Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2016 MEMORIA INFORME ECONÓMICO-FINANCIERO ESTADO DE CONSOLIDACIÓN - 3 -

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3 MEMORIA INFORME ECONÓMICO-FINANCIERO ESTADO DE CONSOLIDACIÓN - 3 -

4 ÍNDICE Página I. DOCUMENTACIÓN Y ESTRUCTURA DOCUMENTACIÓN PRESUPUESTARIA PROYECTO DE PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID ÁMBITO DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA II. MEMORIA PRESENTACIÓN: EL PRESUPUESTO 2016 AL SERVICIO DE LAS NECESIDADES SOCIALES IMPACTO DE GENERO ESTADO DE INGRESOS ESTADO DE GASTOS ÁNALISIS POR CAPÍTULOS ÁNALISIS POR SECCIONES Y ÁREAS DE GOBIERNO III. ANEXO BENEFICIOS FISCALES EN TRIBUTOS LOCALES IV. ANEXO CONVENIOS CON LAS COMUNIDADES AUTÓNOMAS EN MATERIA DE GASTO SOCIAL V. INFORME ECONÓMICO FINANCIERO ANÁLISIS DEL ESTADO INGRESOS SUFICIENCIA DE CRÉDITOS PARA ATENDER AL CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES EXIGIBLES Y GASTOS DE FUNCIONAMIENTO DE LOS SERVICIOS EFECTIVA NIVELACIÓN DEL PRESUPUESTO CUMPLIMIENTO DEL LA NORMATIVA DE ESTABILIDAD PRESUPUESTARIA CUMPLIMIENTO DEL PLAN PRESUPUESTARIO A MEDIO PLAZO CUMPLIMIENTO DE LA LEY DEL SUELO... VI. PRESUPUESTO CONSOLIDADO DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID, ORGANISMOS AUTONÓMOS Y SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES CIEN POR CIEN MUNICIPALES PRESUPUESTO CONSOLIDADO POR CAPÍTULOS Y DESGLOSE DE OPERACIONES INTERNAS OBJETO DE ELIMINACIÓN CONSOLIDADO POR ÁREA DE GASTOS Y CAPÍTULOS VII. PRESUPUESTO DE LAS SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES

5 Página VIII. PRESUPUESTO CONSOLIDADO CON LAS EMPRESAS PÚBLICAS QUE CONFORMAN LA DELIMITACIÓN SEC IX. AVANCE DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID X. ESTADO DE PREVISIÓN DE MOVIMIENTOS Y SITUACIÓN DE LA DEUDA XI. PLAN CUATRIENAL DE INVERSIONES XII. ANEXO INVERSIONES FINANCIERAMENTES SOSTENIBLES XIII. RELACIÓN DE UNIDADES TRAMITADORAS DE FACTURAS Y CÓDIGOS DIR

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7 I. DOCUMENTACIÓN Y ESTRUCTURA - 7 -

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9 1. DOCUMENTACIÓN PRESUPUESTARIA El Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por el Real Decreto Legislativo 2/2004, en su artículo establece que las Entidades Locales elaborarán y aprobarán anualmente un Presupuesto General en el que se integrarán: el Presupuesto de la propia Entidad, los de los Organismos Autónomos dependientes de la misma y los estados de previsión de gastos e ingresos de las Sociedades Mercantiles cuyo capital social pertenezca íntegramente a la Entidad Local. Al Presupuesto General se unirá la documentación anexa que se especifica en el artículo 166. La totalidad de los documentos especificados proporciona una visión global de las previsiones de gastos e ingresos anuales de todos los Servicios del Ayuntamiento, cualquiera que sea su forma de gestión. En consonancia con los dictados de dicha norma, el Proyecto de Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid 2016 se compone de diez libros, cuyo contenido es el siguiente: - 9 -

10 Libro 1 Bases de Ejecución y Estructura Contienen la adaptación de las disposiciones generales en materia presupuestaria a la organización y circunstancias del Ayuntamiento de Madrid, así como aquellas otras necesarias para su gestión, estableciendo cuantas prevenciones se han considerado necesarias para garantizar la correcta ejecución y realización del Presupuesto de gastos e ingresos. Constará de un único documento que será de aplicación al Presupuesto del Ayuntamiento de Madrid, al de sus Organismos Autónomos y al de las Sociedades Mercantiles cuyo capital social pertenezca íntegramente a aquel, en los términos que se indican en las mismas. Tras las Bases de Ejecución y sus anexos se incluyen las tablas con las codificaciones orgánica, por programas y económica utilizadas en la documentación presupuestaria. Libro 2 Presupuesto de Ingresos y Gastos Comienza con el detalle los Ingresos por Centro Presupuestario y por subconceptos. Finalmente se incluyen las fichas de programas y los estados de gastos que integran el Proyecto de Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid 2016, clasificados por Secciones y Centros Presupuestarios. Volumen 2.1 Secciones Áreas de Gobierno. Volumen 2.2 Secciones Distritos I. Volumen 2.3 Secciones Distritos II. Libro 3 Organismos Autónomos Incluye la memoria de los Presupuestos de los Organismos Autónomos, la desagregación del Presupuesto de Ingresos y Gastos, las fichas de programas, así como el anexo de inversiones y el anexo de personal correspondiente a cada uno de ellos

11 Libro 4 Sociedades Mercantiles y Entes Dependientes La documentación relativa a cada una de las Sociedades Mercantiles que se incluye en este tomo, es la siguiente: Memoria. Presupuesto de Explotación. Presupuesto de Capital, Programa Anual de Actuaciones, Inversiones y Financiación (PAIF). Balance de Situación. Estado de Flujos de Efectivo. Personal al servicio de la empresa. Presupuesto estructurado desde una visión administrativa, conforme a los diferentes Capítulos de la clasificación económica de gastos e ingresos. En relación al Consorcio del Plan de Rehabilitación y Equipamiento de Teatros de Madrid se incluyen los Estados de Ingresos y de Gastos de los mismos en formato administrativo, en atención al régimen al que quedan sometidos los consorcios a partir del 1 de enero de 2015 de conformidad con lo previsto en la disposición adicional 20ª de la Ley 30/1992, disposición incorporada por la Ley 27/2013. El Consorcio Institución Ferial de Madrid (IFEMA) presenta la misma documentación que las sociedades mercantiles dado que, de acuerdo con lo certificado por su Director General el 8 de octubre de 2015, cumple las condiciones recogidas en la Disposición Adicional décimo cuarta de la Ley 27/ 2013, de 27 de diciembre, de Racionalización y sostenibilidad de la Administración Local para que no se le aplique el nuevo régimen jurídico aplicable a los Consorcios introducido por esta ley

12 Libro 5 Memoria del Proyecto de Presupuesto General e Informe económico-financiero En este tomo se incluye la siguiente documentación: Memoria explicativa del contenido del Proyecto de Presupuesto y de las principales modificaciones que presenta en relación con el Presupuesto vigente. Informe Económico-Financiero en el que se exponen las bases utilizadas para la evaluación de los ingresos y de las operaciones de crédito previstas, la suficiencia de los créditos para atender el cumplimiento de las obligaciones exigibles y los gastos de funcionamiento de los servicios y en consecuencia, la efectiva nivelación del Presupuesto. Estado de consolidación del Proyecto de Presupuesto del Ayuntamiento de Madrid con el de los Presupuestos de sus Organismos Autónomos y estados de previsión de las Sociedades Mercantiles y desglose de las operaciones internas objeto de eliminación en el proceso de consolidación. Estados de previsión de gastos e ingresos de las Sociedades Mercantiles cuyo capital social pertenece íntegramente al Ayuntamiento de Madrid. Presupuesto Consolidado con la Empresas Públicas que conforman la delimitación SEC. Avance de Liquidación del Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid para Estado de previsión de movimientos y situación de la deuda comprensiva del detalle de operaciones de crédito o de endeudamiento pendientes de reembolso al principio del ejercicio 2016, de las nuevas operaciones previstas a realizar a lo largo del mismo y del volumen de endeudamiento al cierre del ejercicio económico, así como de las amortizaciones que se prevén realizar durante el mismo ejercicio. Impacto de Genero. Plan Cuatrienal de Inversiones. Anexo Inversiones Financieramente Sostenibles. Anexo Beneficios Fiscales en Tributos locales. Anexo Convenios con las Comunidades Autónomas en materia de gasto social. Relación de unidades tramitadoras de facturas y códigos DIR

13 Libro 6 Anexo de Inversiones De acuerdo con la clasificación orgánica y por programas, en este tomo aparecen todas las inversiones ordenadas por Sección, Centro y programa con todas las especificaciones que recoge el artículo 13 del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril. Libro 7 Anexo de Personal del Ayuntamiento Recoge la Plantilla Presupuestaria del Ayuntamiento de Madrid con la totalidad de los Puestos de Trabajo dotados así como su valoración económica por programas. Libro 8 Estados de Ejecución de 2015 a 31 de Agosto Recoge los Estados de Ejecución del Presupuesto 2015, de acuerdo con lo establecido en el artículo 168, apartado b) del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales. Incluye los Estados de Ejecución del Ayuntamiento de Madrid y de sus Organismos Autónomos. Libro 9 Liquidación del Presupuesto de 2014 Incluye la Liquidación del Presupuesto de 2014, tanto del Ayuntamiento de Madrid como de sus Organismos Autónomos, según dispone el artículo 168, apartado b) del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, el artículo 18 del Real Decreto 500/1990 y la Instrucción del modelo Normal de Contabilidad Local. Libro 10 Memoria económica Este informe hace referencia a la actividad económica, el empleo y los precios y salarios en la ciudad de Madrid, relacionando todo ello con el entorno nacional e internacional

14 2. PROYECTO DE PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID ÁMBITO DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID El Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid, de carácter anual, está integrado por: El Presupuesto del propio Ayuntamiento. El Presupuesto de los Organismos Autónomos Locales de él dependientes. Dichos Organismos son los siguientes: Informática del Ayuntamiento de Madrid, Agencia para el Empleo de Madrid, Agencia Tributaria Madrid, Madrid Salud y Agencia de Actividades. Los estados de previsión de gastos e ingresos de las Sociedades Mercantiles Locales cuyo capital social pertenezca íntegramente a la Entidad local. Comprende a la Empresa Municipal de Transportes de Madrid S.A., Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid S.A., y Madrid Destino Cultura Turismo y Negocio, S.A. Para facilitar la elaboración del estado de consolidación del Presupuesto, se incluye la presentación de los estados de previsión de ingresos y gastos de las Sociedades Municipales desde el punto de vista administrativo; es decir, distribuidos por Capítulos de ingresos y gastos, conforme a los criterios de elaboración presupuestaria ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA El Proyecto de Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid se elabora teniendo como centro de referencia el programa presupuestario de gastos. Para cada uno de ellos se definen los objetivos que se esperan conseguir, así como las actividades a realizar para alcanzarlos, teniendo en cuenta los medios personales, materiales y financieros que les han sido asignados. Asimismo, se establecen indicadores que permitirán apreciar el grado de consecución en el momento de la liquidación de cada uno de los objetivos. a) Clasificación orgánica: Por Centros Presupuestarios, en función de la personalidad jurídica de los mismos. Por Secciones Presupuestarias, en función de la organización administrativa del Ayuntamiento de Madrid. b) Clasificación por Programas, agrupando los créditos según la naturaleza de las actividades a realizar y ordenando los gastos en función de los objetivos a alcanzar, indicando las actividades necesarias para ello. c) Clasificación económica, ordenando los créditos de acuerdo con una estructura contable, según la naturaleza económica, en capítulos, artículos, conceptos y subconceptos

15 CLASIFICACIÓN POR CENTROS En función de la personalidad jurídica con que cuenta tanto la Entidad Local, como cada uno de los Organismos Autónomos Locales dependientes de la misma y de las Sociedades Mercantiles Locales, se define el Centro presupuestario. Esta clasificación facilita la elaboración de un estado de consolidación que como anexo al Presupuesto General exige el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por el Real Decreto Legislativo 2/2004, en su artículo 166. El Proyecto de Presupuesto General para 2016 recoge la nueva organización del Ayuntamiento de Madrid establecida por Decreto de la Alcaldesa de 13 de junio de 2015, por el que se establece en número, denominación y competencias de las Áreas en las que se estructura la Administración del Ayuntamiento de Madrid. Se distinguen 14 Centros presupuestarios correspondientes al Ayuntamiento de Madrid, los Organismos Autónomos Locales, las Sociedades Mercantiles Locales de titularidad cien por cien municipales y el resto de Sociedades de economía mixta, según el siguiente detalle. Respecto del Presupuesto General 2015, desaparece el centro presupuestario 901 correspondiente al Consorcio Escuela de Tauromaquia de Madrid Marcial Lalanda, el centro 501 Informática del Ayuntamiento de Madrid se adscribe a la sección 016 Gerencia de la Ciudad ; los centros 503 Agencia para el Empleo de Madrid y 701 Empresa Municipal de Vivienda y Suelo de Madrid, S.A. se adscriben a la sección 027 Equidad, Derechos Sociales y Empleo y el centro 509 Agencia de Actividades queda adscrito a la sección 087 Desarrollo Urbano Sostenible

16 Centro Administración General 001 Ayuntamiento de Madrid Centro Organismos Autónomos Locales 501 Informática Ayuntamiento de Madrid 503 Agencia para el Empleo de Madrid 506 Agencia Tributaria Madrid 508 Madrid Salud 509 Agencia de Actividades Centro Sociedades Mercantiles Locales cien por cien municipales 700 Empresa Municipal de Transportes de Madrid, S.A. 701 Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid, S.A. 706 Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocio, S.A. Centro Sociedades Mercantiles con participación mayoritaria 800 Empresa Mixta de Servicios Funerarios de Madrid, S.A. 801 Mercamadrid, S.A. 802 Club de Campo Villa de Madrid, S.A. 803 Madrid Calle 30, S.A. Centro Consorcios 902 Consorcio del Plan de Rehabilitación y Equipamiento de Teatros de Madrid 903 Institución Ferial de Madrid

17 CLASIFICACIÓN POR SECCIONES Las Secciones coinciden con las grandes áreas de gestión del Ayuntamiento de Madrid. Se trata de unidades orgánicas con responsabilidad de gestión sobre los créditos asignados, constituyendo el segundo de los criterios de la clasificación orgánica. Cada Sección recoge todos los programas adscritos a la misma con independencia del Centro presupuestario al que pertenezcan. El número de Secciones que se han definido y codificado para 2016 es de 37, correspondientes a Pleno, Alcaldía, Coordinación General de la Alcaldía, Gerencia de la Ciudad, 9 Áreas de Gobierno, Endeudamiento, Créditos Globales y Fondo de Contingencia, Tribunal Económico- Administrativo y 21 Distritos. Respecto del Presupuesto General para 2015, el Presupuesto 2016 incorpora las modificaciones precisas para adecuar la estructura presupuestaria en Secciones a la administrativa establecida mediante el Decreto de la Alcaldesa de 13 de junio de 2015 antes mencionado así como los diversos acuerdos de la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid por los que se establece la estructura organizativa y competencias de las distintas Áreas de Gobierno

18 CÓDIGO SECCIÓN 002 Pleno 010 Alcaldía 012 Coordinación General de la Alcaldía 016 Gerencia de la Ciudad 027 Equidad, Derechos Sociales y Empleo 037 Coordinación Territorial y Asociaciones 041 Portavoz, Coordinación de la Junta de Gobierno y Relaciones con el Pleno 057 Economía y Hacienda 067 Salud, Seguridad y Emergencias 077 Participación Ciudadana, Transparencia y Gobierno Abierto 087 Desarrollo Urbano Sostenible 097 Medio Ambiente y Movilidad 098 Cultura y Deportes 100 Endeudamiento 110 Créditos Globales y Fondo de Contingencia 120 Tribunal Económico-Administrativo

19 CÓDIGO SECCIÓN 201 Distrito de Centro 202 Distrito de Arganzuela 203 Distrito de Retiro 204 Distrito de Salamanca 205 Distrito de Chamartín 206 Distrito de Tetuán 207 Distrito de Chamberí 208 Distrito de Fuencarral - El Pardo 209 Distrito de Moncloa - Aravaca 210 Distrito de Latina 211 Distrito de Carabanchel 212 Distrito de Usera 213 Distrito de Puente de Vallecas 214 Distrito de Moratalaz 215 Distrito de Ciudad Lineal 216 Distrito de Hortaleza 217 Distrito de Villaverde 218 Distrito de Villa de Vallecas 219 Distrito de Vicálvaro 220 Distrito de San Blas - Canillejas 221 Distrito de Barajas

20 ESTRUCTURA POR CENTROS Y SECCIONES EN EL AYUNTAMIENTO DE MADRID AYUNTAMIENTO DE MADRID Centro 001 PLENO Sección 002 ALCALDÍA Sección 010 COORDINACIÓN GENERAL Institución Ferial de Madrid DE LA ALCALDIA Centro 903 Sección 012 GERENTE DE LA CIUDAD Sección 016 Informática del Ayuntamiento de Madrid Centro 501 EQUIDAD, DERECHOS SOCIALES Y EMPLEO Sección 027 COORDINACIÓN TERRITORIAL Y ASOCIACIONES Sección 037 Agencia para el Empleo de Madrid Centro 503 Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid, S.A. Centro 701 Mercamadrid, SA Centro 801 PORTAVOZ, COORD. JUNTA GOB. Y RELACIONES CON EL PLENO Sección 047 ECONOMÍA Y HACIENDA Sección 057 Agencia Tributaria Madrid Centro 506 SALUD, SEGURIDAD Y EMERGENCIAS Sección 067 PARTICIP. CIUDADANA, TRANSP. Y GOB. ABIERTO Sección 077 Madrid Salud Centro 508 Empresa Mixta de Servicios i Funerarios de Madrid, SA Centro 800 DESARROLLO URBANO SOSTENIBLE Sección 087 MEDIO AMBIENTE Y MOVILIDAD Sección 097 Agencia de Actividades Centro 509 Empresa Municipal de Transportes, SA Centro 700 Madrid Calle 30, SA Centro 803 CULTURA Y DEPORTES Sección 098 ENDEUDAMIENTO Sección 100 Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocio, SA Centro 706 Club de Campo Villa de Madrid, S.A Centro 802 Consorc. Plan Rehab. Y Equip. de Teatros Centro 902 CREDITOS GLOBALES Y FONDO DE CONTINGENCIA Sección 110 TRIBUNAL ECONÓMICO - ADMINISTRATIVO Sección 120 DISTRITOS Secciones 201 a

21 CLASIFICACIÓN POR PROGRAMAS La clasificación por programas viene definida en la Orden EHA/3565/2008 de 3 de diciembre, por la que se aprueba la estructura de los Presupuestos de las Entidades Locales y refleja la agrupación de los créditos según su finalidad. La desagregación por Áreas de Gasto y Políticas de Gasto es la siguiente: 1. Deuda pública 1.1. Deuda pública 2. Servicios públicos básicos 1.3. Seguridad y movilidad ciudadana 1.5. Vivienda y urbanismo 1.6. Bienestar comunitario 1.7. Medio ambiente 3. Actuaciones de protección y promoción social 2.2. Otras prestaciones económicas a favor de empleados 2.3. Servicios sociales y promoción social 2.4. Fomento del empleo 3. Producción de bienes públicos de carácter preferente 3.1. Sanidad 3.2. Educación 3.3. Cultura 3.4. Deporte 4. Actuaciones de carácter económico 4.3. Comercio, turismo y pequeñas y medianas empresas 4.4. Transporte público 4.9. Otras actuaciones de carácter económico 9. Actuaciones de carácter general 9.1. Órganos de gobierno 9.2. Servicios de carácter general 9.3. Administración financiera y tributaria La siguiente fase de desarrollo en la clasificación por programas consiste en definir los programas presupuestarios que agrupan la asignación de créditos en función de los objetivos y prioridades del gobierno municipal

22 El Proyecto de Presupuesto 2016 se elabora de acuerdo a la estructura por programas recogida en la Orden EHA/3565/2008 de 3 de diciembre, por la que se aprueba la estructura de los Presupuestos de las Entidades Locales e incorpora los programas presupuestarios definidos en consonancia con la nueva distribución competencial y las grandes líneas de actuación del nuevo equipo de gobierno. Por ello, se incorporan como programas nuevos, respecto del presupuesto 2015, aquellos programas de las políticas de gasto 91 Órganos de Gobierno y 92 Servicios de carácter general que atienden a las Áreas de Gobierno de nueva creación por el equipo municipal, así el programa Área de Gobierno Coordinación Territorial y Asociaciones, el Área de Gobierno de Participación Ciudadana, Transparencia y Gobierno Abierto, Dirección y Gestión Administrativa Portavoz, Coordinación, Junta de Gobierno y Relaciones con el Pleno, el Relaciones con Distritos y el Planificación y Desarrollo de la Descentralización Municipal, estos 3 últimos adscritos a la sección 037 Coordinación territorial y Asociaciones. Los programas Participación Empresarial y el Cooperación Internacional y Fondos Europeos adscritos a la sección 012 Coordinación General de la Alcaldía. Finalmente es reseñable que el importante programa Planes de Barrio recibe una nueva codificación más acorde a su naturaleza económica. El resto de modificaciones, algunas consistentes en cambios de denominación, otras que varían determinados responsables de programa, devienen de la necesidad de la traslación de la estructura administrativa a la presupuestaria. Seguidamente se recoge el detalle de los programas del ejercicio 2016 que aparecen clasificados por áreas de gasto. Los correspondientes importes están referidos al Presupuesto consolidado del Ayuntamiento de Madrid y sus Organismos Autónomos

23 SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS Política de gasto Grupo de programas Programa 13 SEGURIDAD Y MOVILIDAD CIUDADANA 130 ADMÓN. GENERAL DE LA SEGURIDAD Y PROTECCIÓN CIVIL DIR.Y GEST.ADMV.DE SALUD,SEGURIDAD Y EMERGENCIAS FORMACIÓN SEGURIDAD Y EMERGENCIAS SEGURIDAD Y ORDEN PÚBLICO SEGURIDAD ORDENACIÓN DEL TRÁFICO Y DEL ESTACIONAMIENTO TRÁFICO GESTIÓN DE APARCAMIENTOS MOVILIDAD URBANA PLANIFICACIÓN DE LA MOVILIDAD INSTALACIONES DE GESTIÓN DE LA MOVILIDAD GESTIÓN DE LA MOVILIDAD PROTECCIÓN CIVIL SAMUR-PROTECCIÓN CIVIL SERVICIO DE PREVENCIÓN Y BOMBEROS EXTINCIÓN DE INCENDIOS Consolidado Ayuntamiento de Madrid y Organismos Autónomos

24 SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS Política de gasto Grupo de programas Programa 15 VIVIENDA Y URBANISMO 150 ADMINISTRACIÓN GENERAL DE DIR.Y GESTIÓN ADMV.DE DESARROLLO VIVIENDA Y URBANISMO URBANO SOSTENIBLE URBANISMO: PLANEAMIENTO,GEST., PLANIFICACIÓN URBANÍSTICA EJEC. Y DISCIPLINA GESTIÓN URBANÍSTICA EJECUCIÓN Y CONTROL DE LA EDIFICACIÓN ESTRATEGIA URBANA GESTION DEL PATRIMONIO MUNICIPAL DEL SUELO GESTIÓN DE LICENCIAS DE ACTIVIDADES VIVIENDA PROMOCIÓN Y GESTIÓN DE VIVIENDA CONSERVACIÓN Y REHABILITACIÓN VIVIENDA VÍAS PÚBLICAS VÍAS PÚBLICAS OTRAS ACTUACIONES EN VÍAS PÚBLICAS INFRAESTRUCTURAS URBANAS Consolidado Ayuntamiento de Madrid y Organismos Autónomos

25 SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS Política de gasto Grupo de programas Programa 16 BIENESTAR COMUNITARIO 160 ALCANTARILLADO INGENIERÍA DEL AGUA ABASTECIMIENTO DOMICILIARIO DE SUMINISTRO HÍDRICO AGUA POTABLE RECOGIDA, GESTION Y TRATAMIENTO GESTIÓN AMBIENTAL URBANA DE RESIDUOS PARQUE TECNOLÓGICO DE VALDEMINGÓMEZ LIMPIEZA VIARIA LIMPIEZA VIARIA ALUMBRADO PÚBLICO EQUIPAMIENTOS URBANOS MEDIO AMBIENTE 170 ADMINISTRACIÓN GENERAL DE MEDIO DIR.Y GEST. ADV. M.AMBIENTE Y AMBIENTE MOVILIDAD PARQUES Y JARDINES PATRIMONIO VERDE ZONAS VERDES PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO SOSTENIBILIDAD AMBIENTE CONTROL AMBIENTAL Consolidado Ayuntamiento de Madrid y Organismos Autónomos

26 ACTUACIONES DE PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN SOCIAL Política de gasto Grupo de programas Programa 22 OTRAS PRESTACIONES ECONÓMICAS A FAVOR DE EMPLEADOS 221 OTRAS PRESTACIONES ECONÓMICAS A FAVOR DE EMPLEADOS ACCIÓN SOCIAL PARA EMPLEADOS OTRAS PRESTACIONES SERVICIOS SOCIALES Y PROMOCIÓN DIR.Y GEST.ADMVA.EQUIDAD, DCHOS. 231 ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIA SOCIAL SOCIALES Y EMPLEO IGUALDAD ENTRE MUJERES Y HOMBRES FAMILIA E INFANCIA PERSONAS MAYORES ATENCIÓN CONVIVENCIAL A PERSONAS CON ADICCIONES ATENCIÓN E INCLUSIÓN SOCIAL Y ATT. A LA EMERGENCIA PROMOCIÓN SOCIAL PLANES DE BARRIO COOPERACIÓN INTERNACIONAL Y FONDOS EUROPEOS DIREC. Y GESTIÓN ADMTVA. AG. EMPLEO 24 FOMENTO DEL EMPLEO 241 FOMENTO DEL EMPLEO DE MADRID FORMACIÓN PROFESIONAL PARA EL EMPLEO FOMENTO DEL EMPLEO - U.E INTERMEDIACIÓN LABORAL Consolidado Ayuntamiento de Madrid y Organismos Autónomos

27 PRODUCCIÓN DE BIENES PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE Política de gasto Grupo de programas Programa 31 SANIDAD 311 PROTECCIÓN DE LA SALUBRIDAD DIREC. Y GESTIÓN ADMTVA. MADRID PÚBLICA SALUD SALUBRIDAD PÚBLICA ADICCIONES EDUCACIÓN 323 FUNC. CENTROS ENS. PREESCOLAR, CENTROS DOCENTES ENSEÑANZA PRIMARIA Y ESPECIAL INFANTIL Y PRIMARIA VIGILANCIA CUMPLIMIENTO ESCOLARIDAD OBLIGATORIA ABSENTISMO SERVICIOS COMPLEMENTARIOS DE EDUCACIÓN SERVICIOS COMPLEMENTARIOS EDUCACIÓN CULTURA 330 ADMINISTRACIÓN GENERAL DE DIR. Y GEST. ADMV. DE CULTURA Y CULTURA DEPORTES BIBLIOTECAS Y ARCHIVOS BIBLIOTECAS PÚBLICAS Y PATRIMONIO BIBLIOGRÁFICO ARCHIVOS EQUIPAMIENTO CULTURALES Y MUSEOS MUSEOS PROMOCIÓN CULTURAL ACTIVIDADES CULTURALES BANDA SINFÓNICA MUNICIPAL DEPORTE 341 PROMOCIÓN Y FOMENTO DEL DEPORTE ACTUACIONES DEPORTIVAS EN DISTRITOS COORDINACIÓN Y FOMENTO DEL DEPORTE INSTALACIONES DEPORTIVAS INSTALACIONES DEPORTIVAS Consolidado Ayuntamiento de Madrid y Organismos Autónomos

28 ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICO Política de gasto Grupo de programas Programa 43 COMERCIO, TURISMO Y PEQUEÑAS Y PROMOCIÓN COMERCIAL Y 431 COMERCIO MEDIANAS EMPRESAS EMPRENDIMIENTO DESARROLLO EMPRESARIAL PROMOCIÓN ECONÓMICA Y DESARROLLO EMPRESARIAL PROMOCIÓN, CONTROL Y DESARROLLO 44 TRANSPORTE PÚBLICO 441 TRANSPORTE DE VIAJEROS DEL TRANSPORTE INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E 462 INVES. Y ESTUDIOS RELAC. CON LOS INNOVACIÓN Y CIUDAD INTELIGENTE INNOVACIÓN SERV. PÚBLICOS OTRAS ACTUACIONES DE CARÁCTER SERVICIOS INFORMÁTICOS Y 491 SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN ECONÓMICO COMUNICACIONES PROTECCIÓN DE CONSUMIDORES Y CONSUMO USUARIOS Consolidado Ayuntamiento de Madrid y Organismos Autónomos

29 ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERAL Política de gasto Grupo de programas Programa OFICINA DEL SECRETARIO DE LA JUNTA 91 ÓRGANOS DE GOBIERNO 912 ÓRGANOS DE GOBIERNO DE GOBIERNO ALCALDÍA GABINETE DE LA ALCALDÍA ÁREA GOB. COORDINACIÓN TERRITORIAL Y ASOCIACIONES ÁREA GOB.PORTAVOZ, COORD. JUNTA GOB. Y REL. PLENO ÁREA GOB.PARTICIP.CIUDADANA,TRANSP. Y GOB.ABIERTO ÁREA DE GOBIERNO DE DESARROLLO URBANO SOSTENIBLE ÁREA DE GOB.DE EQUIDAD, DERECHOS SOCIALES Y EMPLEO ÁREA DE GOB. DE ECONOMÍA Y HACIENDA ÁREA DE GOB. DE M. AMBIENTE Y MOVILIDAD ÁREA DE GOB.CULTURA Y DEPORTES PRESIDENCIA DEL PLENO CONCEJALÍA-PRESIDENCIA DEL DISTRITO SECRETARÍA GENERAL DEL PLENO GRUPOS POLÍTICOS MUNICIPALES Consolidado Ayuntamiento de Madrid y Organismos Autónomos

30 ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERAL Política de gasto Grupo de programas Programa DIR. Y GEST. ADMV. DE LA GERENCIA DE 92 SERVICIOS DE CARÁCTER GENERAL 920 ADMINISTRACIÓN GENERAL LA CIUDAD DIREC. Y GESTIÓN ADMTVA. DEL DISTRITO ORGANIZACIÓN Y RÉGIMEN JURÍDICO CONTRATACIÓN Y SERVICIOS FORMACIÓN DE PERSONAL RELACIONES LABORALES FOMENTO DE LA TRANSPARENCIA GESTIÓN DE PERSONAL PLANIFICACIÓN INTERNA E INSPECCIÓN DE SERVICIOS ASESORÍA JURÍDICA DIR.GST.ADMV.PORTAVOZ,COORD.JUNTA GOB. Y REL.PLENO COORD. Y ORGANIZACIÓN INST RELACIONES CON EL PLENO ENTIDADES LOCALES MEDIOS DE COMUNICACIÓN COORDINACIÓN GENERAL DE LA ALCALDÍA RELACIONES INSTITUCIONALES RELACIONES CON LOS DISTRITOS PLANIF.Y DESARROLLO DESCENTRALIZACIÓN MUNICIPAL INFORMACIÓN BÁSICA Y ESTADÍSTICA ESTADÍSTICA PARTICIPACIÓN CIUDADANA PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y VOLUNTARIADO PARTICIPACIÓN EMPRESARIAL ATENCIÓN A LOS CIUDADANOS ATENCIÓN AL CIUDADANO Y MEJORA DE LA GESTIÓN IMPREV.,SIT.TRANSITORIAS Y CONTINGENCIAS EJECUCIÓN CRÉDITOS GLOBALES FONDO DE CONTINGENCIA Consolidado Ayuntamiento de Madrid y Organismos Autónomos

31 ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERAL Política de gasto Grupo de programas Programa 93 ADMINISTRACIÓN FINANCIERA Y DIR. Y GEST. ADMV. DE ECONOMÍA Y 931 POLÍTICA ECONÓMICA Y FISCAL TRIBUTARIA HACIENDA PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN CONTROL INTERNO Y CONTABILIDAD COLABORACIÓN PÚBLICO PRIVADA SECTOR PÚBLICO GESTIÓN DEL SISTEMA TRIBUTARIO GESTIÓN TRIBUTARIA RECLAMACIONES ECONÓMICO- ADMINISTRATIVAS GESTIÓN DEL PATRIMONIO GESTIÓN Y DEFENSA DEL PATRIMONIO EDIFICIOS GESTIÓN DE LA DEUDA Y LA TESORERÍA POLÍTICA FINANCIERA TESORERÍA Consolidado Ayuntamiento de Madrid y Organismos Autónomos

32 DEUDA PÚBLICA Política de gasto Grupo de programas Programa 01 DEUDA PÚBLICA 011 DEUDA PÚBLICA ENDEUDAMIENTO Consolidado Ayuntamiento de Madrid y Organismos Autónomos

33 CLASIFICACIÓN ECONÓMICA La clasificación económica del Proyecto de Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid para 2016 viene determinada por la Orden EHA/3565/2008, de 3 de diciembre, por la que se aprueba la estructura de los Presupuestos de las entidades locales y que consta incluida en el Libro 1 del presente proyecto. Las previsiones de los Ingresos se clasifican de acuerdo con la distribución que se detalla en el Anexo IV de la misma, teniendo en cuenta que la estructura por conceptos y subconceptos es abierta, por lo que pueden crearse los que se consideren necesarios cuando no figuren en la estructura que la Orden establece. En relación al presupuesto 2015 se incorporan tres nuevos subconceptos de ingresos que aparecen en la clasificación económica para el ejercicio Comunidad de Madrid, Plan Empleo Joven Beneficios por venta de derechos de suscripción Otros terrenos. En cuanto a la clasificación económica del gasto, los créditos se ordenarán según su naturaleza económica con arreglo a la clasificación por capítulos, artículos, conceptos y subconceptos que se detallan en el Anexo IIl de la citada Orden EHA/3565/2008, de 3 de diciembre. No obstante, dentro del artículo 22 se incluye el subconcepto Convenios Servicios Educativos. El importe de los créditos de este subconcepto, a efectos de la información a remitir al Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas, se agregará a los del subconcepto Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales. A continuación describimos los cambios producidos en la clasificación económica de gastos para el ejercicio Desaparece el siguiente subconcepto: Aportación a la Escuela de Tauromaquia. Además se crean los siguientes subconceptos: Otras primas de seguros Ejecución subsidiaria a cargo del Ayuntamiento Subvenciones para fomento de empleo

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35 II. MEMORIA

36 II. MEMORIA 1. PRESENTACIÓN: EL PRESUPUESTO 2016 AL SERVICIO DE LAS NECESIDADES SOCIALES Los presupuestos del Ayuntamiento de Madrid, durante los últimos años, han sido el reflejo de las políticas a nivel europeo, estatal y autonómico. El efecto ha sido, si cabe, superior en nuestra ciudad ya que el elevado endeudamiento ha derivado ingentes recursos al pago de intereses y a la amortización de la deuda. Esta situación ha agudizado las diferencias, generando desigualdades entre unos distritos y otros, evidenciando así carencias sociales y culturales en muchos barrios. El nuevo equipo de gobierno tiene ante sí el reto de actuar ante esa realidad a través de la potente herramienta que supone el presupuesto para el próximo ejercicio. El presupuesto, como instrumento que sustenta desde un punto de vista económico un programa de gobierno, debe ser reflejo de las nuevas prioridades que hagan posible un cambio en el modelo de ciudad, abordando la solución de los problemas detectados. Para afrontar el reto de alcanzar los objetivos que sirvan para mitigar los desequilibrios que la ciudad tiene, las políticas de gasto recibirán un fuerte impulso en los presupuestos de Las actuaciones de protección y promoción social aumentarán sustancialmente su peso en los presupuestos con un incremento cercano al 22 por ciento. De igual forma, la producción de bienes públicos de carácter preferente también crecerán en 2016 casi un 15 por ciento y los servicios públicos básicos se beneficiarán de más de un 7 por ciento de incremento de dotación presupuestaria. Después de años de reducción de las partidas anteriormente mencionadas, el esfuerzo que muestran los presupuestos para el próximo ejercicio reorientan de forma clara las prioridades del Ayuntamiento para definir las políticas que atenderán los derechos básicos y las necesidades más apremiantes de la población madrileña en situación de vulnerabilidad. No obstante, también áreas como cultura y deporte, medioambiente y movilidad o participación ciudadana constatarán un crecimiento significativo en las cuentas de Los mecanismos que estos presupuestos plantean para financiar estas politicas son la reducción de los importes destinados al pago de gastos financieros y amortización de deuda; y una política fiscal redistributiva. Con respecto al presupuesto de 2015, para 2016 el Ayuntamiento de Madrid destinará un 24 por ciento menos a la carga financiera (capítulos 3+9), lo que supondrá una reducción de esa partida de 224 millones de euros. La disminución es muy superior con respecto a la previsión de cierre del ejercicio 2015 dado que, teniendo los datos de cierre estimados, Madrid destinará en 2016: 538 millones de euros menos al servicio de la deuda, una cantidad casi un 43 por ciento inferior a lo efectivamente aplicado en

37 Además de frenar el ritmo de amortización anticipada de la deuda, la herramienta fiscal es fundamental para poder garantizar los ingresos necesarios para la reorientación estratégica necesita la ciudad de Madrid. Lograr que la fiscalidad se rija por los principios de suficiencia, progresividad y justicia, es imprescindible para reducir notablemente la desigualdad y frenar la concentración de riqueza en pocas manos. Es la suficiencia fiscal el principio por el que debieran regirse las Administraciones Públicas, no gastando según se recauda sino recaudando en función de la satisfacción de derechos y necesidades de la ciudadanía. Teniendo en cuenta este principio, el Ayuntamiento de Madrid reducirá en los presupuestos de 2016 el Impuesto sobre Bienes Inmuebles en un 7 por ciento. El 100 por cien de los ciudadanos y ciudadanas de Madrid se beneficiarán de una medida política que, si bien beneficiará de manera desigual a los mismos por el carácter regresivo de este impuesto, permitirá un alivio también a las personas que están en peor situación económica en Madrid. Para poder compensar el efecto de esta medida, se aumentará este impuesto a los inmuebles de uso diferente al residencial y que están encuadrados en el tipo diferenciado, es decir, los de valores catastrales más elevados. Solamente el 0,31 por ciento de los recibos sufrirán este incremento que oscilará entre el 7 por ciento y el 9 por ciento. Se realizarán también en 2016 modificaciones en las bonificaciones y exenciones a inmuebles del Patrimonio Histórico que realizan actividades lucrativas, así como a familias numerosas y a la puesta en marcha de sistemas de aprovechamiento de energía solar. El resultado de todo el paquete de medidas fiscales relacionadas con el IBI, supondrá un incremento de recaudación para 2016 de 48 millones de euros. Otras medidas fiscales que se pondrán en marcha en el presupuesto de 2016 son el establecimiento de una nueva tasa por la prestación del servicio de gestión de residuos urbanos en la que no se gravarán ni los inmuebles residenciales, ni almacenes, ni estacionamientos y que supondrá que determinadas actividades económicas aporten más de 38 millones de euros a la financiación municipal. El objetivo es conciliar los principios de capacidad económica, provocación de costes y los de economía y eficacia en la gestión, para que realmente pague quien más contamina. También se realizará en 2016 una actualización general de los coeficientes de situación en el Impuesto de Actividades Económicas ya que los anteriores se encontraban por debajo del máximo autorizado legalmente. El conjunto de normas que figuran en las ordenanzas fiscales para 2016 recogen además modificaciones en bonificaciones en el Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras para restaurar el texto que estuvo vigente hasta mayo de 2015 e incluir las ventajas a los primeros euros de obras y mantener la bonificación por fomento del empleo dadas las circunstancias sociales y económicas existentes en la actualidad

38 El conjunto de las medidas fiscales adoptadas en 2016 supondrá en total un incremento superior a los 103 millones de euros en la recaudación. El resultado de las actuaciones en gastos e ingresos en el presupuesto para el ejercicio 2016 es generar un marco equilibrado, desde el punto de vista financiero, priorizando el gasto social y la satisfacción de las necesidades básicas de los ciudadanos y ciudadanas de Madrid. Un presupuesto ilusionante para una nueva etapa que demuestre que otra forma de gobernar es posible, sólo hacía falta voluntad política para ponerla en marcha. 2. IMPACTO DE GÉNERO DIAGNÓSTICO DE BASE PARA UNA EVALUACIÓN DE IMPACTO DE GÉNERO DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID PARA 2016 La igualdad entre mujeres y hombres es un principio constitucional que debe constituirse en eje vertebrador de la política pública. En la ciudad de Madrid, de sus habitantes el 53,5 por ciento son mujeres. La diferencia principal entre mujeres y hombres es la persistencia de los roles de género, esto es, la asignación de las mujeres al cuidado de la familia, en particular de la infancia y las personas en situación de dependencia, que genera una brecha de género que repercute en menores oportunidades de empleo, participación social, autonomía y salud. La desigualdad es el caldo de cultivo de la violencia de género. Para dar visibilidad e incluir las correcciones oportunas a aquellas asignaciones presupuestarias que perjudiquen los criterios de igualdad es necesario que los presupuestos incorporen una perspectiva de género. En este sentido, el equipo de gobierno ha decidido, que el Presupuesto del Ayuntamiento de Madrid para 2016 y los de años sucesivos incluyan un informe de Impacto de Género a fin de que no encubran, bajo una apariencia neutra u objetiva, mecanismos de desigualdad sino que contribuyan de forma transversal al objetivo de igualdad de oportunidades y resultados entre mujeres y hombres, interactuando con los objetivos de cada distrito, área o política municipal. Los Informes de Impacto de Género son una herramienta de cumplimiento del artículo 9.2 de la Constitución, por el que los poderes públicos deben promover la igualdad real, remover los obstáculos que la dificultan y facilitar la participación de las mujeres, así como de aplicación de la Convención para la Eliminación de toda forma de Discriminación de la Mujer (CEDAW) ratificada por España, que concierne también a los ayuntamientos, como ha señalado su Comité en las Observaciones a España el CEDAW/C/ESP/CO/7-8. Se aplican a nivel estatal por la Ley 30/2003 de medidas para incorporar la valoración de impacto de género en las normas que elabore el Gobierno central y los artículos 19 y 20 de la Ley Orgánica 3/2007 de Igualdad entre mujeres y hombres, así como por las leyes autonómicas 4/2001 de Cataluña,

39 1/2002 de Extremadura, 18/2003 y 12/2007 de Andalucía, 7/2004 de Galicia, 4/2005 del País Vasco y otras. La Comisión Europea, en su IV Programa de Acción para la Igualdad entre hombres y mujeres , elaboró una Guía de Evaluación del Impacto de Género, promoviendo esta herramienta para detectar efectos diferentes de disposiciones aparentemente neutras, mejorar la transversalidad de las políticas de igualdad y la eficacia de las políticas, al usar indicadores de la situación social de partida de las mujeres y hombres concernidos y de cuantificación final de la consecución de objetivos. En los presupuestos públicos, la evaluación del Impacto de Género es una corriente mundial, en la que trabajan en los últimos 30 años más de 60 países, apoyados por ONU Mujeres 1. Algunas de nuestras referencias son los Presupuestos del Estado desde 2009, los de la Junta de Andalucía desde 2005, del Ayuntamiento de Bilbao y de la Diputación de Guipúzcoa. El artículo 9 de la Carta Europea para la Igualdad de Mujeres y Hombres en la Vida Local del Consejo de Municipios y Regiones de Europa (CMRE), a la que el Ayuntamiento de Madrid se adhirió en abril de 2008, compromete a incluir en el plan de acción para la igualdad el análisis de género de las políticas y de los recursos del Ayuntamiento, como empleador y como suministrador de bienes y de servicios, prestador de servicios, regulador y planificador de desarrollo sostenible. Para analizar el Impacto de Género son necesarios indicadores que permitan conocer la distribución presupuestaria por género. El Ayuntamiento de Madrid no dispone de un sistema de indicadores de género, por lo que, en una primera fase se parte de los indicadores presupuestarios utilizados hasta ahora a partir de los que se han elaborado una serie de indicadores de género que únicamente permiten analizar una parte del gasto presupuestado. Por ello, y en la convicción de que es necesaria una evaluación de Impacto de Género que abarque la totalidad del Presupuesto del Ayuntamiento de Madrid, el Área de Economía y Hacienda conjuntamente con el Área de Equidad, Derechos Sociales y Empleo se comprometen a la construcción de un sistema de indicadores de género que permitan evaluar la ejecución del Presupuesto de 2016 y que en los próximos años se ampliará a la totalidad de programas de gasto y centros gestores, incluyendo organismos autónomos y sociedades mercantiles municipales, y a los ingresos, en las fases de elaboración, ejecución y liquidación del Presupuesto. 1 Ver

40 Por tanto, ante la ausencia de las herramientas precisas que permitan una evaluación de Impacto de género, se realiza un diagnóstico básico de los programas de gasto que cuentan con indicadores, junto con los indicadores elaborados ad hoc en estos últimos meses. Se incluye, también, una serie de Objetivos para la Igualdad de Género que deberán incluirse de manera transversal en la programación y ejecución del gasto. Para la elaboración de este diagnóstico se han considerando las tres clasificaciones obligatorias por la Orden EHA/3565/2008 de estructura de los presupuestos de las entidades locales: orgánica: procurando que todas las secciones presupuestarias del Ayuntamiento, áreas y distritos, estén implicadas a través de alguno de sus programas de gasto. económica: con medidas transversales en los capítulos de gasto 1 (Personal); 2 (Gastos corrientes en bienes y servicios) y 6 (Inversiones Reales), regidos por la normativa de contratación administrativa, y 4 (Transferencias Corrientes), regidas en gran parte por la normativa de subvenciones. por programas: muy importante para la evaluación de impacto de género en la ciudadanía madrileña, ya que ordena las partidas según su finalidad y objetivos específicos, con los que el Objetivo de Igualdad de Género debe interactuar transversalmente. I.- MEDIDAS TRANSVERSALES EN LA CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE GASTOS. Clasificación del Presupuesto de Gastos del Ayuntamiento de Madrid Capítulo euros % Análisis de Género 1 Gastos de personal ,67 Sí 2 Gastos corrientes en bienes y servicios ,97 Sí 3 Gastos financieros ,54 Sí 4 Transferencias corrientes ,67 Sí 5 Fondo de Contingencia ,44 No 6 Inversiones reales ,65 Sí 7 Transferencias de capital ,57 No 8 Activos financieros ,07 No 9 Pasivos financieros ,43 Sí Total ,00 Con medidas transversales de impacto en igualdad de género, se plantean las siguientes:

41 I.1.- En el Capítulo 1 de Gastos de Personal, millones de euros, que suponen el 25,7 por ciento del gasto total. a) Plan de Igualdad para el personal (arts. 45 a 48 LO 3/2007) b) Desglose por sexos de la Relación de Puestos de Trabajo y su publicación c) Tiempos y servicios para el reparto familiar y social del cuidado de la infancia y dependientes y la conciliación de la vida personal y laboral tanto del personal del ayuntamiento como de la ciudadanía. Informe anual de la asignación de turnos y horarios de trabajo, puestos y promoción, en el marco del Acuerdo de 1 de julio de 2015 de la Mesa General de Negociación de los Empleados Públicos del Ayuntamiento de Madrid y sus organismos autónomos en materia de recursos humanos y de turnos y horarios de trabajo. Plan Municipal de Formación, conversión de empleo temporal y a tiempo parcial en empleo estable, procesos selectivos, permisos retribuidos, prevención de riesgos laborales y conciliación de la vida personal y laboral tanto de las empleadas y empleados públicos como de las personas usuarias de los servicios. I.2.- En los Capítulos 2, de adquisición de bienes corrientes y servicios, y 6, de inversiones, con 1.614,6 millones de euros (36 por ciento del gasto municipal) y 343,3 millones (7,6 por ciento del gasto), respectivamente. La Dirección General de Contratación y Servicios del Área de Gobierno de Economía y Hacienda actuará para: a) Incluir en el Registro de Contratos del Ayuntamiento los campos: plantilla de personal desglosada por sexos y categorías, permisos o medidas disfrutados en el año anterior por su personal por maternidad, paternidad y cuidado de familiares, desglosados por sexos, y si cuentan con Plan de Igualdad. b) Requerir a los 20 principales por su cuantía contratistas adjudicatarios de obras, y los 20 principales adjudicatarios de servicios u otros, que informen del desglose por sexos y categorías de su plantilla, los permisos o medidas disfrutados en el año anterior por su personal por maternidad, paternidad y por cuidado de familiares, desglosados por sexos, así como si cuentan con Plan de Igualdad, e incluir los resultados en el Informe de Impacto de género de la ejecución del Presupuesto anual. c) Incluir con carácter general en los Pliegos de Cláusulas Administrativas y/o en las Prescripciones técnicas generales, conforme al artículo 33 de la LO 3/2007, que las entidades adjudicatarias de contratos, antes de la firma y al finalizar la ejecución del contrato, deben acreditar el desglose por sexos y categorías de su plantilla, los permisos o

42 medidas disfrutados en el año anterior por su personal por maternidad, paternidad y por cuidado de familiares, desglosados por sexos, así como si cuentan con Plan de Igualdad. d) Establecer en los pliegos de cláusulas administrativas particulares la preferencia en la adjudicación de los contratos, a igualdad de valoración de criterios técnicos, de las empresas con plantilla más paritaria, medidas de conciliación para trabajadoras y trabajadores, Plan de Igualdad y distintivo empresarial en materia de igualdad (art 50 LO 3/2007). e) Informar del resultado de la aplicación de estas cláusulas en la remisión de datos a la Comisión de Vigilancia de la Contratación. I.3.- En el Capítulo 4, de Transferencias corrientes, 568,7 millones de euros, el 12,6 por ciento del gasto: a) Requerir a las entidades beneficiarias de subvenciones nominativas, que informen antes de percibirlas del desglose por sexos y categorías de su personal y órganos de representación y gobierno, los permisos de maternidad y paternidad disfrutados en el año anterior y si cuentan con Plan de Igualdad, e incluir los resultados en el Informe de Impacto de género de la ejecución del Presupuesto anual. b) Incluir con carácter general en las bases de convocatorias de subvenciones, conforme al artículo 34 de la LO 3/2007 de Igualdad, que las entidades solicitantes acrediten el desglose por sexos y categorías de su personal y órganos de representación y gobierno, los permisos de maternidad y paternidad disfrutados en el año anterior y si cuentan con Plan de Igualdad, en cumplimiento del art. 4.5 de la Ley de Asociaciones que prohíbe subvencionar a asociaciones que discriminen por nacimiento, raza, sexo, religión, opinión u otra condición personal o social, e incluir los resultados en el Informe de Impacto de género de la ejecución del Presupuesto anual. I.4.- En los Capítulos 3, de Gastos Financieros, y 9, de Pasivos Financieros dotados con 158,8 y 558 millones, que suman el 16 por ciento del Presupuesto, el objetivo es incluir el análisis de impacto de género en el proceso de Auditoría Ciudadana de la Deuda acordado por la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid en agosto de II.- INDICADORES POR SEXOS DEL GASTO EN EL PRESUPUESTO POR PROGRAMAS: En 2016, 22 de los 110 Programas, que suponen el 28 por ciento del gasto del Ayuntamiento, disponen ya de indicadores de evaluación de impacto de género: