Version:01 CODIGO CUENTA

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1 LABORATORIO DE ESPECIALIDADES BOLIVAR S.A. NIT Bucaramanga - Santander BALANCE GENERAL COMPARATIVO A 31 DICIEMBRE DE 2015 Y 2016 Cifras en pesos colombianos VIGILADO SUPERSALUD Fecha de actualizacion: Febrero 20/2017 Fecha de Publicacion: Abril 19/2017 Version:01 CODIGO NOTA AÑO 2015 AÑO 2016 ACTIVO 11 DISPONIBLE Caja Bancos INVERSIONES Inversiones a corto plazo (menores o iguales a 1 año) 1225 CERTIFICADOS DEUDORES Clientes Nacionales Facturacion Radicada Clientes Nacionales Facturacion Radicada Conciliada Anticipos y Avances Anticipos de Impuestos y Contribuciones Cuentas por cobrar a trabajadores Prestamos a Particulares Deudores Varios Provisiones - 15 PROPIEDADES PLATA Y EQUIPO Terrenos Construcciones y edificaciones Equipo de Oficina Equipo de Computación y Comunicación Equipo Médico Cientifico Menos Depreciacion Acumulada ( ) ( ) ACTIVO PASIVO 22 PROVEEDORES Proveedores Nacionales S POR PAGAR Cuentas corrientes Costos y Gastos Por Pagar Dividendos por Pagar Retencion en la fuente Impuesto a la equidad - CREE Impuesto a las ventas. Reteiva Impuesto Industria y Comercio Retencion y aportes de nomina Acreedores varios IMPUESTOS GRAVEMENES Y TASAS De renta y Comentarios Impuesto a las ventas por pagar Impuesto Sobre La Renta Para La Equidad (CREE) De Industria y Comercio OBLIGACIONES LABORALES Salarios Por Pagar Cesantias Consolidadas Intereses sobre cesantias Prima de Servicios Vacaciones Prestaciones extralegales OTROS PASIVOS Anticipos y Avances de Clientes OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO (mayores a año) - - PASIVO PATRIMONIO 31 CAPITAL SOCIAL Capital Suscrito y Pagado RESERVAS Y FONDOS Reservas Obligatorias RESULTADOS DEL EJERCICIO Utilidad o Excedente del Ejercicio RESULTADO DE EJERCICIO ANTERIORES Utilidades o Excedentes Acumulados PATRIMONIO PASIVO MAS PATRIMONIO Gerente Contadora Revisor Fiscal T.P T T.P T

2 LABORATORIO DE ESPECIALIDADES BOLIVAR S.A. NIT Bucaramanga - Santander ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS COMPARATIVO DE 1 ENERO A 31 DICIEMBRE DE 2015 Y 2016 Cifras en pesos colombianos VIGILADO SUPERSALUD CODIGO NOTA AÑO 2015 AÑO 2016 INGRESOS 4125 Unidad funcional de apoyo diagnóstico Servicios Sociales y de Salud (Laboratorio) Devoluciones, rebajas y dsctos en ventas de servicios ( ) ( ) Unidad funcional de apoyo diagnóstico Unidad funcional de apoyo diagnóstico ( ) ( ) Servicios de Examenes de Laboratorio - Honorarios Servicios de Laboratorio - Reactivos Servicios de Material de Laboratorio IVA - mayor valor del costo Devoluciones en Compras ( ) ( ) Unidad funcional de apoyo diagnóstico UTILIDAD BRUTA MENOS: GASTOS OPERACIONALES 11 ( ) ( ) 51 Gastos de Administración Gastos de Personal Honorarios Impuestos Arrendamientos Seguros Servicios Gastos Legales Mantenimiento y Reparaciones Reparaciones Locativas Gastos de Viaje Depreciaciones Amortizaciones Diversos UTILIDAD OPERACIONAL MENOS: GASTOS NO OPERACIONALES 13 ( ) ( ) 5305 Financieros Gastos Y Comisiones Bancarios Comisiones - - Intereses Descuentos Comerciales Condicionados Gastos Extraordinarios Impuestos Asumidos Gastos Extraordinarios de Ejercicios Anteriores Costos y gastos por pagar Gastos Diversos Multas, sanciones y litigios Donaciones MAS: INGRESOS NO OPERACIONALES Rendimientos Financieros Intereses Arrendamientos Arrendamiento Consultorios (San Pio) Recuperaciones Descuentos concedidos Reintegro de otros Costos y Gastos Ingresos de Ejercicios anteriores Ingresos ejercicios anteriores Diversos Aprovechamientos Otros UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS Impuesto de Renta y Complementarios UTILIDAD DEL EJERCICIO Ganancias y Perdidas Gerente Contadora Revisor Fiscal T.P T T.P T

3 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2015 Y ENTE ECONOMICO: Laboratorio Clínico de Especialidades Bolívar S.A. es una sociedad de naturaleza comercial y dentro de la especie de una sociedad anónima de nacionalidad Colombiana creada por Escritura Publica 5992 de 11 de Septiembre de El termino de duraron es hasta el 11 de septiembre de Tiene su domicilio principal en la ciudad de Bucaramanga. Cuenta con un capital autorizado de $ PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES: Las prácticas contables y las normas sobre presentación de Estados Financieros son las de aceptación general en Colombia contenidos en los decretos 2649 y 2650 de Las principales políticas de contabilidad utilizadas son las siguientes: a). Disponible: El efectivo en caja deposito en cuentas corrientes y de ahorros representan los fondos disponibles a la fecha de cierre, debidamente conciliados y sobre los cuales no existe ninguna restricción. b). Inversiones: Contabilizadas al costo. La inversión en Bonos corresponde a obligatorias: c). Deudores: Registra los valores pendientes de cobro por concepto de servicios prestados, anticipos y otros valores derivados de operaciones sociales y contractuales. d). Propiedades plantas y equipos: Representa los activos producidos de la Entidad, contabilizados al costo ajustado por inflación. La depreciación se calcula por el método de línea recta en los siguientes porcentajes. Construcciones y edificaciones 5% Equipo de Oficina 10% Equipo de Computación y comunicación 20% Equipo Médico Científico 10% Los desembolsos normales por mantenimiento y reparación son cargados a gasto.

4 e). Cuentas por pagar: Se integran las obligaciones con proveedores acreedores en general por concepto de compras de materiales, servicios prestados, aportes parafiscales. f). Obligación Laborales: Este valor equivale a las cesantías, intereses sobre las cesantías, vacaciones causadas a favor de empleados por liquidaciones efectuadas a la fecha de cierre de los estados financieros. g). Otros pasivos: Representa depósitos para suscripción de acciones efectuadas por los socios. h). Base de reconocimiento de ingresos costos y gastos: Para el reconocimiento de los ingresos, costos, y gastos la sociedad utilizo la base de acusación según contempla el decreto 2649 de ITEM AÑO 2015 AÑO DISPONIBLE: CAJA BANCOS $ $ INVERSIONES: CERTIFICADOS DE DEPOSITOS $ $ DEUODRES: CLIENTES ANTICIPOS Y AVANCES ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES S POR COBRAR A TRABAJADORES PRESTAMO A PARTICULARES DEUDORES VARIOS $ $ PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO: TERRENOS CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE COMPUTO EQUIPO MÉDICO-CIENTÍFICO MENOS: DEPRECIACIÓN ACUMULADA $ $ S POR PAGAR: PROVEEDORES S POR PAGAR COSTOS Y GASTOS POR PAGAR DIVIDENDOS POR PAGAR RETENCIÓN EN LA FUENTE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARA LA EQUIDAD IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO

5 IMPUESTO ICA RETENCIÓN Y APORTES DE NOMINA ACREEDORES VARIOS $ $ IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS: DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ $ OBLIGACIONES LABORALES SALARIOS POR PAGAR CESANTIAS CONSOLIDADAS INTERESES/CESANTIAS PRIMA DE SERVICIOS VACACIONES CONSOLIDADAS PRESTACIONES EXTRALEGALES PARA OBLIGACIONES LABORALES $ $ OTROS PASIVOS ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS $ $ GASTOS OPERACIONALES: GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ $ INGRESOS NO OPERACIONES: FINANCIEROS RECUPERACIONES INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES DIVERSOS $ $ GASTOS NO OPERACIONALES: FINANCIEROS EXTRAORDINARIOS DIVERSOS $ $ REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR PÚBLICO REVISOR FISCAL C.C No T.P T T.P T