Boletín Estadístico Banca de Desarrollo

Transcripción

1 Boletín Estadístico Banca de Desarrollo

2 El presente Boletín Estadístico se elaboró por el personal de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) a partir de la información disponible el 26 de enero de 2017 y contenida en los reportes regulatorios que las instituciones supervisadas envían a esta Comisión. La información aquí contenida no se actualiza en el tiempo, por lo que para consultar series históricas se recomienda utilizar los reportes publicados en el Portafolio de Información. 1

3 Presentación La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) emite el presente Boletín para cumplir con lo dispuesto por la fracción XXIII del Artículo 4º de la Ley de la CNBV. Mediante la difusión de información estadística y financiera se persigue promover la transparencia de las instituciones de banca de desarrollo, así como proveer a los mercados y al público en general información suficiente y confiable, que permita el análisis y seguimiento del desempeño de estas instituciones y de los mercados en que participan. En el Boletín Estadístico se presenta en primer lugar la evaluación sobre la oportunidad y la calidad de la información con que cada una de las instituciones del sector envían su información a este organismo. Enseguida se expone la información financiera consolidada con subsidiarias para cada institución de la banca de desarrollo sobre su participación en el mercado y sus principales indicadores financieros, tales como los activos, inversiones en valores, operaciones de reporto, cartera de crédito, captación de recursos, margen financiero por intermediación, comisiones netas, gastos de administración, resultado neto, índice de morosidad, índice de cobertura de cartera vencida, el rendimiento del capital y de los activos (ROE y ROA, respectivamente) y los indicadores de capitalización. También se reportan los principales componentes de la cartera de crédito y la calificación de la cartera. En otra sección, se presenta para cada una de la instituciones (con y sin subsidiarias) los estados financieros para el mes reciente: Balance General, Estados de Resultados y Cuentas de Orden. Cabe señalar que los datos expuestos en este Boletín se han obtenido de la información que las instituciones envían a esta Comisión. Su contenido y autenticidad son estricta responsabilidad de las propias entidades; sin embargo, dicha información está sujeta a un proceso selectivo de revisión por parte de la CNBV para determinar su razonabilidad y apego a los criterios de registro contable establecidos en la normatividad. 2

4 1. Evaluación de hábitos de envío Evaluación de la Calidad de la Información Reportes Contables - Banca de Desarrollo Esta Comisión evalúa la calidad de la información de la situación financiera recibida desde dos aspectos: Se evalúa el comportamiento de la entidad al reportar la información. Se consideran dos dimensiones de la recepción de la información: la oportunidad, medida con base en los días de retraso en el envío a partir de la fecha de entrega establecida en la normatividad; y la calidad, con base en el número de reenvíos realizados y de acuerdo al impacto de los mismos. Para que la información sea considerada como recibida debe cumplir con los requisitos mínimos de calidad. Es importante aclarar que en caso de que el retraso en la recepción de la información sea por causas imputables a la CNBV (Ej. Falla en el sistema de recepción) los días de atraso correspondientes no computarán en la evaluación. La calificación de hábitos de envío inicial será de 100 puntos y será acumulada del ejercicio. Los reportes a evaluar y sus ponderaciones de importancia serán: La calificación de hábitos podrá afectarse por dos situaciones: Días de atraso: Se cuenta un punto malo por cada día de retraso posterior a la fecha límite de entrega de la información conforme al artículo 208 de la CUB. Con un máximo de 50 puntos negativos. Reenvíos: Se cuenta un punto por cada reenvío solicitado por la institución por cuestiones de calidad. Con un máximo de 50 puntos negativos. Se calcula un promedio ponderado de días de atraso y se multiplica por 50 obteniendo el puntaje que afectará por días de atraso (máximo 50). Adicionalmente, se calcula un promedio ponderado de reenvíos por importancia del reporte y se multiplica por 50 obteniendo el puntaje que afectará por reenvíos. La resta de ambos puntajes a los 100 puntos iniciales será la calificación total de hábitos de envío. La calificación es acumulativa al periodo del año en curso al que corresponde la información, por lo que los reenvíos de periodos anteriores al mes de la evaluación disminuyen la calificación de meses anteriores y pueden modificar la calificación global. 2. Recomendación de uso Se evalúa la calidad de la información recibida de manera independiente a los hábitos de envío. Se asigna un color como resultado de la consistencia de la información dentro del mismo reporte así como con el conjunto de reportes de situación financiera. La asignación de colores en el mes actual, debe interpretarse de la siguiente manera: La información cumple con los criterios mínimos de calidad y consistencia, por tanto puede ser utilizada. La información tiene algunas deficiencias de consistencia, por lo que debe usarse con reservas. No se recomienda el uso de la información ya que presenta inconsistencias graves. 3

5 Evaluación de la Calidad de la Información Reportes Contables - Banca de Desarrollo Institución Bancomext Banjército Banobras Bansefi Sociedad Hipotecaria Federal Nafin Evaluación de Hábitos de Envío Durante Recomendación de uso de la información 4

6 Banca de Desarrollo Consolidada con Variables de los activos Millones de pesos y porcentajes Activos Inversiones en Valores Dic 2015 Sep 2016 Dic 2016 Dic 2015 Sep 2016 Dic 2016 Monto Monto Monto Integr % Monto Monto Monto Integr % Nafin 384, , , , , , Banobras 642, , , , , , Bancomext 321, , , , , , Sociedad Hipotecaria Federal 109, , , ,954 33,357 34, Banjército 58,546 64,683 64, ,655 14,174 15, Bansefi 31,053 44,688 37, ,729 31,181 23, Banca de Desarrollo 1,546,893 1,744,099 1,797, , , , Deudores por Reporto Cartera de Crédito Total Dic 2015 Sep 2016 Dic 2016 Dic 2015 Sep 2016 Dic 2016 Monto Monto Monto Integr % Monto Monto Monto Integr % Nafin 313 1, , , , Banobras , , , , Bancomext 24,110 6,700 19, , , , Sociedad Hipotecaria Federal 1,442 2,335 6, ,882 72,681 79, Banjército 3,900 6,000 3, ,409 35,672 36, Bansefi 1,224 4,800 4, ,497 2,232 2, Banca de Desarrollo 30,989 21,108 36, , , ,

7 Banca de Desarrollo Consolidada con Variables de Captación de Recursos Millones de pesos y porcentajes Captación Total de Recusos Captación Tradicional Dic 2015 Sep 2016 Dic 2016 Dic 2015 Sep 2016 Dic 2016 Monto Monto Monto Integr % Monto Monto Monto Integr % Nafin 218, , , , , , Banobras 331, , , , , , Bancomext 174, , , , , , Sociedad Hipotecaria Federal 81,970 75,388 88, ,287 36,025 48, Banjército 36,635 42,489 40, ,425 41,489 40, Bansefi 14,455 20,917 17, ,879 20,435 16, Banca de Desarrollo 858, , , , , , Préstamos Interbancarios y de Otros Organismos Dic 2015 Sep 2016 Dic 2016 Monto Monto Monto Integr % Nafin 23,749 27,512 30, Banobras 48,904 51,924 45, Bancomext 43,330 54,834 49, Sociedad Hipotecaria Federal 53,683 39,363 39, Banjército 210 1, Bansefi Banca de Desarrollo 170, , ,

8 Banca de Desarrollo Consolidada con Variables de Estado de Resultados Millones de pesos y porcentajes Margen Financiero 1/ Comisiones Netas 1/ y 2/ Dic 2015 Sep 2016 Dic 2016 Dic 2015 Sep 2016 Dic 2016 Monto Monto Monto Integr % Monto Monto Monto Integr % Nafin 4,285 3,226 4, ,364 1,860 2, Banobras 8,248 6,010 8, Bancomext 3,946 3,559 4, Sociedad Hipotecaria Federal 2,963 2,016 3, Banjército 3,810 3,401 4, Bansefi ,596 1,231 1, Banca de Desarrollo 23,941 18,843 26, ,825 5,295 7, Gastos de Administración y Promoción 1/ Resultado Neto 1/ Dic 2015 Sep 2016 Dic 2016 Dic 2015 Sep 2016 Dic 2016 Monto Monto Monto Integr % Monto Monto Monto Integr % Nafin 3,298 2,498 3, ,300 1,562 1, Banobras 3,158 1,791 2, ,348 3,021 1, Bancomext 1,562 1,178 1, ,631 1, Sociedad Hipotecaria Federal 1,487 1,028 1, , Banjército 2,341 1,741 2, ,409 1,361 1, Bansefi 2,136 1,717 2, Banca de Desarrollo 13,981 9,953 14, ,272 7,539 5, / Flujos acumualdos al mes que se indica. 2/ Comisiones netas = Comisiones y tarifas cobradas - Comisiones y tarifas pagadas. 7

9 Banca de Desarrollo Consolidada con Indicadores Financieros Porcentajes Índice de Morosidad 1/ Índice de Cobertura 2/ EPRC / Cartera Total 3/ Dic 2015 Sep 2016 Dic 2016 Dic 2015 Sep 2016 Dic 2016 Dic 2015 Sep 2016 Dic 2016 Nafin Banobras Bancomext Sociedad Hipotecaria Federal Banjército Bansefi Banca de Desarrollo ROA acumulado 4/ Dic 2015 Sep 2016 Dic 2016 Dic 2015 Sep 2016 Dic 2016 Nafin Banobras Bancomext Sociedad Hipotecaria Federal Banjército Bansefi Banca de Desarrollo / IMOR = Cartera vencida / Cartera de cédito total 2/ ICOR = Estimación preventivas para riesgos crediticios / Cartera vencida 3/ EPRC / Cartera Total = Estimación preventivas para riesgos crediticios / Cartera total 4/ ROA = Resultado neto (acumulado 12 meses) / Activos totales, promedio 12 meses 5/ ROE = Resultado neto (acumulado 12 meses) / Capital contable, promedio 12 meses ROE acumulado 5/ 8

10 Banca de Desarrollo Indicadores de Capitalización y porcentajes Básico Fundamental Capital Activos Sujetos a Riesgo Indicadores de Capitalización % No Fundamental Complementario Neto de Crédito de Mercado Operacional Total ICAP Total 1/ CCB 2/ CCF 3/ Nafin 22,657,383 22,657, ,657, ,623,540 47,848,911 7,344, ,817, Banobras 40,695,800 40,695, ,179,958 41,875, ,807,154 90,971,879 15,761, ,540, Bancomext 23,012,124 23,012, ,433,580 37,445, ,263,394 18,872,470 8,711, ,847, SHF 17,225,861 17,225, ,225, ,139,100 14,928,441 4,626, ,694, Banjército 13,047,867 13,047, ,047,867 40,441,863 13,912,580 8,475,457 62,829, Bansefi 2,020,358 2,020, ,020,358 5,265,476 1,120,361 4,362,590 10,748, Banca de Desarrollo 118,659, ,659, ,613, ,272, ,540, ,654,641 49,282, ,477, Fuente: Banco de México, cifras del 10 de febrero de Septiembre de 2016 Básico Fundamental Capital Activos Sujetos a Riesgo Indicadores de Capitalización % No Fundamental Complementario Neto de Crédito de Mercado Operacional Total ICAP Total 1/ CCB 2/ CCF 3/ Nafin 22,287,372 22,287, ,287, ,442,673 49,498,473 11,517, ,458, Banobras 41,518,082 41,518, ,173,556 42,691, ,603,797 70,361,829 15,514, ,480, Bancomext 21,842,836 21,842, ,564,320 35,407, ,939,218 18,018,410 8,309, ,266, SHF 14,934,089 14,934, ,934,089 96,978,704 11,248,557 4,525, ,752, Banjército 12,607,629 12,607, ,607,629 39,719,154 10,481,921 8,090,103 58,291, Bansefi 1,958,087 1,958, ,958,087 5,271,459 1,155,963 4,265,264 10,692, Banca de Desarrollo 115,148, ,148, ,737, ,885, ,955, ,765,154 52,222, ,942, Fuente: Banco de México, cifras del 10 de noviembre de / ICAP = Índice de Capitalización = (Capital neto / Activos sujetos a riesgo total) *100 2/ CCB = Coeficiente de Capital Básico = ((Capital Fundamental + Capital no Fundamental ) / Activos sujetos a riesgo total) *100 3/ CCF = Coeficiente de Capital Fundamental = (Capital Fundamental / Activos sujetos a riesgo total) *100 9

11 Banca de Desarrollo Indicadores de Capitalización y porcentajes Diciembre de 2015 Básico Fundamental Capital Activos Sujetos a Riesgo Indicadores de Capitalización % No Fundamental Complementario Neto de Crédito de Mercado Operacional Total ICAP Total 1/ CCB 2/ CCF 3/ Nafin 21,019,516 21,019, ,019,516 86,911,731 58,991,948 8,975, ,878, Banobras 38,083,823 38,083, ,072,046 39,155, ,380,523 85,721,604 14,897, ,999, Bancomext 20,224,635 20,224, ,224, ,930,663 13,181,620 7,328, ,441, SHF 15,011,825 15,011, ,011,825 85,849,069 14,613,643 5,783, ,246, Banjército 11,338,493 11,338, ,338,493 34,427,366 15,435,670 6,103,131 55,966, Bansefi 1,850,884 1,850, ,850,884 5,057,586 2,565, ,373 8,581, Banca de Desarrollo 107,529, ,529, ,072, ,601, ,556, ,509,814 44,046, ,113, Fuente: Banco de México, cifras del 11 de febrero de / ICAP = Índice de Capitalización = (Capital neto / Activos sujetos a riesgo total) *100 2/ CCB = Coeficiente de Capital Básico = ((Capital Fundamental + Capital no Fundamental ) / Activos sujetos a riesgo total) *100 3/ CCF = Coeficiente de Capital Fundamental = (Capital Fundamental / Activos sujetos a riesgo total) *100 10

12 Banca de Desarrollo Consolidada con Cartera de Crédito Total y Garantías Millones de pesos Dic 2015 Sep 2016 Dic 2016 Variación Trimestral % Total Cartera de Crédito Garantías */ Total Cartera de Crédito Garantías */ Total Cartera de Crédito Garantías */ Total Cartera de Crédito Garantías */ Nafin 230, ,702 58, , ,688 57, , ,313 63, Banobras 366, ,966 27, , ,021 30, , ,920 34, Bancomext 178, ,054 26, , ,054 31, , ,598 29, Sociedad Hipotecaria Federal 110,308 72,882 37, ,434 72,681 35, ,977 79,489 42, Banjército 30,409 30, ,672 35, ,291 36, n. a. Bansefi 2,516 2, ,258 2, ,193 2, Banca de Desarrollo 918, , , , , ,610 1,067, , , */ Considera las Garantías otorgadas, Avales otorgados, Cartas de crédito y Seguros de crédito a la vivenda que administra "Seguros de Crédito a la Vivienda SHF". n.a. No aplica 11

13 Banca de Desarrollo Consolidada con Cartera de Crédito y Captación de Recursos Millones de pesos Nafin Banobras Bancomext Sociedad Hipotecaria Federal Banjército Bansefi Banca de Desarrollo Cartera de Crédito Total 214, , ,598 79,489 36,291 2, ,776 Cartera vigente 212, , ,554 62,341 35,858 2, ,237 Créditos comerciales 211, , ,447 55, , ,125 Actividad empresarial o comercial 59, , , ,140 Entidades financieras 134,329 24,618 26,166 55, , ,643 Entidades gubernamentales 17, ,682 8, ,341 Consumo , ,347 Vivienda ,016 10, ,600 Créditos como agente del Gobierno Federal 94 1, ,165 Cartera vencida 2,178 3,599 2,044 17, ,539 Créditos comerciales 2,163 3,538 2,034 5, ,197 Actividad empresarial o comercial 603 3,536 1,993 3, ,393 Entidades financieras 1, , ,803 Entidades gubernamentales Consumo Vivienda , ,161 Calificación de Cartera de Crédito Cartera Base de Calificación Total 277, , ,942 76,695 36,781 2,165 1,040,025 A Mínimo 245, , ,764 55,038 35,546 1, ,361 B Bajo 29,836 66,514 5,258 17, ,111 C Medio , ,704 D Alto 57 3, ,089 E Irrecuperable 2,173 3,682 2,572 3, ,157 No calificada Exceptuada 0 62, ,602 12

14 Banca de Desarrollo Consolidada con Cartera de Crédito y Captación de Recursos Millones de pesos Nafin Banobras Bancomext Sociedad Hipotecaria Federal Banjército Bansefi Banca de Desarrollo Calificación de Cartera de Crédito (cont.) Provisiones Preventivas Total 4,464 9,113 3,730 5, ,385 A Mínimo 1,424 1,933 1, ,145 B Bajo 632 1, ,099 C Medio D Alto ,073 E Irrecuperable 1,507 3,681 2,283 3, , Provisiones adicionales , ,208 Captación de Recursos Total 264, , ,730 88,112 40,380 17, ,962 Depósitos de exigibilidad inmediata ,505 11,329 20,834 Depósitos a plazo 143, , ,549 44,076 30,601 5, ,023 Títulos de crédito emitidos 90, ,553 29,015 4, ,589 Cuenta global de captación sin movimientos Préstamos Interbancarios y de otros organismos 30,350 45,939 49,165 39, ,452 De exigibilidad inmediata 5,700 3,066 4, ,172 De corto plazo 13,339 18,974 37,401 4, ,578 De largo plazo 11,311 23,899 7,234 33, ,703 13

15 Estados Financieros Consolidados con Banobras Balance General Activo 708,283, ,283,057 Disponibilidades 13,400, ,400,267 Cuentas de margen (derivados) Inversiones en valores 289,246, ,246,412 Títulos para Negociar 282,637, ,637,977 Títulos Disponibles para la Venta Títulos Conservados a Vencimiento 6,608, ,608,435 Deudores por reporto 2,000, ,000,310 Préstamo de valores Derivados 23,706, ,706,864 Ajustes de valuación por cobertura de activos financieros -602, ,573 Cartera de crédito total 372,920, ,920,265 Cartera de crédito vigente 369,321, ,321,176 Créditos comerciales 368,149, ,149,516 Empresas 103,849, ,849,797 Entidades financieras 24,618, ,618,082 Entidades gubernamentales 239,681, ,681,637 Créditos de consumo Créditos a la vivienda 99, ,797 Créditos otorgados en calidad de agente del Gobierno Federal 1,071, ,071,465 Cartera de crédito vencida 3,599, ,599,089 Créditos comerciales 3,537, ,537,697 Empresas 3,536, ,536,412 Entidades financieras Entidades gubernamentales 1, ,286 Créditos vencidos de consumo 9, ,205 Créditos vencidos a la vivienda 52, ,187 Estimación preventiva para riesgos crediticios -9,113, ,113,481 Estimación preventiva para riesgos crediticios derivada de la calificación -8,973, ,973,824 Cartera de crédito -7,828, ,828,621 Operaciones contingentes y avales -1,145, ,145,203 Estimación preventiva para riesgos crediticios adicional -139, ,657 Derechos de cobro (neto) Otras cuentas por cobrar 9,603, ,603,940 Bienes adjudicados 26, ,507 Propiedades, mobiliario y equipo 561, ,900 Inversiones permanentes 73, ,648 Activos de larga duración disponibles para la venta Impuestos y ptu diferidos (a favor) Otros activos 6,458, ,458,997 (1) Considera la suma del banco y sus compañías subsidiarias, eliminando las operaciones intersubsidiarias que pudieran ocasionar una doble contabilidad. 14

16 Estados Financieros Consolidados con Banobras Balance General Pasivo 667,511, ,511,898 Captación tradicional 323,556, ,556,229 Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo 221,003, ,003,126 Títulos de crédito emitidos 102,552, ,552,940 Cuenta global de captación sin movimientos Préstamos interbancarios y de otros organismos 45,938, ,938,558 Acreedores por reporto 271,964, ,964,468 Préstamo de valores Colaterales vendidos o dados en garantía Derivados 11,872, ,872,260 Ajustes de valuación por cobertura de pasivos financieros Obligaciones en operaciones de bursatilización Recursos de aplicación restringida recibidos del Gobierno Federal Otras cuentas por pagar 10,850, ,850,249 Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos y ptu diferidos (a cargo) 457, ,542 Créditos diferidos y cobros anticipados 2,872, ,872,593 Capital contable 40,771, ,771,158 Participación controladora 40,771, ,771,158 Capital contribuido 21,534, ,534,794 Capital social 15,760, ,760,345 Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su órgano de gobierno 2,900, ,900,000 Prima en venta de acciones 2,872, ,872,612 Obligaciones subordinadas en circulación 1, ,838 Otros Capital ganado 19,236, ,236,364 Reservas de capital 4,469, ,469,629 Resultado de ejercicios anteriores 13,482, ,482,843 Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo 51, ,573 Efecto acumulado por conversión Remediciones por beneficios definidos a los empleados Resultado por tenencia de activos no monetarios Otros Resultado neto 1,232, ,232,318 Participación no controladora Cuentas de orden 1,904,561, ,904,561,740 Avales otorgados (neto) 3,196, ,196,007 Activos y pasivos contingentes 33,255, ,255,419 Compromisos crediticios 22,868, ,868,960 Bienes en fideicomiso o mandato 369,523, ,523,445 Agente financiero del Gobierno Federal Bienes en custodia o en administración 270,028, ,028,170 Colaterales recibidos por la entidad 8,012, ,012,619 Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad 6,011, ,011,002 Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros 37, ,881 Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida 780, ,456 Otras cuentas de registro 1,190,847, ,190,847,780 (1) Considera la suma del banco y sus compañías subsidiarias, eliminando las operaciones intersubsidiarias que pudieran ocasionar una doble contabilidad. 15

17 Estados Financieros Consolidados con Banobras Estado de Resultados Estado de Resultados Ingresos por intereses 34,201, ,201,287 Intereses de disponibilidades 529, ,048 Intereses y rendimientos a favor provenientes de cuentas de margen 141, ,166 Intereses y rendimientos a favor provenientes de inversiones en valores 11,220, ,220,113 Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto 1,180, ,180,632 Ingresos provenientes de operaciones de cobertura Intereses de cartera de crédito vigente 20,435, ,435,470 Intereses de cartera de crédito vencida 32, ,732 Comisiones por el otorgamiento inicial del crédito 366, ,790 Premios a favor en operaciones de préstamo de valores Premios por colocación de deuda Dividendos de instrumentos de patrimonio neto 9, ,753 Utilidad por valorización 285, ,583 Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses 25,917, ,917,000 Intereses por depósitos de exigibilidad inmediata Intereses por depósitos a plazo 8,080, ,080,226 Intereses por títulos de crédito emitidos 4,332, ,332,008 Intereses por préstamos interbancarios y de otros organismos 1,324, ,324,168 Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto 11,164, ,164,333 Gastos provenientes de operaciones de cobertura Premios a cargo en operaciones de préstamo de valores Descuentos por colocación de deuda 1,016, ,016,261 Gastos de emisión por colocación de deuda Costos y gastos asociados con el otorgamiento inicial del crédito Pérdida por valorización Intereses a cargo asociados con la cuenta global de captación sin movimientos Incremento por actualización de gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero 8,284, ,284,287 Estimación preventiva para riesgos crediticios 437, ,466 Margen financiero ajustado por riesgos crediticios 7,846, ,846,821 Comisiones y tarifas cobradas 821, ,231 Comisiones y tarifas pagadas 48, ,426 Resultado por intermediación -1,033, ,033,113 Otros ingresos (egresos) de la operación -1,709, ,709,061 Gastos de administración y promoción 2,934, ,934,317 Resultado de la operación 2,943, ,943,135 Participación en el Resultado de No Consolidadas y Asociadas Resultado antes de impuestos a la utilidad 2,943, ,943,135 Impuestos a la utilidad causados 1,192, ,192,990 Impuestos a la utilidad diferidos -517, ,827 Resultado antes de subsidios 1,232, ,232,318 Subsidios Resultado antes de operaciones discontinuadas 1,232, ,232,318 Operaciones discontinuadas Resultado Neto 1,232, ,232,318 Participación no controladora 1,232, ,232,318 Resultado neto con participación de las subsidiarias (1) Considera la suma del banco y sus compañías subsidiarias, eliminando las operaciones intersubsidiarias que pudieran ocasionar una doble contabilidad. 16

18 Estados Financieros Consolidados con Bancomext Balance General Activo 363,059, , ,025,849 Disponibilidades 19,556, ,556,407 Cuentas de margen (derivados) Inversiones en valores 120,506,032 41, ,506,032 Títulos para Negociar 120,293,173 41, ,293,173 Títulos Disponibles para la Venta 59, ,575 Títulos Conservados a Vencimiento 153, ,284 Deudores por reporto 19,440, ,440,337 Préstamo de valores Derivados 977, ,685 Ajustes de valuación por cobertura de activos financieros Cartera de crédito total 192,597, ,597,698 Cartera de crédito vigente 190,553, ,553,925 Créditos comerciales 190,446, ,446,862 Empresas 155,309, ,309,957 Entidades financieras 26,165, ,165,908 Entidades gubernamentales 8,970, ,970,997 Créditos de consumo 10, ,506 Créditos a la vivienda 96, ,556 Créditos otorgados en calidad de agente del Gobierno Federal Cartera de crédito vencida 2,043, ,043,772 Créditos comerciales 2,034, ,034,358 Empresas 1,993, ,993,174 Entidades financieras 41, ,185 Entidades gubernamentales Créditos vencidos de consumo 4, ,120 Créditos vencidos a la vivienda 5, ,294 Estimación preventiva para riesgos crediticios -3,730, ,730,047 Estimación preventiva para riesgos crediticios derivada de la calificación -3,632, ,632,623 Cartera de crédito -3,503, ,503,338 Operaciones contingentes y avales -129, ,285 Estimación preventiva para riesgos crediticios adicional -97, ,425 Derechos de cobro (neto) Otras cuentas por cobrar 10,732,629 7,145 10,739,774 Bienes adjudicados 20, ,412 Propiedades, mobiliario y equipo 21, , ,117 Inversiones permanentes 931, ,311 Activos de larga duración disponibles para la venta Impuestos y ptu diferidos (a favor) 1,492, ,406,557 Otros activos 513, ,568 (1) Considera la suma del banco y sus compañías subsidiarias, eliminando las operaciones intersubsidiarias que pudieran ocasionar una doble contabilidad. 17

19 Estados Financieros Consolidados con Bancomext Balance General Pasivo 339,432,761 93, ,398,922 Captación tradicional 144,605, ,564,111 Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo 115,590, ,549,412 Títulos de crédito emitidos 29,014, ,014,699 Cuenta global de captación sin movimientos Préstamos interbancarios y de otros organismos 49,165, ,165,435 Acreedores por reporto 119,929, ,929,653 Préstamo de valores Colaterales vendidos o dados en garantía Derivados 8,545, ,545,540 Ajustes de valuación por cobertura de pasivos financieros Obligaciones en operaciones de bursatilización Recursos de aplicación restringida recibidos del Gobierno Federal Otras cuentas por pagar 2,400,317 7,191 2,407,509 Obligaciones subordinadas en circulación 14,273, ,273,609 Impuestos y ptu diferidos (a cargo) 0 86,244 0 Créditos diferidos y cobros anticipados 513, ,065 Capital contable 23,626, ,899 23,626,928 Participación controladora 23,626, ,899 23,626,926 Capital contribuido 24,289, ,351 24,289,956 Capital social 14,959, ,351 14,959,447 Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su órgano de gobierno 9,250, ,250,000 Prima en venta de acciones 80, ,509 Obligaciones subordinadas en circulación Otros Capital ganado -663, , ,030 Reservas de capital 141, ,441 Resultado de ejercicios anteriores -2,233, ,038-2,233,027 Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta 13, ,195 Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Efecto acumulado por conversión Remediciones por beneficios definidos a los empleados Resultado por tenencia de activos no monetarios -24, ,722 Otros 389, ,659 Resultado neto 1,050,423 10,586 1,050,423 Participación no controladora Cuentas de orden 1,761,111,498 4,319 1,761,115,816 Avales otorgados (neto) 1,130, ,130,000 Activos y pasivos contingentes 12,811, ,811,457 Compromisos crediticios 127,604, ,604,308 Bienes en fideicomiso o mandato 57,798, ,798,777 Agente financiero del Gobierno Federal Bienes en custodia o en administración 1,038,577, ,038,577,431 Colaterales recibidos por la entidad 72,492, ,492,363 Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad 52,736, ,736,952 Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida 702, ,750 Otras cuentas de registro 397,257,460 4, ,261,779 (1) Considera la suma del banco y sus compañías subsidiarias, eliminando las operaciones intersubsidiarias que pudieran ocasionar una doble contabilidad. 18

20 Cuenta global de captación sin movimientos Estado de Resultados Estado de Resultados Ingresos por intereses 16,246,985 2,447 16,246,985 Intereses de disponibilidades 223, ,729 Intereses y rendimientos a favor provenientes de cuentas de margen 212, ,568 Intereses y rendimientos a favor provenientes de inversiones en valores 5,458,127 2,447 5,458,127 Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto 1,783, ,783,859 Ingresos provenientes de operaciones de cobertura Intereses de cartera de crédito vigente 8,337, ,337,386 Intereses de cartera de crédito vencida 21, ,094 Comisiones por el otorgamiento inicial del crédito 210, ,222 Premios a favor en operaciones de préstamo de valores Premios por colocación de deuda Dividendos de instrumentos de patrimonio neto Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses 11,429, ,427,501 Intereses por depósitos de exigibilidad inmediata 3, ,477 Intereses por depósitos a plazo 2,339, ,336,863 Intereses por títulos de crédito emitidos 1,472, ,472,410 Intereses por préstamos interbancarios y de otros organismos 900, ,640 Intereses por obligaciones subordinadas 210, ,649 Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto 6,457, ,457,368 Gastos provenientes de operaciones de cobertura 6, ,126 Premios a cargo en operaciones de préstamo de valores Descuentos por colocación de deuda 10, ,200 Gastos de emisión por colocación de deuda 12, ,566 Costos y gastos asociados con el otorgamiento inicial del crédito Pérdida por valorización 17, ,202 Intereses a cargo asociados con la cuenta global de captación sin movimientos Incremento por actualización de gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero 4,817,038 2,447 4,819,485 Estimación preventiva para riesgos crediticios 1,148, ,148,334 Margen financiero ajustado por riesgos crediticios 3,668,704 2,447 3,671,151 Comisiones y tarifas cobradas 648, ,175 Comisiones y tarifas pagadas 47, ,925 Resultado por intermediación 27, ,792 Otros ingresos (egresos) de la operación -1,326,733 53,801-1,326,561 Gastos de administración y promoción 1,766,521 41,436 1,754,328 Resultado de la operación 1,203,497 14,807 1,218,304 Participación en el Resultado de No Consolidadas y Asociadas -14, ,059 Resultado antes de impuestos a la utilidad 1,189,025 14,807 1,193,246 Impuestos a la utilidad causados 769,590 5, ,688 Impuestos a la utilidad diferidos 630, ,865 Resultado antes de subsidios 1,050,423 10,586 1,050,423 Subsidios Resultado antes de operaciones discontinuadas 1,050,423 10,586 1,050,423 Operaciones discontinuadas Resultado Neto 1,050,423 10,586 1,050,423 Participación no controladora 1,050,423 10,586 1,050,423 Resultado neto con participación de las subsidiarias (1) Considera la suma del banco y sus compañías subsidiarias, eliminando las operaciones intersubsidiarias que pudieran ocasionar una doble contabilidad. 19

21 Estados Financieros Consolidados con Banjército Balance General Activo 64,792, ,792,905 Disponibilidades 7,443, ,443,994 Cuentas de margen (derivados) Inversiones en valores 15,038, ,038,839 Títulos para Negociar 11,911, ,911,249 Títulos Disponibles para la Venta Títulos Conservados a Vencimiento 3,127, ,127,590 Deudores por reporto 3,900, ,900,630 Préstamo de valores Derivados Ajustes de valuación por cobertura de activos financieros Cartera de crédito total 36,291, ,291,075 Cartera de crédito vigente 35,858, ,858,243 Créditos comerciales Empresas Entidades financieras Entidades gubernamentales Créditos de consumo 25,603, ,603,928 Créditos a la vivienda 10,254, ,254,315 Créditos otorgados en calidad de agente del Gobierno Federal Cartera de crédito vencida 432, ,832 Créditos comerciales Empresas Entidades financieras Entidades gubernamentales Créditos vencidos de consumo 27, ,149 Créditos vencidos a la vivienda 405, ,682 Estimación preventiva para riesgos crediticios -453, ,194 Estimación preventiva para riesgos crediticios derivada de la calificación -444, ,144 Cartera de crédito -444, ,144 Operaciones contingentes y avales Estimación preventiva para riesgos crediticios adicional -9, ,050 Derechos de cobro (neto) Otras cuentas por cobrar 142, ,485 Bienes adjudicados 21, ,312 Propiedades, mobiliario y equipo 1,329, ,329,637 Inversiones permanentes 3, ,311 Activos de larga duración disponibles para la venta Impuestos y ptu diferidos (a favor) 434, ,299 Otros activos 640, ,518 (1) Considera la suma del banco y sus compañías subsidiarias, eliminando las operaciones intersubsidiarias que pudieran ocasionar una doble contabilidad. 20

22 Estados Financieros Consolidados con Banjército Balance General Pasivo 51,653, ,653,317 Captación tradicional 40,169, ,169,540 Depósitos de exigibilidad inmediata 9,505, ,505,258 Depósitos a plazo 30,601, ,601,182 Títulos de crédito emitidos Cuenta global de captación sin movimientos 63, ,100 Préstamos interbancarios y de otros organismos 210, ,034 Acreedores por reporto 5,924, ,924,162 Préstamo de valores Colaterales vendidos o dados en garantía Derivados Ajustes de valuación por cobertura de pasivos financieros Obligaciones en operaciones de bursatilización Recursos de aplicación restringida recibidos del Gobierno Federal Otras cuentas por pagar 4,741, ,741,190 Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos y ptu diferidos (a cargo) Créditos diferidos y cobros anticipados 608, ,391 Capital contable 13,139, ,139,587 Participación controladora 13,139, ,139,587 Capital contribuido 4,852, ,852,701 Capital social 4,852, ,852,701 Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su órgano de gobierno Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas en circulación Otros Capital ganado 8,286, ,286,887 Reservas de capital 6,493, ,493,676 Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Efecto acumulado por conversión Remediciones por beneficios definidos a los empleados Resultado por tenencia de activos no monetarios Otros -39, ,408 Resultado neto 1,832, ,832,620 Participación no controladora Cuentas de orden 89,794, ,794,806 Avales otorgados (neto) Activos y pasivos contingentes Compromisos crediticios 926, ,340 Bienes en fideicomiso o mandato 21,764, ,764,789 Agente financiero del Gobierno Federal Bienes en custodia o en administración 966, ,166 Colaterales recibidos por la entidad 5,109, ,109,322 Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad 1,200, ,200,705 Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida 60, ,194 Otras cuentas de registro 59,767, ,767,291 (1) Considera la suma del banco y sus compañías subsidiarias, eliminando las operaciones intersubsidiarias que pudieran ocasionar una doble contabilidad. 21

23 Estados Financieros Consolidados con Banjército Estado de Resultados Estado de Resultados Ingresos por intereses 5,890, ,890,082 Intereses de disponibilidades 159, ,437 Intereses y rendimientos a favor provenientes de cuentas de margen Intereses y rendimientos a favor provenientes de inversiones en valores 688, ,301 Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto 249, ,014 Ingresos provenientes de operaciones de cobertura Intereses de cartera de crédito vigente 4,101, ,101,203 Intereses de cartera de crédito vencida 5, ,895 Comisiones por el otorgamiento inicial del crédito 686, ,226 Premios a favor en operaciones de préstamo de valores Premios por colocación de deuda Dividendos de instrumentos de patrimonio neto Utilidad por valorización Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses 1,265, ,265,075 Intereses por depósitos de exigibilidad inmediata 52, ,305 Intereses por depósitos a plazo 894, ,383 Intereses por títulos de crédito emitidos Intereses por préstamos interbancarios y de otros organismos 11, ,220 Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto 304, ,899 Gastos provenientes de operaciones de cobertura Premios a cargo en operaciones de préstamo de valores Descuentos por colocación de deuda Gastos de emisión por colocación de deuda Costos y gastos asociados con el otorgamiento inicial del crédito Pérdida por valorización Intereses a cargo asociados con la cuenta global de captación sin movimientos 2, ,268 Incremento por actualización de gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero 4,625, ,625,007 Estimación preventiva para riesgos crediticios 302, ,493 Margen financiero ajustado por riesgos crediticios 4,322, ,322,514 Comisiones y tarifas cobradas 928, ,710 Comisiones y tarifas pagadas 108, ,280 Resultado por intermediación 11, ,884 Otros ingresos (egresos) de la operación 136, ,874 Gastos de administración y promoción 2,610, ,610,392 Resultado de la operación 2,681, ,681,310 Participación en el Resultado de No Consolidadas y Asociadas Resultado antes de impuestos a la utilidad 2,681, ,681,310 Impuestos a la utilidad causados 902, ,008 Impuestos a la utilidad diferidos 53, ,317 Resultado antes de subsidios 1,832, ,832,620 Subsidios Resultado antes de operaciones discontinuadas 1,832, ,832,620 Operaciones discontinuadas Resultado Neto 1,832, ,832,620 Participación no controladora 1,832, ,832,620 Resultado neto con participación de las subsidiarias (1) Considera la suma del banco y sus compañías subsidiarias, eliminando las operaciones intersubsidiarias que pudieran ocasionar una doble contabilidad. 22

24 Estados Financieros Consolidados con Nafin Balance General Activo 515,074,847 21,775, ,541,442 Disponibilidades 15,696,528 1,810,316 15,697,519 Cuentas de margen (derivados) Inversiones en valores 240,001,895 11,482, ,019,864 Títulos para Negociar 220,242,415 11,482, ,260,385 Títulos Disponibles para la Venta 6,888, ,888,253 Títulos Conservados a Vencimiento 12,871, ,871,226 Deudores por reporto 20, ,264 Préstamo de valores Derivados 182, ,454 Ajustes de valuación por cobertura de activos financieros 70, ,669 Cartera de crédito total 214,313, ,313,291 Cartera de crédito vigente 212,135, ,135,291 Créditos comerciales 211,899, ,899,385 Empresas 59,882, ,882,238 Entidades financieras 134,328, ,328,771 Entidades gubernamentales 17,688, ,688,376 Créditos de consumo 8, ,438 Créditos a la vivienda 133, ,853 Créditos otorgados en calidad de agente del Gobierno Federal 93, ,614 Cartera de crédito vencida 2,178, ,178,000 Créditos comerciales 2,162, ,162,641 Empresas 602, ,815 Entidades financieras 1,559, ,559,826 Entidades gubernamentales Créditos vencidos de consumo 3, ,810 Créditos vencidos a la vivienda 11, ,549 Estimación preventiva para riesgos crediticios -4,464, ,638,800 Estimación preventiva para riesgos crediticios derivada de la calificación -3,599, ,773,996 Cartera de crédito -3,563, ,737,875 Operaciones contingentes y avales -36, ,121 Estimación preventiva para riesgos crediticios adicional -864, ,805 Derechos de cobro (neto) Otras cuentas por cobrar 25,638, ,969 25,897,554 Bienes adjudicados 8, ,867 Propiedades, mobiliario y equipo 6,829 1,495,158 1,501,987 Inversiones permanentes 21,185,535 6,691,720 9,556,047 Activos de larga duración disponibles para la venta Impuestos y ptu diferidos (a favor) 1,294,437 4, ,616 Otros activos 1,120,032 16,894 1,136,926 (1) Considera la suma del banco y sus compañías subsidiarias, eliminando las operaciones intersubsidiarias que pudieran ocasionar una doble contabilidad. 23

25 Estados Financieros Consolidados con Nafin Balance General Pasivo 488,364,786 2,055, ,432,314 Captación tradicional 245,275, ,811,129 Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo 154,934, ,470,729 Títulos de crédito emitidos 90,340, ,340,401 Cuenta global de captación sin movimientos Préstamos interbancarios y de otros organismos 30,350, ,350,500 Acreedores por reporto 202,689, ,689,418 Préstamo de valores Colaterales vendidos o dados en garantía Derivados 9,554, ,554,941 Ajustes de valuación por cobertura de pasivos financieros -3,699, ,699,392 Obligaciones en operaciones de bursatilización Recursos de aplicación restringida recibidos del Gobierno Federal Otras cuentas por pagar 4,153,569 1,531,145 2,685,313 Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos y ptu diferidos (a cargo) 0 524,087 0 Créditos diferidos y cobros anticipados 40, ,406 Capital contable 26,710,061 19,720,275 28,109,128 Participación controladora 26,710,061 19,650,774 26,710,061 Capital contribuido 20,476,783 8,151,347 20,476,783 Capital social 8,805,235 8,115,845 8,805,235 Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su órgano de gobierno 2,750, ,750,000 Prima en venta de acciones 8,921,548 35,493 8,921,548 Obligaciones subordinadas en circulación Otros Capital ganado 6,233,278 11,499,427 6,233,278 Reservas de capital 1,730, ,599 1,730,336 Resultado de ejercicios anteriores 2,720,044 9,638,054 2,720,044 Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta -178,358 3, ,358 Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Efecto acumulado por conversión Remediciones por beneficios definidos a los empleados Resultado por tenencia de activos no monetarios 639, , ,817 Otros Resultado neto 1,321,439 1,047,327 1,321,439 Participación no controladora 0 69,501 1,399,067 Cuentas de orden 2,964,298, ,902,553 3,085,110,249 Avales otorgados (neto) 71, ,880 Activos y pasivos contingentes 68,803,181 47,774,752 53,448,028 Compromisos crediticios 44,012,421 91,012, ,024,550 Bienes en fideicomiso o mandato 1,180,173, ,180,173,955 Agente financiero del Gobierno Federal 364,371, ,371,439 Bienes en custodia o en administración 581,354,096 12,151, ,505,428 Colaterales recibidos por la entidad 22,298, ,298,112 Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad 22,276, ,276,929 Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros 77,010,325 25,932, ,942,767 Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida 190, ,072 Otras cuentas de registro 603,736,552 57,031, ,807,090 (1) Considera la suma del banco y sus compañías subsidiarias, eliminando las operaciones intersubsidiarias que pudieran ocasionar una doble contabilidad. 24

26 Estados Financieros Consolidados con Nafin Estado de Resultados Estado de Resultados Ingresos por intereses 21,167, ,625 21,186,617 Intereses de disponibilidades 702, ,349 Intereses y rendimientos a favor provenientes de cuentas de margen Intereses y rendimientos a favor provenientes de inversiones en valores 1,725, ,805 1,725,691 Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto 10,097, ,097,149 Ingresos provenientes de operaciones de cobertura -425, ,652 Intereses de cartera de crédito vigente 8,823, ,823,160 Intereses de cartera de crédito vencida 26, ,022 Comisiones por el otorgamiento inicial del crédito 93, ,854 Premios a favor en operaciones de préstamo de valores Premios por colocación de deuda 12, ,321 Dividendos de instrumentos de patrimonio neto 3, ,776 Utilidad por valorización 108,414 18, ,234 Incremento por actualización de ingresos por intereses Gastos por intereses 16,893, ,450,003 Intereses por depósitos de exigibilidad inmediata Intereses por depósitos a plazo 5,389, ,946,624 Intereses por títulos de crédito emitidos 3,213, ,213,625 Intereses por préstamos interbancarios y de otros organismos 469, ,068 Intereses por obligaciones subordinadas Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto 9,057, ,057,042 Gastos provenientes de operaciones de cobertura -1,277, ,277,773 Premios a cargo en operaciones de préstamo de valores Descuentos por colocación de deuda 19, ,987 Gastos de emisión por colocación de deuda 21, ,331 Costos y gastos asociados con el otorgamiento inicial del crédito Pérdida por valorización Intereses a cargo asociados con la cuenta global de captación sin movimientos Incremento por actualización de gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) Margen financiero 4,274, ,526 4,736,615 Estimación preventiva para riesgos crediticios 1,062, ,535 1,532,294 Margen financiero ajustado por riesgos crediticios 3,211,440-12,010 3,204,320 Comisiones y tarifas cobradas 801,660 1,970,605 2,770,935 Comisiones y tarifas pagadas 123, , ,936 Resultado por intermediación -995, , ,307 Otros ingresos (egresos) de la operación 161,523 96, ,699 Gastos de administración y promoción 2,903, ,371 3,181,126 Resultado de la operación 152,076 1,748,510 1,900,586 Participación en el Resultado de No Consolidadas y Asociadas 1,016, ,892 Resultado antes de impuestos a la utilidad 1,168,239 1,749,442 1,894,693 Impuestos a la utilidad causados 157, , ,151 Impuestos a la utilidad diferidos 310,454-31, ,397 Resultado antes de subsidios 1,321,439 1,051,489 1,349,939 Subsidios Resultado antes de operaciones discontinuadas 1,321,439 1,051,489 1,349,939 Operaciones discontinuadas Resultado Neto 1,321,439 1,051,489 1,349,939 Participación no controladora 1,321,439 1,047,327 1,321,439 Resultado neto con participación de las subsidiarias 0 4,162 28,500 (1) Considera la suma del banco y sus compañías subsidiarias, eliminando las operaciones intersubsidiarias que pudieran ocasionar una doble contabilidad. 25