Optica 20/20 Visual Center SAS. Nit. # Notas a los Estados Financieros A Diciembre 31 de

Transcripción

1 NOTA 1 Óptica 20/20 Visual Center SAS, empresa privada, constituida de acuerdo a las normas colombianas en sociedad por acciones simplificadas, por documento privado de asamblea constitutiva del 26 de Enero de 2013 e inscrita el 6 de febrero de 2013 bajo el número del libro IX en Cámara de Comercio de Montería, cuyo objeto social es la comercialización de productos ópticos, ortopticos, monturas, gafas de sol y complementos, así como productos de salud visual, promoción, asesoría, difusión, representación, servicios de salud visual, revisión y prevención ocular y demás asociados a dicha actividad. Su domicilio principal es la ciudad de Montería. El término de duración es indefinido. NOTA 2 PRINCIPALES POLITICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES Para sus registros contables y elaboración de estados financieros OPTICA 20/20 VISUAL CENTER SAS observa los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia. Las siguientes políticas y prácticas contables son utilizadas por la empresa en su contabilidad y en la elaboración de sus estados financieros: a) PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS. Comprende el conjunto de bienes con carácter permanente, destinados para llevar a cabo su objeto social. Se contabilizan al costo ajustado. La depreciación se calcula por el método de línea recta sobre el costo ajustado, con base en la vida útil de los activos para maquinaria y equipo, equipo de oficina, equipo de computación y comunicación y Equipo Médico Científico. b) PATRIMONIO SOCIAL. El patrimonio social está conformado por el capital suscrito y pagado por los accionistas; las reservas obligatorias, la utilidad del ejercicio y las utilidades acumuladas. c) INGRESOS. Los ingresos se registran por el sistema de causación. d) GASTOS OPERACIONALES, Se contabilizan por el sistema de causación.

2 PRESENTACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS. Las cifras que se presentan en los Estados Financieros y Estado de Resultado se están presentando de acuerdo con el PUC para las IPS privadas, establecido en la Resolución 1474 de octubre 23 de 2009, que modifico las resoluciones 1424 y de 2008, que a su vez modifico la resolución 724 de NOTA 3. BALANCE GENERAL 3.1. DISPONIBLE. El disponible al 31 de diciembre de comprendía: CAJA $ 472 $ 763 CUENTAS DE AHORRO Bancolombia $ $ TOTAL DISPONIBLE $ $ DEUDORES. El siguiente es el detalle de los deudores a 31 de diciembre de Clientes Nacionales Facturación Radicada $ 732 $ 732 Anticipo De Impuestos y Contribuciones $ $ Cuentas por Cobrar a Trabajadores $ 0 $ 556 Varios $ 415 $ TOTAL DEUDORES $ $

3 3.3. INVENTARIOS. Los inventarios 31 de diciembre de estaban representados en monturas, lentes de contacto cosméticos, gafas de sol y accesorios relacionados con la salud visual. Mercancía No Fabricada por la Empresa $ $ TOTAL INVENTARIOS $ $ PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO. Las propiedades, planta y equipo al 31 de diciembre de comprendían: Maquinaria y Equipo $ 81 $ 81 Equipos de Oficina $ $ Equipo de Computación y Comunicación $ $ Maquinaria y Equipo Médico Científico $ $ Menos: Subtotal $ $ Depreciación Acumulada $ $ TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO $ $ INTANGIBLES. Los intangibles a diciembre 31 del comprendían: LICENCIAS Software $ 800 $ 800 TOTAL INTANGIBLES $ 800 $ 800

4 3.6 PASIVOS. Agrupan el conjunto de cuentas que representan las obligaciones contraídas en el desarrollo del giro ordinario de las actividades pagaderas a un corto plazo, como se detalla a continuación: OBLIGACIONES FINANCIERAS OTRAS OBLIGACIONES - PARTICULARES PROVEEDORES CUENTAS POR PAGAR RETENCIONES EN LA FUENTE RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS INDUSTRIA Y COMERCIO OTROS OBLIGACIONES LABORALES OTROS PASIVOS ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS $ $ $ $ 0 $ 597 $ 370 $ 99 $ 646 $ $ 0 $ 0 $ 844 $ 272 $ 186 $ $ $ $ TOTAL PASIVOS $ $ PATRIMONIO: El patrimonio estaba conformado a Diciembre 31 de , así: CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ $ RESERVAS OBLIGATORIAS $ 738 $ 738 UTILIDADES DEL EJERCICIO $ $ 628 UTILIDADES DEL EJERCICIO ACUMULADAS $ $ TOTAL PATRIMONIO $ $

5 NOTA 4. ESTADO DE RESULTADOS 4.1. INGRESOS OPERACIONALES. Los ingresos operacionales estaban constituidos por: UNIDAD FUNCIONAL DE CONSULTA EXTERNA $ $ UNIDAD FUNCIONAL DE MERCADEO $ $ TOTAL INGRESOS OPERACIONALES $ $ INGRESOS NO OPERACIONALES. Los ingresos no operacionales estaban constituidos por: RENDIMIENTOS FINANCIEROS Intereses $ 64 $ 46 Descuento por Pronto Pago $ $ Diversos $ 18 $ 1 TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES $ $ COSTOS: Los costos incurridos por la institución prestadora de servicios de salud en las diferentes unidades funcionales. Su saldo a la fecha de corte es la que se detalla a continuación: Unidad Funcional de Consulta Externa $ $ Unidad Funcional de Mercadeo $ $ TOTAL COSTOS $ $

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