De conformidad con las normas sobre desempeño, 2.2 "Normas para el ejercicio de la AI"

Transcripción

1 Pn Trabajo que permitirá orientar s actividas Auditoria Interna para el periodo 05 PLAN DE TRABAJO QUE PERMITIRÁ ORIENTAR LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA INTERNA PARA EL PERÍODO 05 Tipo Vincución y Formución l Pn Estratégico Interna para el periodo Ejecutar un proceso sistemático para pnificación actividad, cubriendo los ámbitos estratégico y táctico. Formución l Pn Estratégico Interna conformidad con el Pn Estratégico Institucional 9/0/05 9//05 con s normas sobre sempeño,. "Normas AI" más bien vincudo, con participación todo el equipo Rector, Vicerrectores, Oficina Pnificación Institucional y funcionarios Formución l Pn Anual 06 Pnificar mediante un proceso sistemático s bores para el año 06 Formución l Pn Anual según normativa legal y técnica vigente 5/09/05 5//05 con s normas sobre sempeño,. "Normas AI" más bien vincudo, con participación todo el equipo Rector, Vicerrectores, Oficina Pnificación Institucional y funcionarios 3 l cumplimient o l Pn 05 Evaluar el l pn para oportuna toma cisiones Monitoreo l l pn 9/0/05 8//05 con s normas sobre sempeño,. "Normas AI" más bien vincudo, con participación todo el equipo Auditor y funcionarios 4 Proyecto actualización profesional para el personal Interna Mantener actualizado al personal en temas interés para su actividad. Ejecución l Pn permanente capacitación 9/0/05 8//05 con s normas personales l " Manual Normas Generales para el Sector Público" más bien vincudo Equipo Interna Departamento Humanos, Oficina Pnificación externas que brindan capacitación

2 Pn Trabajo que permitirá orientar s actividas Auditoria Interna para el periodo 05 PLAN DE TRABAJO QUE PERMITIRÁ ORIENTAR LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA INTERNA PARA EL PERÍODO 05 Tipo Vincución y 5 Informe anual bores Interna periodo 04 Informar al Jerarca sobre, así como situación en reción con atención s recomendaciones Informar al Jerarca sobre l periodo 0 9/0/05 0/04/05 específica a inciso g) LGCI) y conformidad con normas sobre el sempeño.0 "Normas AI" No aplica, con participación todo el equipo Institucional e a s que se les ha girado recomendacione s 6 Autorización apertura y cierre libros legales Asegurar confiabilidad los instrumentos utilizados por administración activa para el registro información interés institucional. Atención lo dispuesto en el inciso e), artículo Ley General Control (LCGI) para los libros finidos en el Proceso "Autorización libros mediante razón apertura y cierre" 9/0/05 8//05 Según el inciso g, artículo Ley General Control ; artículos 6 y 63 l Regmento Organización y Funcionamiento l Instituto Tecnológico Costa Rica (ITCR), Norma 06.0, l Manual Normas Generales para el Sector Público, y Norma. s Normas para el Ejercicio Interna en el Sector Público. más bien vincudo, se consiró aceptable Todas s que ben someterse a este proceso

3 Pn Trabajo que permitirá orientar s actividas Auditoria Interna para el periodo 05 PLAN DE TRABAJO QUE PERMITIRÁ ORIENTAR LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA INTERNA PARA EL PERÍODO 05 Tipo Vincución y 7 Asesoría al Jerarca en materia su competencia Coborar oportunamente asesorando al Jerarca en materia su competencia, como insumo para toma cisiones A finir según los requerimientos. 9/0/05 8//05 específica a (artículo 3 inciso c) LGCI) No aplica supevisión No aplica. Instancias, eventualmente órganos externos 8 Advertencia a los órganos pasivos que fiscaliza sobre posible consecuenci a terminada s conductas o cisiones, cuando sean su conocimient o. Coborar con los órganos administración activa a encauzar los esfuerzos y los recursos económicos, humanos, materiales o técnicos al los objetivos A finir según los requerimientos. 9/0/05 8//05 específica a inciso d) LGCI) más bien vincudo, e en... Subproceso Análisis para sustentar advertencias Órganos externos e Instancias, según corresponda 9 Análisis manejo fondos públicos por organizacion es privadas, contratos fiicomiso o transferenci as, (ADERTEC, ASETEC y FEITEC) Analizar razonabilidad en el uso los recursos públicos transferidos a privadas Evaluar el Sistema control interno que opera para el trasdo y uso recursos a Asociación Solidarista empleados l ITCR (Se Cartago y Se San Carlos) y a Feración Estudiantes (FEITEC) 9/0/05 8//05 específica a inciso a) LGCI) "Disponibilidad y distribución recursos financieros" Dos No hay e recionado. Instancias que reciben transfencia, Administración

4 Pn Trabajo que permitirá orientar s actividas Auditoria Interna para el periodo 05 PLAN DE TRABAJO QUE PERMITIRÁ ORIENTAR LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA INTERNA PARA EL PERÍODO 05 Tipo Vincución y 0 Atención oportuna nuncias interpuestas ante Interna o trasdadas por General República Brindar a ciudadanía en general posibilidad accer a, para que se investiguen hechos supuestamente contrarios al uso acuado fondos públicos o sanas prácticas administrativas. Atenr según sus competencias s nuncias recibidas 9/0/05 8//05 Carácter especial según "Manual Normas Generales para el Sector Público" y asignada a (artículo 6 LGCI) más bien vincudo, e en... Subproceso Evaluaciones para sustentar informes control interno, estudios especiales o reciones hechos Denunciante, órganos externos e, según corresponda Estudios especiales solicitados por General República Atenr con oportunidad bida, s solicitus que pntee General República, que sean competencia Interna. A finir según los requerimientos. 9/0/05 8//05 específica a inciso d) LGCI) Se recionará e hasta el momento en que el ente contralor comunique solicitud estudio especial supevisión Se recionará e por cada estudio solicitado General República, órganos externos e, según corresponda Estudios especiales solicitados por el jerarca institucional en materia control interno Atenr, con oportunidad bida, s solicitus que pntee el jerarca institucional, que sean competencia Interna A finir según los requerimientos. 9/0/05 8//05 específica a inciso d) LGCI) Se recionará e hasta el momento en que el jerarca comunique solicitud estudio especial supevisión Se recionará e por cada estudio solicitado General República, órganos externos e, según corresponda

5 3 4 AUDITORÍA AUDITORÍA INTERNA INTERNA Pn Trabajo que permitirá orientar s actividas Auditoria Interna para el periodo 05 PLAN DE TRABAJO QUE PERMITIRÁ ORIENTAR LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA INTERNA PARA EL PERÍODO 05 sobre el proceso investigació n institucional l sistema información que opera para el registro contable y control activos en el ITCR Verificar el s políticas en reción con actividas específicas investigación, como aporte al misión institucional. Asegurar razonabilidad y confiabilidad l sistema información l ITCR que opera para el registro contable y control activos Revisión los años 03, 04 y 05 Revisión documentos referidos a los años 03, 04 y 05 9/0/05 9/06/05 9/0/05 9/06/05 Tipo anciera Vincución "Deficiencia en innovación tecnológica" "Falta reciones con sociedad y estructura productiva l país" "Poca disponibilidad e inacuada distribución recursos financieros" "Legal" "Baja calidad l producto" "Pocas alianzas estratégicas" "Inacuada financiera" "Poca disposición al cambio" "Inacuada administrativa" (según terminados por Investigación y Extensión según PAO Inacuada Administrativa Equipo Indicador.4.. en reción con meta.4. y política institucional.;.4.. en reción con meta.4. y s políticas..; en reción con meta 3.4. y política institucional.3; en reción con meta 3.4. y política institucional.5; en reción con meta y política institucional.3; en reción con meta y s políticas No hay e recionado. y Investigación y Extensión, escues, centros investigación e investigadores Todas s y el Departamento anciero Contable

6 Pn Trabajo que permitirá orientar s actividas Auditoria Interna para el periodo 05 PLAN DE TRABAJO QUE PERMITIRÁ ORIENTAR LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA INTERNA PARA EL PERÍODO 05 Tipo Vincución y 5 proceso formución, ejecución y control l Pn Anual Operativo y el Presupuesto correspondi ente a los años 04, 05 y 06 Verificar el normativa externa e aplicable, así como atención s disposiciones dictadas al Instituto por General República Análisis liquidación presupuestaria 04, informes ejecución física y financiera, modificaciones presupuestarias 05, presupuestos extraordinarios 05 y formución l Pn-presupuesto 06 9/0/05 8//05 Presupuestaria "Poca disponibilidad e inacuada distribución recursos financieros" El sería el cumplimiento lo estipudo en los Lineamientos para Formución l Pn Anual Operativo y Presupuesto 05 y 06 Administración, Oficina Pnificación Institucional y más 6 los pnes trabajo en actividad académica Verificar el normativa legal y técnica aplicable, tanto como externa, en los pnes trabajo los académicos Revisón los años 04 y 05, en lo que corresponda 0/07/05 0//05 0/0/900 "Inacuada l capital humano" Equipo No hay e recionado. Docencia, escues, Investigación y Extensión, Departamento Humanos, otras externas 7 efectividad los controles que operan en entrega actas calificacione s y sus modificacion es Asegurar razonabilidad y confiabilidad l sistema información l ITCR que opera para el registro y modificación s actas calificaciones Revisión documentos referidos a los años 03, 04 y 05 0/07/05 3/0/05 "Falta sarrollo en prestación servicios" "Baja calidad l producto" "Imagen Institucional" "Uso inacuado tecnologías información" "Inacuada administrativa" Equipo No hay e recionado. Docencia, Vida Estudiantil y Servicios Académicos, Escues, Departamento Admisión y Registro e involucradas en el mantenimiento sistemas

7 Pn Trabajo que permitirá orientar s actividas Auditoria Interna para el periodo 05 PLAN DE TRABAJO QUE PERMITIRÁ ORIENTAR LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA INTERNA PARA EL PERÍODO 05 Tipo Vincución y 8 l ITCR en Se Interuniversit aria Ajue Analizar razonabiliad l uso los recursos públicos Revisión los años asignados para 03, 04 y 05 Se Interuniversitaria 0/07/05 3/0/05 0/0/900 "Poca disponibilidad e inacuada distribución recursos financieros" Equipo bajo No hay e recionado. Se Interuniversitaria, que evalúan alguna Se 9 Programa seguimiento sobre implementac ión recomendaci ones Verificar que administración activa atienda oportunamente s recomendaciones giradas por distintas fiscalización y comunicar los resultados, como un instrumento mejora continua institucional Verificar, selectiva, que administración activa haya instruido lo necesario para implementación recomendaciones y supervise su cumplimiento. Se s recomendaciones giradas por General República, los externos y propia. 9/0/05 8//05 con s normas sobre atributos. "Normas AI" más bien vincudo Dos Rector, Vicerrectores y funcionarios

8 Pn Trabajo que permitirá orientar s actividas Auditoria Interna para el periodo 05 PLAN DE TRABAJO QUE PERMITIRÁ ORIENTAR LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA INTERNA PARA EL PERÍODO 05 Tipo Vincución y 0 Programa permanente Aseguramie nto Calidad Instaurar y ver por aplicación los procesos necesarios para el aseguramiento calidad en el ejercicio y implementación l pn mejoras El programa aseguramiento y mejora calidad be incluir tanto evaluaciones s como externas. La berá incluir en el pn anual trabajo cada período, actividad que corresponda con asignación recursos necesaria. Según PROCESO PARA SUSTENTAR EL PROGRAMA DE ASEGURAMIENT O DE LA CALIDAD 9/0/05 8//05 con s normas sobre atributos,.3 "Normas AI" más bien vincudo a Rector, Vicerrectores y funcionarios