ESTADO DE ACTIVOS NETOS. Al 31 de Diciembre (En dolares sin céntimos) ACTIVO Dic-17 Dic-16

Transcripción

1 FONDO DE INVERSION INMOBILIARIO NO DIVERSIFICADO ADMINISTRADO POR INS INVERSIONES ESTADO DE ACTIVOS NETOS Al 31 de Diciembre ACTIVO Dic-17 Dic-16 Caja y Bancos 899,282 77,786 Inversiones en valores 56, ,828 Cuentas por Cobrar 34,177 35,951 Intereses acumulados por cobrar 1,711 2,942 Alquileres por cobrar 333, ,759 Gastos pagados por anticipado 10,506 11,014 Inversiones en inmuebles 42,873,999 40,509,476 Otros activos a largo plazo 7,500 7,500 Total activo 44,216,666 41,741,256 PASIVO Y PATRIMONIO Pasivo Cuentas por pagar 17,369 16,899 Comisiones por pagar 25,719 23,865 Gastos acumulados por pagar 118,068 56,968 Impuestos por pagar 58,657 52,869 Otros pasivos circulantes Intereses por pagar 26,812 21,945 Pasivo de largo plazo 13,601,900 13,609,256 Total pasivo 13,848,731 13,781,926 Activos netos 30,367,935 27,959,330 Patrimonio Títulos de participación 29,906,000 27,380,000 Colocacion de participaciones (63,054) (63,054) Reserva Valuación de Inversiones en Propiedad 71,406 52,973 Utilidades a distribuir (1,255,013) 109,351 Utilidades del periodo 1,708, ,060 Total patrimonio 30,367,935 27,959,330 Gerente General Jefe Contabilidad y Operaciones

2 FONDO DE INVERSION INMOBILIARIO NO DIVERSIFICADO ADMINISTRADO POR INS INVERSIONES ESTADO DE OPERACIONES Ingresos Dic-17 Dic-16 Intereses y descuentos 17,994 8,305 Ingreso por arrendamiento 3,402,387 2,373,769 Ganancias no realizadas por propiedades de inversión 118, ,133 Ganancias por diferencial cambiario 11, Otros 53, ,905 Total ingresos 3,605,212 2,618,923 Gastos Comisiones por administración 283, ,575 Gastos bancarios ,230 Gastos por auditoria 708 Impuestos locales 281, ,485 Seguros 56,988 39,113 Mantenimiento 180, ,098 Peritazgo de inmuebles 64,162 32,095 Calificacion de riesgo 7, Otros servicios contratados 32, Gastos financieros 860, ,946 Pérdidas por diferencial cambiario 42,136 12,105 Pérdidas no realizadas por propiedades de inversión 94, ,509 Gastos por estimacion de incobrables y deterioro de activos (68,101) 50,596 Otros gastos 59,969 74,354 Total gastos 1,896,616 2,138,863 Utilidad bruta 1,708, ,060 Otro resultado integral Reserva Valuación de Inversiones en Propiedad (24,221) 812,376 Utilidad neta 1,684,375 1,292,436

3 FONDO DE INVERSION INMOBILIARIO NO DIVERSIFICADO ADMINISTRADO POR INS INVERSIONES Certificados de títulos de participación ESTADO DE CAMBIOS EN LOS ACTIVOS NETOS Capital pagado en exceso Utilidad por distribuir Plusvalías o minusvalías por valoración 27,316, ,411 52,973 27,959,330 del 2016 Utilidad neta del año - - 1,708,596 1,708,596 Total Fondos recibidos de los Reserva Valuación de Inversiones en Propiedad Utilidad distribuidas a los del ,526, ,526,000 18,433 18, (1,844,424) (1,844,424) 29,842, ,583 71,406 30,367,935 (En colones sin céntimos) Certificados de títulos de participación Capital pagado en exceso Utilidad por distribuir Plusvalías o minusvalías por valoración 12,866, , ,992 13,974,248 del 2015 Utilidad neta del año , ,060 Total Fondos recibidos de los Reserva Valuación de Inversiones en Propiedad Utilidad distribuidas a los del ,450, ,071 15,032, ,376 (805,019) 7,357 - (582,071) (952,335) - (1,534,406) 27,316, ,411 52,973 27,959,330

4 FONDO DE INVERSION INMOBILIARIO NO DIVERSIFICADO ADMINISTRADO POR INS INVERSIONES ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO Dic-17 Dic-16 Actividades de operación Utilidad neta del período 1,708, ,060 Efectivo provisto por (usado para) cambios en: Cuentas por Cobrar 1,774 (13,812) Intereses acumulados por cobrar 1,231 (2,588) Alquileres por cobrar (53,643) (192,513) Gastos pagados por anticipado 508 (6,790) Impuestos por pagar 6,258 9,543 Comisiones por pagar 1,854 17,946 Gastos acumulados por pagar 61,100 31,134 Otros pasivos circulantes Intereses por pagar 4,867 21,945 Pasivo de largo plazo (7,356) 13,506,162 Efectivo neto provisto por las actividades de operación 1,725,271 13,851,211 Actividades de inversión Variación en inversiones en valores 760,739 (537,878) Variación en inversiones en propiedad (2,364,523) (26,789,612) Efectivo neto provisto (usado) en actividades de inversión (1,603,784) (27,327,490) Actividades financieras Fondos recibidos de los inversionistas 2,526,000 15,032,071 Reserva Valuación de Inversiones en Propiedad 18,433 7,357 Utilidades distribuidas a los (1,844,424) (1,534,406) Efectivo neto provisto (usado) en actividades financieras 700,009 13,505,022 Variación en efectivo y equivalentes de efectivo 821,496 28,743 Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del período 77,786 49,043 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período 899,282 77,786

5 Notas Estados Financieros Al 31 de Diciembre del 2017 Fondo de Inversión INS Inmobiliario D no Diversificado 1. Políticas y Método de Registro Administrado por: INS Inversiones Sociedad de Fondos de Inversión (en miles de dólares) La compañía sigue las mismas políticas y métodos de contabilización que los utilizados en los estados financieros anuales. 2. Unidad Monetaria Los estados financieros y sus notas se expresan en dólares de los Estados Unidos de América costarricenses sin céntimos. 3. Disponibilidades El detalle de las disponibilidades es el siguiente: Cuentas Cuenta corriente en Colones BNCR $ Cuenta corriente en Colones BCR $ Cuenta corriente en Dólares BNCR $6.49 Cuenta corriente en Dólares BCR $1.44 Total $ Monto 4. Instrumentos Financieros Disponibles para la venta Detalle de los instrumentos financieros disponibles para la venta Instrumentos Instrumentos disponibles para la venta $56.09 Total $56.09 Monto

6 5. Inversión en Inmuebles INMUEBLE Costo Plusvalia/Minus valía Mejoras Valor Libros Pitahaya Cartago 1,815, (637,932.53) 1,177, Farm. Y Ofic. Adm. Area Salud Cated NE CCSS 889, , ,098, Universidad San José 1,614, , ,007, Banco Popular Agencia Tibas 706, , , Quinto Piso Oficentro Trejos Montealegre 3,417, , , ,752, Oficentro La Sabana 1,407, , , ,511, Los Colegios 1,873, (400,644.25) 1,472, Plaza Quizarra 1,078, , ,225, Edificio MIRA 27,550, , ,301, ,862, ,352, , ,391, ,873, Capital Social Al 31 de Diciembre del 2017, el capital está representado por 14,953 participaciones con un valor nominal de $2, cada una, para un total de $29,906, Comisión de administración La comisión de administración del Fondo es 1%.