BHD Valores Puesto de Bolsa, S. A. Informe de los Auditores Independientes y Estados Financieros sobre Base Regulada 31 de Diciembre de 2012

Transcripción

1 Valores Puesto Bolsa, S. A. Informe los Auditores Inpendientes y Estados Financieros sobre Base Regulada 31 Diciembre 2012

2 Valores Puesto Bolsa, S. A. Índice 31 Diciembre 2012 Página(s) Informe los Auditores Inpendientes 1-2 Estados Financieros sobre Base Regulada Balance General Resumido 3-12 Estado Resultados Resumido Estado Cambios en el Patrimonio 16 Estado Flujos Efectivo Estado Provisiones Regulares y Automáticas 19 Estado la Cartera Inversiones Notas a los Estados Financieros 53-72

3 Informe los Auditores Inpendientes A los Accionistas y Consejo Administración Valores Puesto Bolsa, S. A. Hemos auditado los estados financieros que se acompañan Valores Puesto Bolsa, S. A., los cuales comprenn el balance general resumido al 31 diciembre 2012 y los estados resultados resumido, cambios en el patrimonio, flujos efectivo, provisiones regulares y automáticas y cartera inversiones, que les son relativos por el año terminado en esa fecha, y un resumen las políticas contables significativas y otras notas explicativas. Responsabilidad la Administración por los Estados Financieros La administración es responsable por la preparación y presentación razonable estos estados financieros acuerdo con las prácticas contabilidad establecidas por la Superintenncia Valores la República Dominicana, la cual es una base integral contabilidad diferente a las Normas Internacionales Información Financiera, promulgadas por la Junta Normas Internacionales Contabilidad, y l control interno que la administración terminó necesario para permitir la preparación estados financieros libres errores significativos, bido a frau o error. Responsabilidad los Auditores Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre estos estados financieros con base en nuestra auditoría, la cual fue realizada acuerdo con las Normas Internacionales Auditoría. Dichas normas exigen que cumplamos con requerimientos éticos, así como que planifiquemos y llevemos a cabo la auditoría para obtener seguridad razonable sobre si los estados financieros están libres errores significativos. Una auditoría implica realizar procedimientos para obtener evincia auditoría sobre los montos y revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados penn l juicio l auditor, incluyendo la evaluación los riesgos errores significativos los estados financieros, ya sea por frau o error. Al hacer esta evaluación riesgos, el auditor consira el control interno relevante para la preparación y presentación razonable los estados financieros por la entidad, con el fin diseñar procedimientos auditoría que sean apropiados en las circunstancias, pero no para expresar una opinión sobre la efectividad l control interno la entidad. Una auditoría también incluye una evaluación lo apropiado las políticas contables utilizadas y las estimaciones contables hechas por la administración, así como la evaluación la presentación general los estados financieros su conjunto. Consiramos que nuestra auditoría contiene evincia auditoría suficiente y acuada para proporcionar una base razonable para sustentar nuestra opinión. PwC República Dominicana, PricewaterhouseCoopers, Ave. John F. Kennedy esq. Lope Vega, Edificio Banco Nova Scotia, 3er Piso, Apartado Postal 1286, Santo Domingo, Rep. Dom. Teléfono (809) , Telefax (809) , RNC

4 A los Accionistas y Consejo Administración Valores Puesto Bolsa, S. A. Página 2 Opinión En nuestra opinión, los estados financieros presentan razonablemente, en todos sus aspectos importantes, la situación financiera Valores Puesto Bolsa, S. A. al 31 diciembre 2012, y su sempeño financiero y sus flujos efectivo por el año terminado en esa fecha, acuerdo con las prácticas contabilidad establecidas por la Superintenncia Valores la República Dominicana, como se scribe en la Nota 2 a los estados financieros que se acompañan. Otro Asunto Los estados financieros que se acompañan no están stinados a presentar la posición financiera y los resultados las operaciones y los flujos efectivo acuerdo con los principios contables jurisdicciones distintas a la República Dominicana. Por lo tanto, el balance general resumido y el estado resultados resumido y los estados cambios en el patrimonio, flujos efectivo, provisiones regulares y automáticas y cartera inversiones y su utilización no están diseñados para aquellos que no estén informados acerca las prácticas contabilidad y procedimientos establecidos por la Superintenncia Valores la República Dominicana. 22 febrero 2013

5 Valores Puesto Bolsa, S. A. Balance General Resumido Al Número cuenta Descripción la cuenta 31/12/ ACTIVO 1,955,925,187 1,217,544, DISPONIBILIDADES (Nota 5) 139,777,580 91,878, EFECTIVO 58,582 24,293, DEPÓSITOS A LA VISTA EN BANCOS Y ASOCIACIONES DE AHORROS Y PRÉSTAMOS (AAYP) DEL PAÍS 136,428,087 65,673,644 Sumatoria las cuentas hasta Depósitos a la Vista en Bancos y Asociaciones Ahorros y Préstamos (AAyP) l País 136,428,087 65,673, (Provisiones Regulares - Depósitos a la Vista en Bancos y Asociaciones Ahorros y Préstamos (AAyP) l País) DEPÓSITOS A LA VISTA EN BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR (BANCOS DEL EXTERIOR) 3,290,911 1,911,793 Sumatoria las cuentas hasta Depósitos a la Vista en Bancos y Otras Instituciones Financieras l Exterior (Bancos l Exterior) 3,290,911 1,911, (Provisiones Regulares - Depósitos a la Vista en Bancos y Otras Instituciones Financieras l Exterior) INVERSIONES (Nota 6) 1,731,156,755 1,075,272, INVERSIONES EN TÍTULOS VALORES DE DEUDA 1,731,156, ,466, Portafolio Títulos Valores Deuda para Comercialización Portafolio TVD "T" 1,731,156, ,466,876 Sumatoria las subcuentas hasta Portafolio Títulos Valores Deuda para Comercialización Portafolio TVD "T" 1,731,156, ,466, (Provisiones Portafolio Títulos Valores Deuda para Comercialización Portafolio TVD "T") Portafolio Inversión en Títulos y Valores Deuda Disponible para Comercialización - Portafolio TVD "PIC" 0 0 Sumatoria las subcuentas hasta Portafolio Títulos Valores Deuda para Comercialización Portafolio TVD "PIC" (Provisiones Portafolio Títulos Valores Deuda para Comercialización Portafolio TVD "PIC") Portafolio Inversión en Títulos y Valores Deuda Mantenidos Hasta el Vencimiento - Portafolio TVD "I" 0 Sumatoria las subcuentas hasta Portafolio Inversión en Títulos Valores Deuda Mantenidos Hasta el Vencimiento Portafolio TVD "I" (Provisiones - Portafolio Inversión en Títulos Valores Deuda Mantenidos Hasta el Vencimiento - Portafolio TVD "I") INVERSIONES EN ACCIONES 0 0 3

6 Valores Puesto Bolsa, S. A. Balance General Resumido Al Número cuenta Descripción la cuenta 31/12/ Portafolio Acciones para Comercialización - Portafolio Acciones "T" 0 0 Sumatoria las subcuentas hasta Portafolio Acciones para Comercialización - Portafolio Acciones "T" (Provisiones - Portafolio Acciones para Comercialización Portafolio Acciones "T") Portafolio Inversión en Acciones Disponibles para Comercialización - Portafolio Acciones "PIC" 0 0 Sumatoria las subcuentas hasta Portafolio Inversión en Acciones Disponibles para Comercialización - Portafolio Acciones "PIC" (Provisiones - Portafolio Inversión en Acciones Disponibles para Comercialización - Portafolio Acciones "PIC") INVERSIONES EN OTRAS OBLIGACIONES (OTRAS INVERSIONES) 0 1,931,791 Sumatoria las cuentas hasta INVERSIONES EN OTRAS OBLIGACIONES 0 1,931, (Provisiones - Inversiones en Otras Obligaciones (Otras Inversiones)) DEPOSITOS Y TITULOS VALORES DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA (Nota 6) 0 252,873,360 Sumatoria las cuentas hasta Depósitos y Títulos Valores Disponibilidad Restringida 0 252,873, (Provisiones - Depósitos y Títulos Valores Disponibilidad Restringida) ACTIVOS FINANCIEROS INDEXADOS A VALORES ACTIVOS FINANCIEROS INDEXADOS A VALORES A ORO 0 0 Sumatoria las cuentas hasta Activos Financieros Inxados a Oro (Provisiones - Activos Financieros Inxados a Valores a Oro) ACTIVOS FINANCIEROS INDEXADO A TITULOS VALORES DE DEUDA 0 0 Sumatoria las cuentas hasta Activos Financieros Inxado a Títulos Valores Deuda (Provisiones -Activos Financieros Inxado a Títulos Valores Deuda) ACTIVOS FINANCIEROS INDEXADOS A ACCIONES 0 0 Sumatoria las cuentas hasta Activos Financieros Inxados a Acciones (Provisiones - Activos Financieros Inxados a Acciones) ACTIVOS FINANCIEROS INDEXADOS A OTROS VALORES 0 0 4

7 Valores Puesto Bolsa, S. A. Balance General Resumido Al Número cuenta Descripción la cuenta 31/12/11 Sumatoria las cuentas hasta Activos Financieros Inxados a Otros Valores (Provisiones - Activos Financieros Inxados a Otros Valores) ACTIVOS FINANCIEROS CON RIESGO DE CRÉDITO DIRECTO (Nota 7) 0 41, PRÉSTAMOS DE MARGEN 0 0 Sumatoria las cuenta hasta Préstamos Margen (Provisiones - Préstamos Margen) PRESTAMOS DE DINERO CON RIESGO DE CREDITO DIRECTO NO AUTORIZADO POR LA SUPERINTENDENCIA DE VALORES 0 0 Sumatoria las cuentas hasta Préstamos Dinero con Riesgo Crédito Directo no Autorizado por la Superintenncia Valores (SIV) (Régimen Provisión Automática l 100% - Préstamos Dinero con Riesgo Crédito Directo no Autorizado por la Superintenncia Valores) PAGOS REALIZADOS POR ADELANTADO EN OPERACIONES DE COMPRA VENTA SPOT DE VALORES PACTADAS PENDIENTES POR LIQUIDAR CUENTAS POR COBRAR EN OPERACIONES DE COMPRA VENTA SPOT DE VALORES LIQUIDADAS 0 41, INTERESES, DIVIDENDOS Y COMISIONES POR COBRAR 60,739,596 40,563, RENDIMIENTOS POR COBRAR POR DISPONIBILIDADES 0 0 Sumatoria las cuentas hasta Rendimientos por Cobrar por Disponibilidas (Provisión - Rendimientos por Cobrar por Disponibilidas) RENDIMIENTOS POR COBRAR INVERSIONES EN TITULOS VALORES DE DEUDA 60,739,596 29,772, RENDIMIENTOS POR COBRAR - PORTAFOLIO DE TÍTULOS VALORES DE DEUDA PARA COMERCIALIZACIÓN - PORTAFOLIO TVD "T" 60,739,596 29,772,813 Sumatoria las subcuentas hasta Rendimientos por Cobrar - Portafolio Títulos Valores Deuda para Comercialización - Portafolio TVD "T" 60,739,596 29,772, (Rendimientos por Cobrar Provisiones - Portafolio Títulos Valores Deuda para Comercialización - Portafolio TVD "T") RENDIMIENTOS POR COBRAR - PORTAFOLIO DE INVERSIÓN EN TÍTULOS VALORES DEUDA DISPONIBLE PARA COMERCIALIZACIÓN - PORTAFOLIO TVD PIC 0 0 5

8 Valores Puesto Bolsa, S. A. Balance General Resumido Al Número cuenta Descripción la cuenta 31/12/11 Sumatoria las subcuentas hasta Rendimientos por Cobrar - Portafolio Títulos Valores Deuda para Comercialización - Portafolio TVD PIC (Rendimientos por Cobrar - Provisiones - Portafolio Títulos Valores Deuda para Comercialización - Portafolio TVD PIC ) RENDIMIENTOS POR COBRAR - PORTAFOLIO DE INVERSIÓN EN TÍTULOS VALORES DEUDA MANTENIDOS HASTA EL VENCIMIENTO- PORTAFOLIO TVD I 0 0 Sumatoria las subcuentas hasta Rendimientos por Cobrar - Portafolio Inversión en Títulos Valores Deuda Mantenidos hasta el Vencimiento - Portafolio TVD I (Rendimientos por Cobrar Provisiones - Portafolio Inversión en Títulos Valores Deuda Mantenidos hasta el Vencimiento - Portafolio TVD I ) RENDIMIENTOS POR COBRAR - INVERSIONES EN ACCIONES Rendimientos por Cobrar - Portafolio Acciones para Comercialización - Portafolio Acciones T 0 0 Sumatoria las subcuentas hasta Rendimientos por Cobrar - Portafolio Acciones para Comercialización - Portafolio Acciones T (Rendimientos por Cobrar - Provisiones - Portafolio Acciones para Comercialización - Portafolio Acciones T ) RENDIMIENTOS POR COBRAR - PORTAFOLIO DE INVERSIÓN EN ACCIONES DISPONIBLE PARA COMERCIALIZACIÓN - PORTAFOLIO DE ACCIONES PIC 0 0 Sumatoria las subcuentas hasta Rendimientos por Cobrar - Portafolio Inversión en Acciones Disponible para Comercialización - Portafolio Acciones PIC (Rendimientos por Cobrar - Provisiones - Portafolio Inversión en Acciones Disponible para Comercialización - Portafolio Acciones PIC ) INVERSIONES EN OTRAS OBLIGACIONES ( OTRAS INVERSIONES ) 0 2,355 Sumatoria las cuentas hasta Rendimientos por Cobrar - Otras Inversiones 0 2, (Provisiones - Rendimientos por Cobrar - Inversiones en Otras Obligaciones (Otras Inversiones)) RENDIMIENTOS POR COBRAR - DEPOSITOS Y TITULOS VALORES DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA 0 10,788,104 6

9 Valores Puesto Bolsa, S. A. Balance General Resumido Al Número cuenta Descripción la cuenta 31/12/11 Sumatoria las cuentas hasta Rendimientos por Cobrar Depósitos y Títulos Valores Disponibilidad Restringida 0 10,788, (Provisiones Regulares - Rendimientos y Divindos por Cobrar - Depósitos y TV Cedidos en Garantía Disponibilidad Restringida) RENDIMIENTOS POR COBRAR ACTIVOS FINANCIEROS CON RIESGO DE CREDITO DIRECTO RENDIMIENTOS POR COBRAR - PRÉSTAMOS DE MARGEN 0 0 Sumatoria las subcuentas hasta Rendimientos por Cobrar Préstamos Margen (Provisiones Rendimientos por Cobrar Préstamos Margen) RENDIMIENTO POR COBRAR PRÉSTAMOS DE DINERO CON RIESGO DE CRÉDITO DIRECTO NO AUTORIZADO POR LA SUPERINTENDENCIA DE VALORES (SIV) Rendimientos por Cobrar - Préstamos Dinero con Riesgo Crédito Directo No Autorizado por la SIV (Provisión - Rendimientos por Cobrar - Préstamos Dinero con Riesgo Crédito Directo No Autorizado por la Superintenncia De Valores) HONORARIOS Y COMISIONES POR COBRAR 0 0 Sumatoria las cuenta hasta Honorarios y Comisiones por Cobrar (Provisiones Regulares para Honorarios y Comisiones por Cobrar Relativas al Valores) INTERESES COMPENSATORIOS POR COBRAR DEVENGADOS EN DEPOSITOS DE GARANTIA 0 0 Sumatoria las cuenta hasta Intereses Compensatorios por Cobrar Devengados en Depósitos Garantía (Provisiones Regulares - Intereses Compensatorios por Cobrar - Depósitos s por la Institución para Fines Garantía) PORTAFOLIO DE INVERSIONES PERMANENTES EN EMPRESAS FILIALES, AFILIADAS Y SUCURSALES (Nota 8) 7,624,324 7,207, PORTAFOLIO DE INVERSIONES PERMANENTES (IP) EN ACCIONES 7,624,324 7,207,547 Sumatoria las cuenta hasta INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES 7,624,324 7,207, (PROVISIONES REGULARES - PORTAFOLIO DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES) PORTAFOLIO DE INVERSIONES PERMANENTES (IP) EN SUCURSALES 0 0 7

10 Valores Puesto Bolsa, S. A. Balance General Resumido Al Número cuenta Descripción la cuenta 31/12/ PORTAFOLIO DE INVERSIONES PERMANENTES (IP) EN ACCIONES 7,624,324 7,207,547 Sumatoria las cuenta hasta INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES 7,624,324 7,207, (PROVISIONES REGULARES - PORTAFOLIO DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES) PORTAFOLIO DE INVERSIONES PERMANENTES (IP) EN SUCURSALES 0 0 Sumatoria las cuentas hasta INVERSIONES PERMANENTES EN SUCURSALES (PROVISIONES REGULARES - PORTAFOLIO DE INVERSIONES PERMANENTES EN SUCURSALES) BIENES REALIZABLES BIENES DE USO (Nota 9) OTROS ACTIVOS (Nota 10) 16,626,932 2,581,279 TOTAL ACTIVO 1,955,925,187 1,217,544, CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS (Nota 15) 688,287, ,588, ENCARGOS DE CONFIANZA DEUDORES (Nota 15) 25,549,972,562 14,506,334, OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS (Nota 15) 701,289, ,289,330 Para ser leídos conjuntamente con las notas a los estados financieros. Luis Molina Achécar Diego Torres Josefina Mejía Sosa Juni Abreu Presinte Vicepresinte Vicepresinte Contador Gerente General Contralor General 8

11 Valores Puesto Bolsa, S. A. Balance General Resumido Al Número cuenta Descripción la cuenta 31/12/ PASIVO 1,356,468, ,352, OBLIGACIONES A LA VISTA (Nota 11) 28,911, , MONTOS POR ENTREGAR AL EMISOR POR CONCEPTO DE COLOCACION PRIMARIA DE TITULOS DE VALORES SOBREGIROS EN BANCOS DEL PAIS Y BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR CUENTA POR PAGAR POR OPERACIONES DE COMPRA VENTA SPOT DE VALORES LIQUIDADAS PAGOS RECIBIDOS POR ADELANTADO EN OPERACIONES DE COMPRA VENTA SPOT DE VALORES PACTADAS PENDIENTES POR LIQUIDAR 28,911, , TÍTULOS VALORES DE DEUDA OBJETO DE OFERTA PÚBLICA EMITIDOS POR LA ENTIDAD, DISTINTOS A OBLIGACIONES SUBORDINADAS Y OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN CAPITAL (Nota 11) 1,050,000, ,000, TITULOS VALORES DE DEUDA OBJETO DE OFERTA PUBLICA EMITIDOS POR LA ENDITDAD, CON UN TENOR AL VENCIMIENTO MENOR O IGUAL A 365 DIAS ( TVD EMITIDOS - TENOR MENOR O IGUAL A 365 DIAS) 800,000, TITULOS VALORES DE DEUDA OBJETO DE OFERTA PUBLICA EMITIDOS POR LA ENDITDAD, CON UN TENOR AL VENCIMIENTO MAYOR A 365 DIAS ( TVD EMITIDOS - TENOR MAYOR A 365 DIAS ) 250,000, ,000, OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS (Nota 11) 0 200,000, OBLIGACIONES EN BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL PAIS - BANCOS DEL PAIS 0 200,000, OBLIGACIONES EN BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR - BANCOS DEL EXTERIOR OBLIGACIONES POR OTROS FINANCIAMIENTOS OBLIGACIONES POR OTROS FINANCIAMIENTOS - TENOR MENOR O IGUAL A 365 DIAS OBLIGACIONES POR OTROS FINANCIAMIENTOS MAYOR A 365 DIAS OBLIGACIONES POR FINANCIAMIENTOS DE MARGEN 0 0 9

12 Valores Puesto Bolsa, S. A. Balance General Resumido Al Número cuenta Descripción la cuenta 31/12/ OBLIGACIONES FINANCIERAS POR INCUMPLIMIENTO DE OPERACIONES DE COMPRA VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS Y/O DIVISAS DEPÓSITOS EN EFECTIVO RECIBIDOS EN GARANTÍA DEPOSITOS EN EFECTIVO RECIBIDO EN GARANTIA DE ACTIVOS FINANCIEROS INDEXADOS A VALORES OTROS DEPOSITOS EN EFECTIVO RECIBIDO EN GARANTIA PASIVOS FINANCIEROS INDEXADOS A VALORES (Nota 11) 222,178, ,707, PASIVOS FINANCIEROS INDEXADOS A ORO PASIVOS FINANCIEROS INDEXADOS A TITULOS VALORES DE DEUDA 222,178, ,707, PASIVOS FINANCIEROS INDEXADOS A ACCIONES DEL PORTAFOLIO DE ACCIONES PASIVOS FINANCIEROS INDEXADO A OTROS VALORES INTERESES Y COMISIONES POR PAGAR 14,772,603 7,950, INTERESES POR PAGAR POR OBLIGACIONES A LA VISTA INTERESES POR PAGAR POR TITULOS VALORES DE DEUDA OBJETO DE OFERTA PUBLICA EMITIDOS POR LA ENTIDAD, DISTINTOS A OBLIGACIONES SUBORDINADAS Y OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN CAPITAL 14,772,603 7,492, INTERESES POR PAGAR POR OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS 0 458, INTERESES POR PAGAR POR OBLIGACIONES POR OTROS FINANCIAMIENTOS INTERESES COMPENSATORIOS POR PAGAR POR DEPOSITOS EN EFECTIVO RECIBIDOS EN GARANTIA INTERESES POR PAGAR OBLIGACIONES SUBORDINADAS Y OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN CAPITAL HONORARIOS Y COMISIONES POR PAGAR ACUMULACIONES Y OTROS PASIVOS (Nota 12) 40,605,752 32,176, OBLIGACIONES SUBORDINADA Y OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN CAPITAL 0 0 TOTAL PASIVO 1,356,468, ,352,554 INTERESES MINORITARIOS 0 0 GESTION OPERATIVA 411,965, ,389,699 10

13 Valores Puesto Bolsa, S. A. Balance General Resumido Al Número cuenta Descripción la cuenta 31/12/ PATRIMONIO 599,456, ,192, CAPITAL SOCIAL (Nota 16) 116,172, ,172, ACTUALIZACIÓN DEL CAPITAL SOCIAL Y DE LA CORRECCIÓN INICIAL MONETARIA APORTES PATRIMONIALES NO CAPITALIZADOS 36,466,260 36,466, RESERVA DE CAPITAL 34,851,840 34,851, RESERVA LEGAL LEY DE MERCADOS DE VALORES 23,234,560 23,234, AJUSTES AL PATRIMONIO RESULTADOS ACUMULADOS 411,965, ,701, RESULTADOS ACUMULADOS DISTRIBUIBLES 411,965, ,701, RESULTADOS ACUMULADOS NO DISTRIBUIBLES VARIACIÓN NETA EN EL PATRIMONIO POR CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE POR AJUSTE A VALOR DE MERCADO (MARK TO MARKET - MTM -) EN PORTAFOLIOS DE INVERSIÓN EN TÍTULOS VALORES DISPONIBLES PARA COMERCIALIZACIÓN Y EN INSTRUMENTOS DE COBERTURA CAMBIARIA DEL PATRIMONIO Y DE INVERSIONES EN ENTIDADES FILIALES EXTRANJERAS INCREMENTO EN EL VALOR RAZONABLE POR AJUSTE A VALOR DE MERCADO ( MARK TO MARKET - MTM -) EN PORTAFOLIO DE INVERSION EN TITULOS VALORES DISPONIBLES PARA COMERCIALIZACION Y EN INSTRUMENTOS DE COBERTURA CAMBIARIA DEL PATRIMONIO Y DE INVERSIONES EN ENTIDADES FILIALES EXTRANJERAS (REDUCCION EN EL VALOR RAZONABLE POR AJUSTE A VALOR DE MERCADO ( MARK TO MARKET - MTM-) EN PORTAFOLIO DE INVERSION EN TITULOS VALORES DISPONIBLES PARA COMERCIALIZACION Y EN INSTRUMENTOS DE COBERTURA CAMBIARIA DEL PATRIMONIO Y DE INVERSIONES EN ENTIDADES FILIALES EXTRANJERAS)

14 Valores Puesto Bolsa, S. A. Balance General Resumido Al Número cuenta Descripción la cuenta 31/12/ RESULTADO POR EXPOSICIÓN A LA INFLACIÓN (R.E.I.) (ACCIONES EN TESORERÍA) (ACCIONES EN TESORERÍA) 0 0 TOTAL PATRIMONIO 599,456, ,192,038 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,955,925,187 1,217,544,592 Para ser leídos conjuntamente con las notas a los estados financieros. Luis Molina Achécar Diego Torres Josefina Mejía Sosa Juni Abreu Presinte Vicepresinte Vicepresinte Contador Gerente General Contralor General 12

15 Valores Puesto Bolsa, S. A. Estado Resultados Resumidos Período l 01/01/12 al Número cuenta Descripción la cuenta 31/12/ INGRESOS FINANCIEROS Y OPERATIVOS 297,089, ,144, RENDIMIENTOS POR DISPONIBILIDADES 153, , RENDIMIENTOS POR INVERSIONES 222,066, ,009, RENDIMIENTO POR INVERSIONES EN TÍTULOS VALORES DE DEUDA 184,930,774 96,608, RENDIMIENTO POR DIVIDENDOS EN ACCIONES RENDIMIENTO POR INVERSIONES EN OTRAS OBLIGACIONES (OTRAS INVERSIONES) 605, , RENDIMIENTO Y DIVIDENDOS POR DEPÓSITOS Y TÍTULOS VALORES (TV) DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA 36,530,173 12,417, RENDIMIENTO POR ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS INDEXADOS A VALORES 74,869,102 18,969, RENDIMIENTOS POR ACTIVOS FINANCIEROS INDEXADOS A VALORES RENDIMIENTOS POR PASIVOS FINANCIEROS INDEXADOS A VALORES 74,869,102 18,969, RENDIMIENTO POR PRESTAMO DE DINERO CON RIESGO DE CREDITO DIRECTO RENDIMIENTO POR PRÉSTAMOS DE MARGEN RENDIMIENTO POR PRÉSTAMOS DE DINERO CON RIESGO DE CRÉDITO 0 0 DIRECTO NO AUTORIZADO POR LA SUPERINTENDENCIA DE VALORES (SIV) OTROS INGRESOS FINANCIEROS 0 0 TOTAL INGRESOS FINANCIEROS 297,089, ,144, GASTOS FINANCIEROS Y OPERATIVOS 310,789, ,160, GASTOS POR OBLIGACIONES A LA VISTA GASTOS POR TÍTULOS Y VALORES DE DEUDA OBJETO DE OFERTA PÚBLICA, EMITIDOS POR LA ENTIDAD, DISTINTOS A OBLIGACIONES SUBORDINADAS Y OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN CAPITAL 68,882,998 60,715, GASTO POR OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS 23,813,201 12,453, GASTOS POR OTROS FINANCIAMIENTOS GASTOS POR PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS INDEXADOS A VALORES 218,093,577 26,991, GASTO POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS Y OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN CAPITAL OTROS GASTOS FINANCIEROS 0 0 TOTAL GASTOS FINANCIEROS 310,789, ,160,927 MARGEN FINANCIERO BRUTO (13,700,658) 28,983,667 13

16 Valores Puesto Bolsa, S. A. Estado Resultados Resumidos Período l 01/01/12 al Número cuenta Descripción la cuenta 31/12/ DISMINUCIÓN DE PROVISIONES DISMINUCIÓN DE PROVISIONES DISPONIBILIDADES DISMINUCIÓN DE PROVISIONES INVERSIONES DISMINUCIÓN DE PROVISIONES ACTIVOS FINANCIEROS INDEXADOS A VALORES DISMINUCIÓN DE PROVISIONES ACTIVOS FINANCIEROS CON RIESGO DE CRÉDITO DIRECTO DISMINUCIÓN DE PROVISIONES INTERESES, DIVIDENDOS Y COMISIONES POR COBRAR DISMINUCIÓN DE PROVISIONES PORTAFOLIO DE INVERSIONES PERMANENTES EN EMPRESAS FILIALES AFILIADAS Y SUCURSALES DISMINUCIÓN DE PROVISIONES BIENES REALIZABLES DISMINUCIÓN DE PROVISIONES OTROS ACTIVOS 0 0 TOTAL DISMINUCIÓN DE PROVISIONES GASTOS POR PROVISIONES GASTO POR PROVISIONES DISPONIBILIDADES GASTO POR PROVISIONES INVERSIONES GASTO POR PROVISIONES ACTIVOS FINANCIEROS INDEXADOS A VALORES GASTO POR PROVISIONES ACTIVOS FINANCIEROS CON RIESGO DE CRÉDITO DIRECTO GASTO POR PROVISIONES INTERESES, DIVIDENDOS Y COMISIONES POR COBRAR GASTO POR PROVISIONES PORTAFOLIO DE INVERSIONES PERMANENTES EN EMPRESAS FILIALES AFILIADAS Y SUCURSALES GASTO POR PROVISIONES BIENES REALIZABLES GASTO POR PROVISIONES OTROS ACTIVOS 0 0 TOTAL GASTO DE PROVISIONES 0 0 MARGEN FINANCIERO NETO (13,700,658) 28,983, OTROS INGRESOS OPERATIVOS 1,385,116, ,446, INGRESOS POR HONORARIOS Y COMISIONES 11,957,386 35,959, INGRESOS POR INTERESES COMPENSATORIOS POR COBRAR DEVENGADOS EN DEPÓSITOS DE GARANTÍA GANANCIAS EN CAMBIO 18,310,877 6,739,222 14

17 Valores Puesto Bolsa, S. A. Estado Resultados Resumidos Período l 01/01/12 al Número cuenta Descripción la cuenta 31/12/ GANANCIAS EN ACTIVOS FINANCIEROS 39,820,026 17,798, INGRESOS POR PORTAFOLIO DE INVERSIONES PERMANENTES EN EMPRESAS FILIALES, AFILIADAS Y SUCURSALES 417, GANANCIAS POR AJUSTE A VALOR DE MERCADO 1,311,618, ,998, GANANCIAS POR BIENES REALIZABLES OTROS INGRESOS OPERATIVOS VARIOS 2,992, ,567 TOTAL OTROS INGRESOS OPERATIVOS 1,385,116, ,446, OTROS GASTOS OPERATIVOS 847,170, ,802, GASTOS POR HONORARIOS Y COMISIONES 6,257,182 4,407, GASTO POR INTERESES COMPENSATORIOS POR DEPÓSITOS EN EFECTIVO RECIBIDOS EN GARANTÍA PÉRDIDAS EN CAMBIO 9,051,336 4,186, PÉRDIDAS EN ACTIVOS FINANCIEROS 25,074,964 16,480, GASTO POR PORTAFOLIO DE INVERSIONES PERMANENTES EN EMPRESAS FILIALES, AFILIADAS Y SUCURSALES PÉRDIDA POR AJUSTE A VALOR DE MERCADO 806,588, ,393, OTROS GASTOS OPERATIVOS VARIOS 197,760 1,335,175 TOTAL OTROS GASTOS OPERATIVOS 847,170, ,802,403 MARGEN DE INTERMEDIACION 524,245, ,627, GASTOS GENERALES Y ADMINISTRATIVOS (Nota 5) 94,673,161 77,113,681 MARGEN OPERATIVO NETO 429,572, ,513, INGRESOS EXTRAORDINARIOS GASTOS EXTRAORDINARIOS 485, ,500 RESULTADO BRUTO ANTES DE IMPUESTO 429,087, ,586, IMPUESTO SOBRE LA RENTA (Nota 13) 17,122,244 7,196,673 RESULTADO NETO 411,965, ,389, GANANCIA MONETARIA DEL EJERCICIO PÉRDIDA MONETARIA DEL EJERCICIO 0 0 Para ser leídos conjuntamente con las notas a los estados financieros. Luis Molina Achécar Diego Torres Josefina Mejía Sosa Juni Abreu Presinte Vicepresinte Vicepresinte Contador Gerente General Contralor General 15

18 Valores Puesto Bolsa, S. A. Estado Cambio en el Patrimonio Por el Período Terminado el Capital Social Aportes No Capitalizados Reservas Capital Resultados Acumulados Distribuibles Total Patrimonio Saldos al 1 enero ,172,800 36,466,260 33,163,279 68,232, ,035,078 Ganancia neta ,389, ,389,699 Aumentos capital Asignación utilidas Divindos pagados en Acciones Efectivo (68,232,739) (68,232,739) Transferencia utilidas períodos anteriores Transferencia a otras reservas 0 0 1,688,561 (1,688,561) 0 Emisión acciones Prima recibida en emisión acciones Saldos al 31 diciembre ,172,800 36,466,260 34,851, ,701, ,192,038 Ganancia neta ,965, ,965,560 Aumentos capital Asignación utilidas Divindos pagados en Acciones Efectivo (100,701,138) (100,701,138) Transferencia utilidas períodos anteriores Transferencia a otras reservas Emisión acciones Prima recibida en emisión acciones Saldos al 31 diciembre ,172,800 36,466,260 34,851, ,965, ,456,460 Para ser leídos conjuntamente con las notas a los estados financieros. Luis Molina Achécar Diego Torres Josefina Mejía Sosa Juni Abreu Presinte Vicepresinte Gerente General Vicepresinte Contralor Contador General 16

19 Valores Puesto Bolsa, S. A. Estado Flujos Efectivo Descripción Al Al 31/12/11 Flujo Efectivo Actividas Operación Resultado Neto l Ejercicio 411,965, ,389,699 Ajustes para conciliar el resultado neto l ejercicio con el efectivo usado en las operaciones: Variación Neta Provisiones por Inversiones 0 0 Variación Neta Provisiones por Activos Financieros Inxados a Valores 0 0 Variación Neta Provisiones por Activos Financieros con Riesgo Crédito Directo 0 0 Variación Neta Provisiones por Intereses, Divindos y Comisiones por Cobrar 0 0 Variación Neta Provisiones por Portafolio Inversiones Permanentes en Empresas Filiales y Sucursales 0 0 Variación Neta Provisiones por Bienes Realizables 0 0 Variación Neta Provisiones por Otros Activos 0 0 Variación Neta Depreciación y Amortizaciones Acumuladas 0 0 Variación Neta Beneficio al personal y otros Relativos 18,843,978 16,623,808 Variación Neta l Portafolio Bruto Inversiones en Títulos Valores Deuda para Negociar - Portafolio TVD "T" (910,689,879) 112,877,337 Variación Neta Portafolio Bruto Acciones para Negociar - Portafolio Acciones "T" 0 0 Variación Neta Intereses, Divindos y Comisiones por Cobrar Bruto (20,176,324) (19,625,565) Variación Neta Otros Activos Brutos (14,003,735) 4,178,167 Variación Neta Depósitos en Efectivo Recibidos en Garantía Brutos 0 0 Variación Neta Intereses, Divindos y Comisiones por Pagar 6,822,146 (938,927) Variación Neta Otros Pasivos (10,414,950) (2,033,272) Efectivo neto (usado en) provisto por las actividas operacionales (517,653,204) 213,471,247 Flujo Efectivo Actividas Financiamiento Variación Neta Obligaciones a la Vista 28,393,565 (539,676) Variación Neta Títulos Valores Deuda Objeto Oferta Pública emitidos por la Entidad 650,000,000 (250,000,000) Variación Neta Obligaciones con Instituciones Financieras (200,000,000) 200,000,000 Variación Neta Obligaciones Otros Financiamientos tenor <= 365 días (66,528,566) 226,287,238 Variación Neta Obligaciones Otros Financiamientos tenor > 365 días 0 0 Variación Neta Obligaciones Financiamientos Margen 0 0 Variación Neta Obligaciones por incumplimiento operaciones compra-venta Activos Financieros y/o Divisas 0 0 Variación Neta Obligaciones Subordinadas 0 0 Variación Neta Obligaciones Convertibles en Capital 0 0 Aportes Capital 0 0 Pago Divindos (100,701,138) (68,232,739) Efectivo neto provisto por las actividas financiamiento 311,163, ,514,823 17

20 Valores Puesto Bolsa, S. A. Estado Flujos Efectivo Descripción Al Al 31/12/11 Flujo Efectivo Actividas Inversión Variación Neta Portafolio Bruto Inversiones en Títulos Valores Deuda Disponibles para Comercialización - Portafolio TVD PIC 0 0 Variación Neta Portafolio Bruto Inversiones en Títulos Valores Deuda Mantenidos hasta el Vencimiento - Portafolio TVD I 0 0 Variación Neta Portafolio Bruto Acciones Disponibles para Comercialización - Portafolio Acciones PIC 0 0 Variación Neta Inversiones en Otras Obligaciones (Otras Inversiones) Bruto 1,931,791 (1,931,791) Variación Neta Inversiones Permanentes (IP) en Acciones Bruto (416,777) (3,964,664) Variación Neta Inversiones en Títulos Valores Disponibilidad Restringida Bruto 252,873,360 (252,873,360) Variación Neta Activos Financieros Inxados a Valores Bruto 0 0 Variación Neta Préstamos Margen Bruto 0 0 Variación Neta Préstamos Dinero con Riesgo Crédito Directo No Autorizado por la SIV Bruto 0 0 Variación Neta Portafolio Bruto Inversiones Permanentes en Empresas Filiales, Afiliadas y Sucursales 0 0 Variación Neta Bienes Realizables Bruto 0 0 Variación Neta Bienes Uso Bruto 0 0 Efectivo neto provisto por (usado en) las actividas inversión 254,388,374 (258,769,815) Variación Neta Disponibilidas 47,899,031 62,216,255 Para ser leídos conjuntamente con las notas a los estados financieros. Luis Molina Achécar Diego Torres Josefina Mejía Sosa Juni Abreu Presinte Vicepresinte Vicepresinte Contralor Contador General Gerente General 18

21 Valores Puesto Bolsa, S. A. Estado Provisiones Reguladas y Automáticas Al 31 diciembre 2012 y 2011, el Puesto Bolsa mantenía balance cero provisiones regulares y automáticas, por lo que la presentación este estado en forma tallada no aplica. Para ser leídos conjuntamente con las notas a los estados financieros. Luis Molina Achécar Diego Torres Josefina Mejía Sosa Juni Abreu Presinte Vicepresinte Vicepresinte Contralor Contador General Gerente General 19

22 Valores Puesto Bolsa, S. A. Estado la Cartera Inversiones 1. Acciones Bolsa Código ISIN Acciones No. Acciones adquisición Valores 2. Títulos Valores Deuda Porcentaje Participación Código ISIN Títulos Valores Deuda Valor Nominal Costo Amortizado Porcentaje Participación BONOS CORPORATIVOS PUNTA CANA-MACAO DO USD T-5 S-M 483, , ,255 (12,317) USD /1 BVRD 0.03% DO DO DO DO DO DO DO DO DO DO DO BONOS CORPORATIVOS PUNTA CANA-MACAO USD T-3 S-I 1,409,142 1,465,452 1,421,234 (44,218) USD /1 BVRD 0.08% BONOS CORPORATIVOS PUNTA CANA-MACAO USD T-1 S-F 20,131 20,131 20, USD /1 BVRD 0.00% BONOS CORPORATIVOS CEPM USD TRAMO 7 SERIE P 80,522 81,357 81, USD /1 BVRD 0.00% BONOS CORPORATIVOS CEPM USD T-1 SERIE E 362, , ,163 7 USD /1 BVRD 0.02% BONOS CORPORATIVOS BCIE S-UNICA 1,920,000 1,876,722 1,921,444 44,722 DOP BVRD 0.11% BONOS CORPORATIVOS USD EGE HAINA T-7 S-Q 483, , ,160 7,823 USD /1 BVRD 0.03% BONOS CORPORATIVOS USD EGE HAINA T-6 S-O 12,078,360 12,853,915 12,857,257 3,342 USD /1 BVRD 0.74% BONOS CORPORATIVOS USD EGE HAINA T-6 S-N 10,065,300 10,711,596 10,714,381 2,785 USD /1 BVRD 0.62% BONOS CORPORATIVOS USD EGE HAINA T-2 S-G 10,065,300 10,693,050 10,852, ,487 USD /1 BVRD 0.63% BONOS CORPORATIVOS USD EGE HAINA T-1 S-E 40,261,200 42,772,200 43,410, ,949 USD /1 BVRD 2.51% BONOS ORDINARIOS INCA T-2 20,000 19,886 19,862 (24) DOP BVRD 0.00% 20

23 Valores Puesto Bolsa, S. A. Estado la Cartera Inversiones 2. Títulos Valores Deuda Código ISIN Títulos Valores Deuda Valor Nominal Costo Amortizado BONOS MH USD CDEEE LEY / S- DO CDEEE23 193,696, ,155, ,338, ,303 USD /1 BONOS MINISTERIO DE DO HACIENDA ,730,000 3,849,601 4,406, ,316 DOP BONOS MIN. DE HACIENDA LEY DO S-MH , , ,356 6,096 DOP BONOS MIN. DE HACIENDA LEY DO S-MH ,000,000 1,098,514 1,167,226 68,712 DOP BONOS MIN. DE HACIENDA LEY DO S ,112, ,537, ,730,951 16,193,381 DOP BONOS MIN. DE HACIENDA LEY DO S ,000,000 56,530,521 54,657,946 (1,872,575) DOP BONOS SEC. HACIENDA DO LEY S ,000,000 15,667,291 16,244, ,773 DOP BONOS SEC. HACIENDA DO LEY S ,300,000 21,117,234 21,632, ,897 DOP BONOS SEC. HACIENDA DO LEY SEH ,100,000 43,403,683 46,073,963 2,670,280 DOP BONOS SEC. HACIENDA DO LEY SEH ,700,000 96,219,210 99,147,383 2,928,173 DOP BONOS SEC. HACIENDA DO LEY SEH ,900, ,481, ,600, ,371 DOP BONOS SEC. HACIENDA DO LEY S ,300,000 36,865,832 37,733, ,770 DOP DO SERIE CI ,640,000 80,558,207 82,636,774 2,078,567 DOP DO SERIE CI ,270,000 3,252,610 3,218,033 (34,577) DOP Porcentaje Participación VALORES 11.28% VALORES 0.25% VALORES 0.02% VALORES 0.07% VALORES 7.67% VALORES 3.16% VALORES 0.94% VALORES 1.25% VALORES 2.66% VALORES 5.73% VALORES 6.68% VALORES 2.18% VALORES 4.77% VALORES 0.19% 21

24 Valores Puesto Bolsa, S. A. Estado la Cartera Inversiones 2. Títulos Valores Deuda Código ISIN Títulos Valores Deuda Valor Nominal Costo Amortizado DO SERIE CI ,760,000 8,662,360 8,606,367 (55,993) DOP DO DO DO DO DO DO DO DO DO DO DO DOBCCI ,900,000 3,053,592 3,055,658 2,066 DOP DOBCCI ,000,000 3,722,118 4,126, ,402 DOP DOBCCI ,000,000 3,034,326 3,051,897 17,571 DOP DOBCCI ,000,000 4,030,511 4,050,504 19,993 DOP DOBCCI11.50% ,110,000 94,291,085 94,057,758 (233,327) DOP DOBCCI15.00% , , ,528 13,261 DOP CI ,000 19,561 22,040 2,479 DOP DOBCCI , , ,972 17,789 DOP DOBCCI ,140,000 3,230,935 3,250,748 19,813 DOP LETRAS DEL BANCO CENTRAL LE ,000,000 19,691,716 19,854, ,584 DOP SERIE BCCI ,830,000 8,180,688 8,666, ,752 DOP Porcentaje Participación VALORES 0.50% VALORES 0.18% VALORES 0.24% VALORES 0.18% VALORES 0.23% VALORES 5.43% VALORES 0.02% VALORES 0.00% VALORES 0.01% VALORES 0.19% VALORES 1.15% VALORES 0.50% 22

25 Valores Puesto Bolsa, S. A. Estado la Cartera Inversiones 2. Títulos Valores Deuda Código ISIN Títulos Valores Deuda Valor Nominal Costo Amortizado DO SERIE BCCI ,710,000 1,736,568 1,776,109 39,541 DOP DO DO DO DO DO DO DO DO DO DO DO DO SERIE DOBCCI ,000 1,020,272 1,083,062 62,790 DOP SERIE CI ,990,000 21,788,090 23,184,735 1,396,645 DOP CI ,890,000 79,378,144 84,775,223 5,397,079 DOP SERIE CI , , ,242 (4,256) DOP CI ,680, ,970, ,046,562 9,076,449 DOP SERIE CI ,190,000 1,239,135 1,312,581 73,446 DOP BCCI ,780,000 85,026,359 82,949,336 (2,077,023) DOP NOTAS DE RENTA FIJA NO ,090,000 4,099,611 4,369, ,662 DOP NOTAS DE RENTA FIJA NO ,000 39,066 41,478 2,412 DOP NOTAS DE RENTA FIJA NO , , ,105 37,387 DOP SERIE BCCI ,580,000 14,835,325 15,587, ,876 DOP SERIE BCCI ,890, ,679, ,271,406 5,591,445 DOP Porcentaje Participación VALORES 0.10% VALORES 0.06% VALORES 1.34% VALORES 4.90% VALORES 0.01% VALORES 7.69% VALORES 0.08% VALORES 4.79% VALORES 0.25% VALORES 0.00% VALORES 0.04% VALORES 0.90% VALORES 11.80% 23

26 Valores Puesto Bolsa, S. A. Estado la Cartera Inversiones 2. Títulos Valores Deuda Superávit no Código ISIN Títulos Valores Deuda Valor Nominal Costo Amortizado DO SERIE BCCI ,720,000 48,098,922 47,946,587 (152,335) DOP DO DO SERIE BCCI0118 4,040,000 3,868,141 4,323, ,463 DOP SERIE BCCI0113 5,530,000 5,542,443 5,546,717 4,274 DOP DOBCCI ,000,000 6,747,572 7,230, ,337 DOP DOBCCI ,000,000 13,879,025 14,176, ,739 DOP DOBCCI ,000,000 2,037,092 2,034,598 (2,494) DOP DOBCCI ,584,830 1,741,290 1,681,615 (59,675) DOP 2,000,000 1,991,014 2,022,816 31,802 DOP 2,000,000 1,918,097 2,107, ,253 DOP 2,000,000 2,010,330 2,016,042 5,712 DOP DOBCCI10.00% ,000,000 44,544,104 44,851, ,692 DOP DOBCCI14.00% ,000, ,436 1,058, ,217 DOP Porcentaje Participación VALORES 2.77% VALORES 0.25% VALORES 0.32% VALORES 0.42% VALORES 0.82% VALORES 0.12% VALORES 0.10% VALORES 0.12% VALORES 0.12% VALORES 0.12% VALORES 2.59% VALORES 0.06% Total 1,680,072,037 1,682,330,702 1,731,156,755 48,826, % 24

27 Valores Puesto Bolsa, S. A. Estado la Cartera Inversiones 3. Contratos Compra Spot a) Títulos Valores Deuda Contratos Compra BANCO CENTRAL DE LA REP. DOM. 27/12/ /01/ ,000,000 10,753,350 11,024, ,390 DOP VALORES BONOS SECRETARIA HACIENDA 27/12/ /01/ ,000,000 58,284,900 58,361,300 76,400 DOP VALORES BANCO CENTRAL DE LA REP. DOM. 26/12/ /01/2013 6,530,000 6,871,415 7,043, ,176 DOP VALORES BANCO CENTRAL DE LA REP. DOM. 26/12/ /01/ ,350,000 98,458, ,013,183 2,554,853 DOP VALORES Total 163,880, ,367, ,442,814 3,074,819 b) Acciones Contratos Compra Ejecutado Bolsa Valores c) Divisas Contratos Compra d) Divisas Implícitas Contratos Compra e) Oro Contratos Compra 25

28 Valores Puesto Bolsa, S. A. Estado la Cartera Inversiones 4. Contratos Venta Spot a) Títulos Valores Deuda Contratos Venta BANCO CENTRAL DE LA REP. DOM. 26/12/ /01/ ,000, ,040, ,296,880 3,256,680 DOP VALORES BANCO CENTRAL DE LA REP. DOM. 26/12/ /01/ ,000,000 80,694,675 82,691,400 1,996,725 DOP VALORES BANCO CENTRAL DE LA REP. DOM. 26/12/ /01/ ,000,000 10,363,760 10,690, ,050 DOP VALORES BANCO CENTRAL DE LA REP. DOM. 26/12/ /01/ ,000,000 21,579,280 22,091, ,940 DOP VALORES BANCO CENTRAL DE LA REP. DOM. 27/12/ /01/ ,000,000 10,952,680 11,024,740 72,060 DOP VALORES BANCO CENTRAL DE LA REP. DOM. 27/12/ /01/ ,310,000 12,460,871 12,773, ,342 DOP VALORES BONOS SEH LEY / US 28/12/ /01/2013 4,026,120 4,338,422 4,060,249 (278,173) USD /1 VALORES BONOS EGE HAINA US$ 26/12/ /01/ ,896,644 16,061,755 16,061,755 0 USD /1 BVRD BONOS EGE HAINA US$ 26/12/ /01/2013 4,026,120 4,341,015 4,341,015 0 USD /1 BVRD Total 270,258, ,832, ,031,282 6,198,624 b) Acciones Contratos Venta Ejecutado Bolsa Valores c) Divisas Contratos Venta d) Divisas Implícitas Contratos Venta e) Oro Contratos Venta 26

29 Valores Puesto Bolsa, S. A. Estado la Cartera Inversiones 5. Contratos Compra Forward a) Títulos Valores Deuda Valor Contratos Compra Monto Nominal BCRD INVERSION ESPECIAL 10/3/2012 1/2/ ,370,000 96,041, ,207,851 10,166,160 DOP VALORES BCRD INVERSION ESPECIAL 11/16/2012 2/19/ ,610,000 78,937,597 81,900,512 2,962,915 DOP VALORES BCRD INVERSION ESPECIAL 12/21/2012 1/9/ ,740,000 24,159,749 24,205,448 45,699 DOP VALORES Total 202,720, ,139, ,313,811 13,174,774 b) Acciones Contratos Compra Ejecutado Bolsa Valores c) Divisas Contratos Compra d) Divisas Implícitas Contratos Compra e) Oro Contratos Compra 27

30 Valores Puesto Bolsa, S. A. Estado la Cartera Inversiones 6. Contratos Venta Forward a) Títulos Valores Deuda Contratos Venta b) Acciones Contratos Venta Ejecutado Bolsa Valores c) Divisas Contratos Venta d) Divisas Implícitas Contratos Venta e) Oro Contratos Venta 28

31 Valores Puesto Bolsa, S. A. Estado la Cartera Inversiones 7. Contratos Compra Futuros a) Títulos Valores Deuda Contratos Compra b) Acciones Contratos Compra Ejecutado c) Divisas Contratos Compra Bolsa Valores d) Oro Contratos Compra 8. Contratos Venta Futuros a) Títulos Valores Deuda Contratos Venta b) Acciones Contratos Venta Ejecutado Bolsa Valores 29

32 Valores Puesto Bolsa, S. A. Estado la Cartera Inversiones c) Divisas Contratos Venta d) Oro Contratos Venta 9. Inversiones en otras obligaciones Código ISIN Otras Inversiones Valor Nominal Costo Amortizado Porcentaje Participación 10. Depósitos y Títulos Valores Disponibilidad Restringida a) Títulos Valores Deuda Código ISIN Títulos Valores Deuda Valor Nominal Costo Amortizado b) Acciones Valor Costo Bolsa Código ISIN Acciones Nominal Amortizado Valores c) Inversiones en Otras Obligaciones Porcentaje Participación Porcentaje Participación Código ISIN Otras Inversiones Valor Nominal Costo Amortizado Porcentaje Participación 30

33 Valores Puesto Bolsa, S. A. Estado la Cartera Inversiones 31/12/11 1. Acciones Bolsa Código ISIN Acciones No. Acciones Adquisición Valores 2. Títulos Valores Deuda 31 Superávit no Porcentaje Participación Código ISIN Títulos Valores Deuda Valor Nominal Costo Amortizado Porcentaje Participación BONOS CORPORATIVOS CEPM USD TRAMO 8 DO SERIE R 580, , ,484 (30,388) USD /1 BVRD 0.05% DO DO DO DO DO DO DO DO DO DO DO DO BONOS CORPORATIVOS CEPM USD TRAMO 7 SERIE P 154, , ,529 1,547 USD /1 BVRD 0.01% BONOS CORPORATIVOS CEPM USD TRAMO 3 SERIE H 464, , ,604 25,565 USD /1 BVRD 0.04% BONOS CORPORATIVOS BCIE S-UNICA 1,920,000 1,858,367 1,783,536 (74,831) DOP BVRD 0.17% BONOS CORPORATIVOS USD EGE HAINA T-10 S- Y 11,965,809 11,965,809 12,336, ,449 USD /1 BVRD 1.15% BONOS CORPORATIVOS USD EGE HAINA T-4 S-K 38,724 38,720 38,693 (27) USD /1 BVRD 0.00% BONOS CORPORATIVOS USD EGE HAINA T-1 S-D 387, , ,589 (654) USD /1 BVRD 0.04% BONOS CORPORATIVOS USD EGE HAINA T-5 S-P 968, , ,196 13,660 USD /1 BVRD 0.09% BONOS CORPORATIVOS USD EGE HAINA T-5 S-O 309, , ,543 4,205 USD /1 BVRD 0.03% BONOS CORPORATIVOS USD EGE HAINA T-4 S-N 5,421,402 5,487,943 5,526,051 38,108 USD /1 BVRD 0.51% BONOS CORPORATIVOS USD EGE HAINA T-4 S-M 813, , ,908 4,947 USD /1 BVRD 0.08% BONOS CORP. USD CND TRAMO 2 SERIE B 2,671,977 2,812,803 2,813, USD /1 BVRD 0.26% BONOS CORPORATIVOS USD INCA T-3 S-I 968, , ,861 7,954 USD /1 BVRD 0.09%

34 Valores Puesto Bolsa, S. A. Estado la Cartera Inversiones 2. Títulos Valores Deuda Código ISIN Títulos Valores Deuda Valor Nominal Costo Amortizado Porcentaje Participación BONOS ORDINARIOS INCA DO T-1 20,000 19,848 20, DOP BVRD 0.00% BONOS MIN. DE HACIENDA DO LEY S ,700,000 14,783,069 14,786,304 3,235 DOP VALORES 1.38% BONOS SEC. HACIENDA DO LEY S ,000,000 19,339,187 19,135,520 (203,667) DOP VALORES 1.78% BONOS SEC. HACIENDA DO LEY SEH ,000,000 8,393,373 8,251,392 (141,981) DOP VALORES 0.77% BONOS SEC. HACIENDA DO LEY SEH ,200,000 20,928,767 20,841,042 (87,725) DOP VALORES 1.94% BONOS SEC. HACIENDA DO LEY SEH ,800,000 68,541,208 68,724, ,584 DOP VALORES 6.39% BONOS SEC. HACIENDA DO LEY S ,400,000 14,216,464 14,040,681 (175,783) DOP VALORES 1.31% BONOS SEC. HACIENDA DO LEY S ,000, ,919, ,200,964 (1,718,552) DOP VALORES 21.13% BONOS SEC. HACIENDA DO LEY SERIE ,576,267 23,147,030 22,890,055 (256,975) USD /1 VALORES 2.13% DO DO DO DO DO DO Superávit no SERIE DOBCCI ,940,000 90,464,904 91,995,204 1,530,300 DOP SERIE CI ,220,000 83,912,983 84,875, ,484 DOP CI ,680,000 44,538,795 44,598,728 59,933 DOP SERIE CI ,070,000 10,400,148 10,369,546 (30,602) DOP CI ,000 75,250 75,125 (125) DOP SERIE CI ,860,000 28,071,569 28,076,402 4,833 DOP VALORES 8.56% VALORES 7.89% VALORES 4.15% VALORES 0.96% VALORES 0.01% VALORES 2.61%