Tendencias en Cumplimiento en la industria financiera

Transcripción

1 Tendencias en Cumplimiento en la industria financiera Octubre 2015 Carlos Burundarena

2 El resúmen Cada vez hay más cosas con las que hay que cumplir, y más incentivos para cumplirlas TODO ESTO TIENE SENTIDO

3 Cada vez hay mas cosas con las que hay que cumplir

4 LAVADO DE DINERO CORRUPCION CUMPLIMIENTO REGULATORIO TERRORISMO PROLIFERACION

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7 LAVADO DE DINERO CORRUPCION CUMPLIMIENTO REGULATORIO TERRORISMO PROLIFERACION

8 Beneficiario Final LAVADO DE DINERO

9 The secret to success is to own nothing, but control everything Nelson Rockefeller

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12 DIRECTORES DE SOCIEDADES OFF-SHORE Nombre BVI UK Irlanda N.Zelanda Total James Grassick ,508-4,196 Philip Croshaw , ,043 Jesse Hester ,509 Matthew Stokes ,256 Sarah Petre-Mears ,251 Alastair Cunningham ,039 Edward Petre-Mears ,026 Brenda Cocksedge Stephen Kelly Sean Hogan Total 1,600 6,410 8, ,823 THE GUARDIAN-UK

13 Sarah Petre Mears

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16 cuentas de clientes USD 120 Billones 203 Países Archivos de 2006/2007

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18 Ama de Casa 7.300

19 AMA DE CASA Mary Wells Lawrence Hoy 86 años. Fue una de las mejores ejecutivas pagas de Estados Unidos y la primer mujer que fue CEO de una corporación que cotizase en la Bolsa de Nueva York. Tiene una isla privada en el Caribe, una casa en la riviera francesa, etc, etc Era el beneficiario final de 2 cuentas : una a nombre de una compañía off-shore de Bahamas, que tenía un saldo de $ 135 millones. La segunda apenas $ 1,9 millones

20 Cuentas con categorías - Sin Profesión -Estudiante 4.000

21 Charles Goode Former ANZ Chairman Pidió ser identificado como Mr Shaw solamente $ de Saldo en 2006, cuenta por mas de 30 años En la carpeta: El cliente pidió ser identificado solamente como Mr. Shaw No tenemos ni siquiera un ID del cliente, no conocemos su fecha de nacimiento. El cliente ya lo sabe y nos va a ayudar con eso La cuenta se denominaba Shaw99

22 Principios que ayuden a prevenir el abuso de compañías de papel para facilitar flujos ilícitos de dinero originados de la evasión fiscal, corrupción y lavado de dinero Principios Los países deben tener una definición de beneficiario final que determine quién es la persona natural que tiene o controla la persona jurídica Los países deben asegurarse de tener información de beneficiario final que sea adecuada, exacta y actualizada, en su propio país (Registros) Los países deben asegurarse que tengan acceso a esta información todos los organismos del Estado de su país y del exterior, e intercambiar la misma cuando corresponda Deben considerar la posibilidad de facilitar la información a las entidades financieras Prohibir o restringir le uso de acciones al portador y tomar medidas efectivas para evitar que se haga abuso de la figura de accionistas y directores nominales

23 LAVADO DE DINERO Beneficiario Final Fondos de Terceros

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25 Que pasó? 6 Marzo - Deposición FINCEN 10 Marzo Designado Primary Money Laundering Concern por el tesoro americano 10 Marzo Banco de España interviene Banco Madrid 11 Marzo Intervención Superintendencia de Panamá a Sucursal del Banco en Panamá 12 Marzo Intervención Banco Central Andorra, Directorio suspendido y 3 miembros del management team 13 Marzo CEO Andorra detenido 13 Marzo - Standard & Poors y Fitch le bajaron el credit rating

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27 LAVADO DE DINERO Fondos de Terceros Beneficiario Final Sector Real

28 ABC Circular / 2014 Superintendencia de Sociedades

29 Identificar riesgo de LA/FT Empresas con ventas anuales superiores a salarios mínimos (600?) Debida diligencia con PEPs, clientes, proveedores, asociados y empleados Reglamentar el uso de efectivo Identificar operaciones inusuales y sospechosas Reportar operaciones sospechosas

30 LAVADO DE DINERO Fondos de Terceros Beneficiario Final Sector Real De-Risking

31 Porqué? Que se hace?

32 LAVADO DE DINERO CORRUPCION CUMPLIMIENTO REGULATORIO TERRORISMO PROLIFERACION

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35 LAVADO DE DINERO CORRUPCION CUMPLIMIENTO REGULATORIO TERRORISMO PROLIFERACION

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37 LAVADO DE DINERO CORRUPCION CUMPLIMIENTO REGULATORIO TERRORISMO PROLIFERACION

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40 45% prohiben Facilitation Payments 54% publican donaciones políticas 58% en el sector financiero tiene planes anti-corrupción Transparency International-2014

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43 47 políticos acusados 2 empresarios detenidos, 10 ejecutivos USD 23 Billones pérdida valor activos Petrobras USD 38 Billones pérdida economía de Brasil (2,5% de PIB)

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46 LAVADO DE DINERO CORRUPCION CUMPLIMIENTO REGULATORIO TERRORISMO PROLIFERACION

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48 TRANSPARENCIA FISCAL

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50 EVASION FISCAL ELUSION FISCAL

51 EVASION FISCAL Delito Precedente

52 FATCA

53 112 IGA s 98 IGA 1 14 IGA 2

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55 FATCA en Centroamérica PAIS INSCRIPCIONES Panamá 423 Belice 131 Costa Rica 71 Guatemala 56 El Salvador 43 Honduras 12 Nicaragua 8

56 Common Reporting Standard Intercambio Automático de Información en Asuntos Tributarios

57 94 Países / Jurisdicciones

58 46 Jurisdicciones Enero 2016

59 GATCA GLOBAL ACCOUNT TAX COMPLIANCE ACT

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65 TRANSPARENCIA FISCAL EVASION FISCAL ELUSION FISCAL

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67 Paga 2% de impuesto a las ganancias por ventas fuera de USA Esto le implica un ahorro de USD millones

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69 Sólo 38 de las 140 Compañías mas grandes del mundo que cotizan en bolsa publican información financiera por país donde operan (Transparency International-2014)

70 ELUSION FISCAL? Banco Realocación/To tal (%) Standard Chartered 40,5 ING 33,5 Royal Bank of Scotland 31,7 BNP Paribas 27,3 BBVA 27,1 Commerzbank 19,1

71 "We absolutely want companies to pay their fair share of tax and we want them to pay their tax in the jurisdictions where their profits are earned," Mr Abbott said. Se firmó un acuerdo para tener para fines de 2015 un plan de implementación destinado a combatir la elusión fiscal por parte de las compañías multinacionales

72 El resúmen Cada vez hay más cosas con las que hay que cumplir, y más incentivos para cumplirlas

73 Cada vez hay mas presión para cumplir

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76 USD (Mortgage Securities) USD 110 (Yen Libor manipulation) USD (Mortgages, Institutional Investors) USD 100 ( Futures manipulation)) USD 920 ( London Whale ) USD 389 (Credit Cards) USD 410 (Energy trades) USD (Foreclosures) USD 270 (Mortgage Backed Securities) USD (Visa, Mastercard) USD (Madoff victims) USD

77 JPM ROE : 14,3% Net Income: USD 17,9 Billion

78 $ 1,9 Billion $ 2,6 Billion $ 8,9 Billion

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80 USD 25 Millones Por dibujar un reporte de cumplimiento de normas de prevención de lavado de dinero de Bank of Tokyo- Mitsubishi en New York (Agosto 2014) Además 2 años de suspensión para dar servicios de consultoría regulatoria a bancos de New York Retención de 20% de la compensación del director a cargo

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82 ALSTOM pagó USD 772 millones al Departamento de Justicia por: Coimas por mas de USD 75 millones en Indonesia, Saudi Arabia, Egipto y Bahamas, para generar USD millones en contratos con un beneficio de USD 300 millones, durante mas de 10 años

83 USD 800 Millones en USA USD 854 Millones en Alemania

84 Que hicieron? USD 1,400 millones en coimas en Asia, Africa, Medio Oriente, Europa y Latinoamérica. Para.Metro en Venezuela, Plantas eléctricas en Israel, Refinerías en México, Celulares en Bangladesh, DNI s en Argentina e instrumentos médicos en Vietnam, China y Rusia, además de proyectos varios de reconstrucción en Irak

85 Siemens ( ) Más de USD 100 millones en coimas Incluyen 2 Presidentes y ministros Para: - Ganar un contrato - Reflotarlo - Suprimir evidencia de corrupción

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87 $ 104,000,000

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89 Rain Man Hayes 14 años de carcel por manipulación de la tasa LIBOR (Ago 2015)

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94 TODO ESTO TIENE SENTIDO

95 GRACIAS