Social Return Of Investment - SROI Programa Progresando Juntos

Transcripción

1 Social Return Of Investment - SROI Programa Progresando Juntos Abril 2014

2 INDICE 1. Contexto: Estrategia de ISC 10 PDS Emprendimiento 2. Programa Progresando JUNTOS 3. Lineamientos SROI 4. SROI de Progresando Juntos

3 1. Contexto: Estrategia Inversión Social Corporativa Objetivo: Buscamos beneficiar principalmente a las comunidades en las que operamos, y contribuir a nuestra marca corporativa a través de la promoción y desarrollo de actividades y programas alienados a nuestras 10PDS.

4 1.Contexto: 10 Prioridades Desarrollo Sostenible Desalentar el consumo irresponsable Reducir el consumo de agua Reducir el consumo de energía y las emisiones de carbono Re-usar y reciclar empaques Trabajar hacia el 0 desperdicio en las operaciones Apoyar el desarrollo empresarial y gestionar nuestra cadena de valor Respetar los derechos humanos Beneficiar a las comunidades en las que operamos Contribuir con la reducción del VIH/SIDA en nuestra esfera de influencia Ser transparentes al reportar nuestro progreso en estas tendencias ambientales y sociales

5 1. Contexto: ISC Emprendimiento 1. Emprendimiento Fortalecer las capacidades de negocio de pequeños negocios que son parte de nuestra cadena de valor o vecinos de las comunidades en las que operamos. 2. Programa de desarrollo económico local a través de la puesta en valor del Patrimonio Cultural Puesta en valor del patrimonio cultural para la promoción del destino a través del turismo sostenible que tiene como consecuencia la creación de empleo. 3. Obras de infraestructura pública Ejecución de obras de infraestructura pública que benefician tanto a las comunidades como a la empresa, a través del mecanismo de obras por impuestos.

6 2. Programa Progresando Juntos Qué busca el programa? Mejorar las condiciones (de eficiencia, productividad, ambientales y sociales) de las micro y pequeñas vinculadas con nuestra cadena de valor: - Pequeños productores - Empresas proveedoras de servicios - Pequeños clientes Contribuir a la inclusión financiera de nuestros clientes a través de la creación de oportunidades para el desarrollo local sostenible, en términos de desarrollo de mercados, empleo y generación de riqueza. Trabajar con nuestros clientes y proveedores, brindándoles herramientas de gestión para el éxito y sostenibilidad de sus negocios. Promover la formalización de nuestros clientes y proveedores. Reconocimientos: 2013 Social Investment Pioneer Awards, Inclusive Businesses Category 2011 Premio Responsabilidad Social Perú2021, categoría Proveedores 2010 Premio Responsabilidad Social Perú2021, categoría Clientes

7 2. Programa Progresando Juntos CLIENTES El curso buscaba brindar herramientas básicas de gestión empresarial para hacer sostenibles sus negocios. Del 2008 al 2012: 2,059 clientes capacitados en 37 ciudades AÑO Ciudad TOTAL Lima Sur, Este, Oeste, Ate y San Mateo Piura, Sullana, Sechura y Tambogrande Tacna Trujillo, VLH, La Esperanza y El Porvenir Arequipa y Camana Abancay y Andahuaylas Chiclayo Pucallpa Huancayo Tucume Motupe Cajamarca Iquitos Cusco Huanuco Tarapoto Chimbote Juliaca Ayacucho Ica Chanchamayo Tumbes Total

8 Taller: Herramientas de Gestión para el éxito de mi negocio 2. Programa Progresando Juntos CLIENTES Dos sesiones de cuatro horas cada una en ambos talleres. Básico Avanzado Formalización Marketing Finanzas Costos Bancarización Monitoreo Plan de mejora 3 meses Emprendimiento Marketing Finanzas Percepciones Negocios Responsables Monitoreo Visita de verificación

9 2. Programa Progresando Juntos MAD Proveedores Locales (Pequeñas empresas) Altos precios. Riesgos: baja calidad, adulteración de semillas/ fertilizantes. Productores Menores No está asociado. No sabían sus costos de producción. No tenían acceso directo al mercado. No tenía acceso a asistencia técnica. Sistema Bancario Sin acceso, ellos no contaban con títulos de propiedad ni récord crediticio. Compraban semillas de baja calidad y fertilizantes a precios retail. No tenían acceso a los precios de mercado. Quienes tenían acceso al crédito la obtenían a una taza de interés muy alta. Provee acceso a: - Semillas y fertilizante. Intermediario - Crédito. - Mercado.

10 2. Programa Progresando Juntos MAD Después de la Intervención Backus

11 2. Programa Progresando Juntos MAD Componente Asistencia Técnica: Incremento de productividad por hectárea en 25% (de 7.5 a 10 Tn/Hct) MAD local tiene 11% mayor rendimiento que el importado (0.75 TN versus 0.64 TN) 80% uso de insumos de etiqueta verde Reducción consumo de agua de 8500 a 7800 m3 Hct/año Componente Asociatividad: CEPROVAJE cuenta con 210 members y la COOPERATIVA DEL NORTE con 130 miembros. Ambos son formales. La contribución de ambos a la SUNAT pasó de 0 a más de US$3,200,000 IGV 10% ahorro en costos de producción por compras conjuntas Componente de Inclusión al mercado: Incremento de las compras Backus de 1,500 a 16,000 Tn 80% de los productores ahora tiene acceso a financiamiento (versus 5%) Tasas de interés reducidas de 4.5 to 1.5%. Tasa morosidad 0%.

12 3. SROI - Introducción El Retorno Social sobre la Inversión o SROI, por sus siglas en inglés, es un estudio que mide el valor de los resultados y/o impactos sociales generados a raíz de una o varias intervenciones; Se trata de medir cuál es el retorno social de la inversión, es decir, cuánto valor social se genera por cada dólar invertido en programas sociales; El SROI o retorno social de la inversión es un marco que sirve para medir y contabilizar muchos de los beneficios que quedan fuera de la frontera de lo habitualmente valorizable; Estas mediciones concluyen con el cálculo de un ratio que compara los beneficios generados con los costos. Por ejemplo, un ratio de 3:1 indica que una inversión de US$ 1 genera un impacto social de US$ 3

13 3. SROI - Lineamientos Para realizar un buen cálculo de SROI, es importante: Participación activa de los stakeholders vinculados a los programas que se está evaluando; Comprensión de qué es lo que cambia gracias a la intervención social, qué valor se está creando para los stakeholders involucrados; Valoración de los impactos vía estimaciones financieras, para asignar un valor de mercado a lo que está excluido del mercado; Tangibilidad: sólo incluir aquello tangible y de lo cual existe evidencias; Precisión: no subvalorar ni sobrevalorar los impactos; Transparencia: que las bases de los hallazgos sean transparentes y honestos; Verificación de resultados con una auditoría externa.

14 3. SROI Metodología de elaboración Existe una metodología comúnmente aplicada para el cálculo del SROI. Para este trabajo, se ha seguido la guía de SABMiller. Entre otros, se ha seguido los pasos mencionados a continuación: 1. Recoger toda la información referida a las actividades realizadas durante el proceso, expresadas en valor monetario 2. Asociar las actividades realizadas a las dimensiones que impactan el proyecto; 3. Valorizar los resultados obtenidos para cada dimensión; 4. Evaluar las variables exógenas que pueden afectar tanto de manera negativa como positiva los resultados; 5. Realizar los cálculos para llegar al indicador. NOTA: La mayoría de la información utilizada para estimar el SROI fue elaborada por Backus y no levantada por el consultor independiente.

15 3. SROI Roadmap INPUTS (actividades realizadas) OUTPUTS (Dimensiones afectas por las actividades realizadas) OUTCOMES (resultados económicos obtenidos) SROI (relación entre actividades realizadas y resultados económicos obtenidos)

16 4. SROI PJ - Clientes CLIENTES INPUTS (actividades realizadas) OUTPUTS (Dimensiones afectas por las actividades realizadas) MAD OUTCOMES (resultados económicos obtenidos) SROI (relación entre actividades realizadas y resultados económicos obtenidos)

17 4. SROI PJ Clientes INPUTS 1,094 M 39% 7 CAPACITACION BENEFICIARIOS 3 CAPACITACION PROMOTORES 277 M 10% 33 M 1% 2 COMUNICACION 4 CONVOCATORIA 7 M 0.2% 662 M 24% 5 LOGISTICA 1 HORAS HOMBRE 583 M 22% 89 M 3.2% 8 MONITOREO 9 SISTEMATIZACION 7 M 0.2% 22 M 6 0.8% COFFEE BREAKS S/. 2,776 M

18 4. SROI PJ Clientes OUTPUTS - OUTCOMES BENEFICIARIOS CAPACITADOS 1535 CLIENTES s/.400 s/.614m 1,901,293 VENTAS CAJAS ADICIONALES s/.2.00 s/.3,802m FORMALIZACION 58 NUEVOS RUC s/.5,517 s/320m BANCARIZACION 218 CTAS CTES s/.1,725 s/.376m IMPACTOS DE PRENSA 113 IMPACTOS s/.1001 s/.113m

19 1,535 BENEFICIARIOS

20 1,635 M CAJAS ADICIONALES

21 AJUSTE EN VENTAS 1. 14,86% es el crecimiento general de la venta de bebidas en Backus (dato: ventas Jul 11 vs Jul 10; puede usarse otro dato con data de ventas más detallada) % es el crecimiento de las ventas de participantes FUENTE : Reporte de Ventas de Backus, donde participan un total de 180,000 clientes; sólo 1535 (0.85%) participan en PJ.

22 FORMALIZACION 58 clientes obtuvieron RUC y vendieron 444 mil cajas. S/.19.5 MM de soles fueron facturados. S/.320 M soles adicional fueron recaudados anualmente. S/.5,517 soles fueron facturados por cada cliente.

23 BANCARIZACION 218 clientes se bancarizaron. Facturan en promedio S/. 16,702 soles por mes. Asumiendo un nivel de endeudamiento promedio de 60%, se estima un saldo promedio anual de S/. 10,021. A una tasa de mercado de 25% vs. 60% en el mercado informal, se calcula un interés anual adicional de 35%. S/.1,725 soles es el ahorro por concepto de intereses por acceder al crédito formal.

24 4. SROI PJ MAD CLIENTES INPUTS (actividades realizadas) OUTPUTS (Dimensiones afectas por las actividades realizadas) MAD OUTCOMES (resultados económicos obtenidos) SROI (relación entre actividades realizadas y resultados económicos obtenidos)

25 4. SROI PJ MAD INPUTS 8 M 0.3% 4 ANALISIS MAIZ 5 CAPACITACION BENEFICIARIOS 1050 M 43% 19 M 1% 2 COMUNICACION 3 CONVOCATORIA 0.8 M 0.03% 24 M 1% 6 LOGISTICA 1 HORAS HOMBRE 1,053 M 43% 92 M 3.8% 7 ASESORIAS 9 SISTEMATIZACION 23 M 1% S/. 2,442 M 10 CONSOLIDACI ON 85 M 3%

26 4. SROI PJ MAD OUTPUTS y OUTCOMES HORAS DE CAPACITACION 1495 HORAS s/.400 s/.598m AUMENTO PRODUCTIVIDAD TM s/.1,166 s/.1,243 s/.1,415 s/.1,071m s/.159m s/.859m 270 s/.135 s/.36m AHORROS 139 s/.461 s/.64m 210 s/.707 s/.148m IMPACTOS DE PRENSA 58 IMPACTOS s/.1,190 s/.69m

27 AUMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD - PRECIO PRECIO PRODUCTIVIDAD 2009 S/. 1, S/. 1, S/. 1,

28 AHORROS (ASISTENCIA TÉCNICA, TRILLA Y PESADO, REDUCCIÓN DE INTERESES FINANCIEROS, COMPRAS CONJUNTAS, AHORROS EN COSTOS DE PRODUCCIÓN) N PRODUCTORES AHORROS X PRODUCTOR S/ S/ S/. 707

29 4. SROI PJ Cálculo del SROI MAD CLIENTES MAD + CLIENTES Σ RESULTADOS TOTALES S/. 3,006 M S/.5,225 M S/. 8,232 M VALOR 8.00% S/. 2,783 M S/. 4,839 M S/. 7,622 M Σ INPUTS TOTALES S/. 2,442 M S/. 2,776 M S/. 5,218 M SROI Σ RESULTADOS TD % = VALOR PRESENTE (VP) VALOR PRESENTE (VP) Σ INPUTS TOTALES = VALOR PRESENTE NETO (VPN) SROI = VALOR PRESENTE / Σ INPUTS TOTALES

30 4. SROI PJ Comentarios BENEFICIOS Priorizar componentes de los programas que generan el mayor impacto social Ejemplos: ventas, formalización, bancarización en Clientes; productividad en MAD COSTOS Y RELACIÓN COSTO-BENEFICIO Optimizar costo-beneficio, ya que no todas las actividades generan el mismo valor Evaluar proporciones de costos programáticos y operativos Tercerizar aquellas actividades que son muy costosas de desarrollar internamente MEDICIONES DE SROI Incluir el SROI como parte de todos los programas sociales a ser implementados (SROI tiene bajo costo en términos del total del presupuesto de los programas)

31 El SROI no sólo permite medir el valor social hacia afuera, sino también el valor para Backus, como por ejemplo ahorros en costos por Bancarización, impactos en medios, etc. EJEMPLO: Ahorros en costos de transporte y procesamiento de dinero por bancarización 218 clientes obtuvieron una cuenta corriente. Facturan en promedio S/. 4,175 X semana = S/.3.6MM al año. A una tarifa de traslado de valores de 7 X 1000, el costo total de traslado equivale a S/.2,549 A una tarifa de procesamiento de dinero de 7 soles por millar de piezas (asumiendo una denominación de S/.20 soles) el costo total de procesamiento equivale a S/.1,274. S/.210 Es el ahorro anual por cliente para Backus, por concepto de transporte y procesamiento de dinero. S/. 45,780 Es el ahorro anual por la bancarización de estos 218 clientes.

32 La rentabilidad de medir el SROI VE el costo de los inputs

33 Abril 2014 GRACIAS