BANCO NACIONAL DE PANAMÁ, BANCO DE DESARROLLO AGROPECUARIO Y BANCO HIPOTECARIO NACIONAL

Transcripción

1 BANCO NACIONAL DE PANAMÁ, BANCO DE DESARROLLO AGROPECUARIO Y BANCO HIPOTECARIO NACIONAL LICITACION ABREVIADA POR PONDERACIÓN Nº AV MANUAL DE RENTABILIDAD

2 MODULO DE RENTABILIDAD DE CLIENTES Este módulo está diseñado para responder las preguntas que se hacen los banqueros todos los días: Cuanto le representa al banco realmente este cliente? Tiene muchos préstamos y certificados de depósitos pero nosotros le ofrecemos tasas preferenciales. Es esta relación realmente rentable para el banco? Para determinar las ganancias generadas por un cliente, hay que tomar en consideración que algunos clientes son generadores de fondos y otros son usuarios de fondos. El hecho que un cliente sea solamente depositante significa que los libros reflejarán solamente sus gastos por intereses; sin embargo, los fondos que fueron depositados fueron colocados y a su vez ganaron intereses. Un cliente que es solo un prestatario aparecerá en los libros como pagando intereses, pero será que el banco le prestó a una tasa tan baja que acabó perdiendo dinero? El cálculo de Rentabilidad de Clientes toma en cuenta el costo de los fondos que fueron prestados y el rendimiento de los fondos provistos, permitiendo así el cálculo de la rentabilidad generada por un cliente específico, un oficial de cuenta, un centro de costo o un producto. DATAPRO BUILDING

3 BANCO ABC Rentabilidad Mensual de: Antonio Rodríguez fecha: Enero 1994 Concepto Promedios Interés Costo/ Rend. Ganancia Neta Préstamos 1,000,000 4,167 3, Sobregiros 25, Aceptaciones Descontadas 200,000 1, Inversiones 1,000,000 6,667 3,333 3,333 Total de ACTIVOS 2,225,000 12,125 7,417 4,708 Depósitos a la Vista 50, Que Generan Intereses 10, Mercado de Dinero 25, Ahorros 80, Depósitos a Plazo 1,000,000 2,500 3, Inversiones 500,000 1,563 1, Total de PASIVOS 1,665,000 4,396 5,550 1,154 Ingreso Neto por Fondos 560,000 7,729 1,867 5,863 Ingreso por Cargos 5,000 DATAPRO BUILDING 2

4 Rentabilidad Neta del Cliente La primera columna de esta pantalla muestra el saldo promedio del cliente por producto. La segunda muestra los montos de intereses que fueron pagados o cargados por esos productos. En la tercera columna, una tasa de COSTO/RENDIMIENTO es entrada al sistema por el departamento de Tesorería del banco. Esta tasa es normalmente la media de los promedios ponderados de las tasas que fueron pagadas a los pasivos y el promedio ponderado de las tasas que fueron cargadas a los activos. Esta tasa COSTO/RENDIMIENTO es aplicada a los saldos promedios de los activos y pasivos para determinar los costos y rendimientos respectivos. La diferencia entre los intereses cargados/pagados y los costos/rendimientos representa la ganancia o pérdida en ese producto. La suma de estos determina el ingreso neto de fondos prestados a o recibidos en deposito de ese cliente. Sumándole a este ingreso neto los montos por cargos pagos por el cliente, se determina la rentabilidad neta del cliente. DATAPRO BUILDING 3

5 MODULO DE ANALISIS DE CUENTAS Este módulo le permite a los usuarios del IBS ofrecer a sus clientes cuentas de detalle en base a Balances Compensatorios. La pantalla de definición de transacciones ha sido modificada para incluir un campo donde el usuario pueda dar entrada a los costos relacionados con el análisis de la cuenta. DATAPRO BUILDING 4

6 Características del Módulo Facilidad para analizar una cuenta o un grupo de cuentas. El análisis de cuentas permite relacionar cuentas que pudieran o no ser parte de un grupo financiero. Esto permite al usuario el ofrecer a sus clientes servicios bancarios cuyos costos serán recobrados por el banco a través de balances compensatorios en sus cuentas en lugar de cargos directos por los mismos. Este análisis puede ser hecho a nivel de cuenta, cliente o grupo. Estados de cuentas. Los estados de cuenta son producidos en demanda. Los mismos muestran los saldos mantenidos por el cliente así como los saldos que serian requeridos para compensar al banco por los servicios que no fueron cobrados. El sistema genera cargos por servicios siempre que los saldos mantenidos hayan sido por debajo de los requeridos. Estos cargos pueden ser hechos en forma mensual, trimestral, semestral o anual. Cargos definidos por el usuario. La pantalla de definición de transacciones permite al usuario definir los cargos que serán hechos por cada transacción. La entrada de datos es fácil y permite el cambio de la información. Las tasas de Ganancias y Reserva Requerida se entran en una sola pantalla. Los cargos pueden ser hechos o no por tipo de transacción. En cada relación de Análisis de cuenta, el usuario define cuales cargos serán analizados y cuales serán cobrados. El usuario puede requerir saldos compensatorios por algunos servicios y cobrar por otros. DATAPRO BUILDING 5

7 A las Colocaciones: - Asigna un costo de captación a las colocaciones y las prestaciones - El neto del ingreso por interés cobrado menos el costo de captación determina la ganancia/pérdida por producto A las Captaciones: - Asigna un Rendimiento por colocación a las captaciones - El neto del Gasto por interés Pagado menos el Rendimiento por Colocación determina la ganancia/pérdida por producto DATAPRO BUILDING 6

8 La suma de las Ganancias y Pérdidas netas por producto de las colocaciones y las captaciones muestra el Ingreso Neto por Fondos. Al Ingreso Neto por Fondos se le suma los cargos por servicios cobrados al cliente - estos cargos más el Ingreso Neto por Fondos determina la Rentabilidad del Cliente. El sistema también mantiene un costo por transacción. De antemano se define el costo de abrir un préstamo, pagar intereses de un Certificado de Deposito, etc. El sistema guarda el total de estos costos para rebajarlo de la Rentabilidad del Cliente. Tasas de Costo/Rendimiento: - Ofrece opciones para definir las tasas: Tasas Diarias, Tasas de Fin de Mes - Las tasas se pueden asignar de forma global (una tasa media para castigar o beneficiar todos los activos y pasivos) - Las tasas se pueden asignar por producto: El costo de una colocación a 30 días es X,0% y el costo de una colocación a 90 días es Y,0% - Tasas por moneda La Rentabilidad es reportada en base a: - Un cliente especifico - Varios clientes atados a un grupo financier - Ejecutivos de cuentas - Centros de Costo dentro de la institución financier - Códigos de Países DATAPRO BUILDING 7

9 PARAMETRIZACION DE COSTOS TRANSACCIONALES En el menu de Parametros Generales en la opcion de codigos de referencia, seleccionamos la tabla de transacciones (tabla #20) y presionamos el boton de enviar: DATAPRO BUILDING 8

10 A continuacion se desplegaran todos los codigos de transacciones parametrizados en el sistema, seleccionamos un codigo de transaccion a manera de ejemplo, en este caso la apertura de certificados de deposito y presionamos el boton de enviar. DATAPRO BUILDING 9

11 Una vez que aparece el detalle de la transaccion hay una seccion exclusiva para el modulo de rentabilidad de clientes donde se especifican los costos unitarios transaccionales y los costos operacionales ademas de una marca de que si corresponde o no a una comision: DATAPRO BUILDING 10