres expedientes unitarios de obras revisados se observo la misma observación reporte fotográfico de la obra y acta de entrega del la dependencia al organismo operador. Por lo anterior se recomienda solicitar la intervención de la Dirección de Obras Publicas para subsanar las observaciones presentadas y se adjunte a los expedientes la documentación comprobatoria fallante, así mismo se nos envié copia de la documentación faltante. Se anexa al presiente informe Reportes de Fiscalización de Obra. Ing. Audit an Tapia López de Obra Publica. Página 3-3 MAZATLÁN Edificio Mazatianguis Calle México y Tte. Azueta, Centro. Mazatlánconstruyendo Futuro Sinaloa. Tel

4 I \ GOBIERNO MUNICIPAL DE MAZATLÁN 2O14-2O16 DEPARTAMENTO DE CONTROL Y SUPERVISIÓN DE OBRA PUBLICA REPORTE DE FISCALIZACIÓN DE OBRA DEPENDENCIA OBRAS PUBLICAS PROGRAMA CONTINGENCIAS ECONÓMICAS 2014 INSTALACIÓN DE GIMNACIO AL AIRE LIBRE EN LA COMUNIDAD DE EL POTRERO APORTACIÓN FEDERAL ESTATAL MUNICIPAL UBICACIÓN: COMUNIDAD EL POTRERO MAZATLÁN SINALOA X X CONTRATISTA: CONSTRUCCIÓN Y SERVICIOS WILLIS ASOCIADOS. OFICIO DE APROBACIÓN N" PROCEDIMIENTO INVERSIÓN APROBADA: LICITACIÓN ( ) ASIGNACIÓN ( X ) FECHA DE APROBACIÓN: FECHA DE INICIO: FECHA DE TERMINO: PRESUPUESTO: CONTRATISTA CONTRATO 30/12/2014 IVA BITÁCORA 30/12/2014 $ $ AVISOS CONTRATO Nc MONTO CONTRATADO: FIANZA DE ANTICIPO N MONTO DE LA FIANZA: 172, FECHA FIANZA DE ANTICIPO: 27, FIANZA DE CUMPLIMIENTO: MONTO AUTORIZADOS $ 200, MONTO DE LA FIANZA: SUPERVISOR MIGUEL ÁNGEL AGUIRRE PEREZA FECHA FIANZA DE CUMPUMIENTO: 550/2014. $200, /12/2015 MM-DOP-CE , $70, $20, COMPROBACIÓN FINANCIERA ESTIMACIÓN DEDUCCIONES FACTURA CONCEPTO N IMPORTE SIN IVA AMORTIZACIÓN INSP. Y VIG 0.5 % CMIC 0.2 % IMPORTE A PAGAR N FECHA ANTICIPO 35% $70, /12/2014 ESTIMACIÓN 1 N $172, $60, $ $ $129, /12/2014 $172, $60, $ $ $199,999.99,VA $27, , TOTAL $200, , $862.07, $199, M AZATLÁ N Edificio Mazatianguis Calle México #200 altos y Tte. Azueta Col. Centro. Mazatlán, Sinaloa. Tel

5 GOBIERNO MUNICIPAL DE MAZATLAN - 2O±6 27-ABRIL INSTALACIÓN DE GIMNASIO AL AIRE LIBRE EN LA COMUNIDAD EL POTRERO. INTEGRACIÓN DEL EXPEDIENTE UNITARIO Existencia SI NO 1 OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE RECURSOS. 2 PROYECTO EJECUTIVO A) PROYECTO EJECUTIVO B) PLANO DE OBRA TERMINADA I 3 NÚMEROS GENERADORES DE OBRA 4 ESPECIFICACIONES DE OBRA. 5 PRESUPUESTO BASE(DEPENDENCIA EJECUTORA) IA) PRESUPUESTO DE OBRA B) ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS C) EXPLOSIÓN DE INSUMOS D) COSTO HORARIO DE MAQUINARIA E) PROGRAMA DE EJECUCIÓN DE OBRA F) PROGRAMA DE EROGACIONES G) PROGRAMA DE PERSONAL H) PROGRAMA DE MAQUINARIA I) PROGRAMA DE MATERIALES J) CALCULO DEL FACTOR DEL SALARIO REAL 6 SOLICITUDES, LICENCIAS CONSTANCIAS Y PERMISOS BIENES MUNICIPALES ECOLOGÍA JPLANEACION TRANSITO CARTA DE DISPOSICIÓN DEL INMUEBLE 7 ADJUDICACIÓN ICARTA DE ADJUDICACIÓN DE OBRA EXCEPCIÓN DE LA LICITACIÓN PUBLICA ASIGNACIÓN DE SUPERVISOR (Dependencia) ASIGNACIÓN DE RESIDENTE (Contratista) 8 PERIDO DE EJECUSION DE OBRA CONTRATISTA IOficio de Incio (Contratista) de Terminación (Contratista) 9 AVISOS DE PERIODO DE EJECUSION DE LA OBRA A CONTRALORIA IA) Oficio de Incio B) de Terminación MAZAT LA N

6 GOBIERNO MUNICIPAL DE MAZATLAN 2O±4-2O16 27-ABRIL INSTALACIÓN DE GIMNASIO AL AIRE LIBRE EN LA COMUNIDAD EL POTRERO. INTEGRACIÓN DEL EXPEDIENTE UNITARIO Existencia SI NO 10 PRESUPUESTO BASE(CONTRATISTA) IA) PRESUPUESTO DE OBRA B) ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS C) EXPLOSIÓN DE INSUMOS D) COSTO HORARIO DE MAQUINARIA E) PROGRAMA DE EJECUCIÓN DE OBRA F) PROGRAMA DE EROGACIONES G) PROGRAMA DE PERSONAL H) PROGRAMA DE MAQUINARIA I) PROGRAMA DE MATERIALES j) CALCULO DEL FACTOR DEL SALARIO REAL 11 FIANZAS A) Anticipo B) Cumplimiento A) Vicios Ocultos 12 CONTRATO 13 FACTURAS O RECIBO 14 ESTIMACIONES 15 DISEÑO DE PAVIMENTO A) Controles de Calidad B) Pruebas de Laboratorio 16 BITÁCORA DE OBRA 17 SOLICITUD DE PRECIOS EXTRAORDINARIOS 18 JUSTIFICACIÓN TÉCNICA 19 CONVENIO O MODIFICACIONES IA) Convenio por Tiempo B) convenio por Monto C) dictamente por ampliación de tiempo o costo Ampliación de recursos 21 ACTA DE ENTREGA RECEPCIÓN (CONTRATISTA-DEP EJECUTORA 22 ACTA DE ENTREGA RECEPCIÓN (MUNICIPIO-COMITÉ) 23 ACTA DE FINIQUITO 24 REPORTE FOTOGRÁFICO 27 DOCUMENTACIÓN ADICIONAL, PROPUESTA TÉCNICA Y ECONÓMICA DE LA OBRA. Ing. JosarJuan Tapia López Audit/r de Obra Publica M AZATLÁ N

7 2O14-2O16 DEPARTAMENTO DE CONTROL Y SUPERVISIÓN DE OBRA PUBLICA REPORTE DE FISCALIZACIÓN DE OBRA DEPENDENCIA OBRAS PUBLICAS PROGRAMA CONTINGECIAS ECONÓMICAS 2014 UBICACIÓN: CONTRATISTA: FECHA DE INICIO: FECHA DE TERMINO: INSTALACIÓN DE GIMANASIO AL AIRE LIBRE EN LA COMUNIDAD DE CAMACHO COMUNIDAD DE CAMACHO CONSTRUCTORA MABREN, S.A DE C.V PROCEDIMIENTO LICITACIÓN () ASIGNACIÓN ( X) PRESUPUESTO: CONTRATISTA SUPERVISOR CONTRATO 30/12/2014 IVA MONTO AUTORIZADO $ $ $ $ BITÁCORA MGUEL ÁNGEL AGUIRRE CAMACHO AVISOS MONTO CONTRATADO: 30/12/2014 FIANZA DE ANTICIPO N APORTACIÓN OFICIO DE APROBACIÓN N INVERSIÓN APROBADA: FECHA DE APROBACIÓN: CONTRATO Ne MONTO DE LA FIANZA: FECHA FIANZA DE ANTICIPO: 27, FIANZA DE CUMPLIMIENTO: 200, MONTO DE LA FIANZA: FEDERAL FECHA FIANZA DE CUMPLIMIENTO: X ESTATAL 549/2014 $200, /12/2014 MM-DOP-CE , $70, $20, MUNICIPAL X COMPROBACIÓN FINANCIERA CONCEPTO Ne ESTIMACIÓN IMPORTE SIN IVA AMORTIZACIÓN DEDUCCIONES INSP. Y VIG 0.5 % CMIC 0.2 % IMPORTE A PAGAR FACTURA N FECHA ANTICIPO 35% $70, /12/2014 ESTIMACIÓN 1 N $172, $60, $ $ $129, /12/2014 $172, $60, $ $ $199, IVA $27, , TOTAL $200, , $ $ $199, MAZATLÁN Edificio Mazatianguis Calle México #200 altos y Tte. Azueta Col. Centro. Mazatlán, Sinaloa. Tel

8 CONTRALORIA MUNICIPAL 2O± ABRIL INSTALACIÓN DE GIMNASIO AL AIRE LIBRE EN LA COMUNIDAD DE CAMACHO. INTEGRACIÓN DEL EXPEDIENTE UNITARIO Existencia SI NO 1 OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE RECURSOS. 2 PROYECTO EJECUTIVO JA) PROYECTO EJECUTIVO B) PLANO DE OBRA TERMINADA 3 NÚMEROS GENERADORES DE OBRA 4 ESPECIFICACIONES DE OBRA. 5 PRESUPUESTO BASE(DEPENDENCIA EJECUTORA) A) PRESUPUESTO DE OBRA IB) ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS C) EXPLOSIÓN DE INSUMOS D) COSTO HORARIO DE MAQUINARIA JE) PROGRAMA DE EJECUCIÓN DE OBRA F) PROGRAMA DE EROGACIONES G) PROGRAMA DE PERSONAL H) PROGRAMA DE MAQUINARIA I) PROGRAMA DE MATERIALES J) CALCULO DEL FACTOR DEL SALARIO REAL SOLICITUDES, LICENCIAS CONSTANCIAS Y PERMISOS BIENES MUNICIPALES ECOLOGÍA IPLANEACION TRANSITO ICARTA DE DISPOSICIÓN DEL INMUEBLE ADJUDICACIÓN ICARTA DE ADJUDICACIÓN DE OBRA EXCEPCIÓN DE LA LICITACIÓN PUBLICA ASIGNACIÓN DE SUPERVISOR (Dependencia) ASIGNACIÓN DE RESIDENTE (Contratista) 8 PERIDO DE EJECUSION DE OBRA CONTRATISTA IOficio de Indo (Contratista) de Terminación (Contratista) 9 AVISOS DE PERIODO DE EJECUSION DE LA OBRA A CONTRALORIA ^^^ A) Oficio de Incio B) de Terminación M AZ AT LÁ.N Construyendo Futuro

9 2O14-2O16 27-ABRIL INSTALACIÓN DE GIMNASIO AL AIRE LIBRE EN LA COMUNIDAD DE CAMACHO. INTEGRACIÓN DEL EXPEDIENTE UNITARIO 10 PRESUPUESTO BASE(CONTRATISTA) A) PRESUPUESTO DE OBRA B) ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS C) EXPLOSIÓN DE INSUMOS D) COSTO HORARIO DE MAQUINARIA E) PROGRAMA DE EJECUCIÓN DE OBRA F) PROGRAMA DE EROGACIONES G) PROGRAMA DE PERSONAL H) PROGRAMA DE MAQUINARIA I) PROGRAMA DE MATERIALES J) CALCULO DEL FACTOR DEL SALARIO REAL 11 FIANZAS (A) Anticipo B) Cumplimiento A) Vicios Ocultos 12 CONTRATO 13 FACTURAS O RECIBO 14 ESTIMACIONES 15 DISEÑO DE PAVIMENTO A) Controles de Calidad IB) Pruebas de Laboratorio 16 BITÁCORA DE OBRA 17 SOLICITUD DE PRECIOS EXTRAORDINARIOS 18 JUSTIFICACIÓN TÉCNICA 19 CONVENIO O MODIFICACIONES IA) Convenio por Tiempo B) convenio por Monto C) dictamente por ampliación de tiempo o costo Ampliación de recursos 21 ACTA DE ENTREGA RECEPCIÓN (CONTRATISTA-DEP EJECUTORA 22 ACTA DE ENTREGA RECEPCIÓN (MUNICIPIO-COMITÉ) 23 ACTA DE FINIQUITO 24 REPORTE FOTOGRÁFICO 27 DOCUMENTACIÓN ADICIONAL, PROPUESTA TÉCNICA Y ECONÓMICA DE LA OBRA. Ing. Josef Juan Tapia López Audit</r de Obra Publica M AZ ATLAN

10 GOBIERNO MUNICIPAL DE MAZATLAN CONTRALORIA MUNICIPAL 2O14-2O±6 27-ABRIL INSTALACIÓN DE GIMNASIO AL AIRE LIBRE EN LA COMUNIDAD DE MARMOL INTEGRACIÓN DEL EXPEDIENTE UNITARIO Existencia SI NO 1 OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE RECURSOS. 2 PROYECTO EJECUTIVO _ A) PROYECTO EJECUTIVO B) PLANO DE OBRA TERMINADA I 3 NÚMEROS GENERADORES DE OBRA _ 4 ESPECIFICACIONES DE OBRA. _ 5 PRESUPUESTO BASE(DEPENDENCIA EJECUTORA) A) PRESUPUESTO DE OBRA B) ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS C) EXPLOSIÓN DE INSUMOS D) COSTO HORARIO DE MAQUINARIA E) PROGRAMA DE EJECUCIÓN DE OBRA F) PROGRAMA DE EROGACIONES G) PROGRAMA DE PERSONAL H) PROGRAMA DE MAQUINARIA I) PROGRAMA DE MATERIALES J) CALCULO DEL FACTOR DEL SALARIO REAL 6 SOLICITUDES, LICENCIAS CONSTANCIAS Y PERMISOS IBIENES MUNICIPALES i ECOLOGÍA IPLANEACION TRANSITO CARTA DE DISPOSICIÓN DEL INMUEBLE ADJUDICACIÓN CARTA DE ADJUDICACIÓN DE OBRA EXCEPCIÓN DE LA LICITACIÓN PUBLICA ASIGNACIÓN DE SUPERVISOR (Dependencia) ASIGNACIÓN DE RESIDENTE (Contratista) 8 PERIDO DE EJECUSION DE OBRA CONTRATISTA IOficio de Incio (Contratista) de Terminación (Contratista) 9 AVISOS DE PERIODO DE EJECUSION DE LA OBRA A CONTRALORIA IA) Oficio de Incio B) de Terminación M A Z A T L Á N C o n» t r u y o n d o Futuro

11 2O±4-2O16 27-ABRIL INSTALACIÓN DE GIMNASIO AL AIRE LIBRE EN LA COMUNIDAD DE MARMOL INTEGRACIÓN DEL EXPEDIENTE UNITARIO Existencia SI NO PRESUPUESTO BASE(CONTRATISTA) A) PRESUPUESTO DE OBRA B) ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS C) EXPLOSIÓN DE INSUMOS D) COSTO HORARIO DE MAQUINARIA E) PROGRAMA DE EJECUCIÓN DE OBRA F) PROGRAMA DE EROGACIONES G) PROGRAMA DE PERSONAL H) PROGRAMA DE MAQUINARIA I) PROGRAMA DE MATERIALES j) CALCULO DEL FACTOR DEL SALARIO REAL 11 FIANZAS A) Anticipo B) Cumplimiento A) Vicios Ocultos 12 CONTRATO 13 FACTURAS O RECIBO 14 ESTIMACIONES 15 DISEÑO DE PAVIMENTO A) Controles de Calidad! B) Pruebas de Laboratorio 16 BITÁCORA DE OBRA 17 SOLICITUD DE PRECIOS EXTRAORDINARIOS 18 JUSTIFICACIÓN TÉCNICA 19 CONVENIO O MODIFICACIONES A) Convenio por Tiempo B) convenio por Monto C) dictamente por ampliación de tiempo o costo Ampliación de recursos 21 ACTA DE ENTREGA RECEPCIÓN (CONTRATISTA-DEP EJECUTORA 22 ACTA DE ENTREGA RECEPCIÓN (MUNICIPIO-COMITÉ) 23 ACTA DE FINIQUITO 24 REPORTE FOTOGRÁFICO 27 DOCUMENTACIÓN ADICIONAL, PROPUESTA TÉCNICA Y ECONÓMICA DE LA OBRA. Ing. José Juan Tapia López Auditor d? Obra Publica MAZAT LA N yr e n c> o Futí.

12 2O14-2O16 DEPARTAMENTO DE CONTROL Y SUPERVISIÓN DE OBRA PUBLICA REPORTE DE FISCALIZACIÓN DE OBRA DEPENDENCIA OBRAS PUBLICAS PROGRAMA CONTINGECIAS ECONÓMICAS 2014 UBICACIÓN: CONTRATISTA: FECHA DE INICIO: FECHA DE TERMINO: INSTALACIÓN DE GIMANASIO AL AIRE LIBRE EN LA COMUNIDAD DE MARMOL COMUNIDAD DE MARMOL CONSTRUCTORA MABREN, S.A DE C.V PROCEDIMIENTO LICITACIÓN ( ) ASIGNACIÓN ( X ) PRESUPUESTO: CONTRATISTA SUPERVISOR CONTRATO 30/12/2014 IVA MONTO AUTORIZADO $ $ $ $ BITÁCORA MGUEL ÁNGEL AGUIRRE CAMACHO AVISOS MONTO CONTRATADO: 30/12/2014 FIANZA DE ANTICIPO N 172, FECHA FIANZA DE ANTICIPO: FIANZA DE CUMPLIMIENTO: 200, APORTACIÓN OFICIO DE APROBACIÓN N INVERSIÓN APROBADA: FECHA DE APROBACIÓN: CONTRATO N MONTO DE LA FIANZA: MONTO DE LA FIANZA: FEDERAL FECHA FIANZA DE CUMPLIMIENTO: X ESTATAL 548/2014 $ /12/2014 MM-DOP-CE , $70, $20, MUNICIPAL X COMPROBACIÓN FINANCIERA ESTIMACIÓN DEDUCCIONES FACTURA CONCEPTO Nc IMPORTE SIN IVA AMORTIZACIÓN INSP. Y VIG 0.5 % CMIC 0.2 % IMPORTE A PAGAR Ne FECHA ANTICIPO 35% $70, /12/2014 ESTIMACIÓN 1 N $172, $60, $ $ $129, /12/2014 $172, $60, $ $ $199, )VA $27, , TOTAL $200, , $ $ $199, M AZ AT LAN Edificio Mazatianguis Calle México #200 altos y Tte. Azueta Col. Centro. Mazatlán, Sinaloa. Tel