REASEGURADORA DEL ECUADOR S.A. BALANCE GENERAL AL: 30 DE JUNIO DEL 2015 Pág. 1/3

Transcripción

1 BALANCE GENERAL AL: 30 DE JUNIO DEL 2015 Pág. 1/3 CÓDIGO DESCRIPCIÓN CUENTA 1 ACTIVO 19,532, INVERSIONES 12,469, FINANCIERAS 12,102, Renta Fija Tipo I a Valor Razonable Renta Fija Tipo I a Costo Amortizado 2,208, Renta Fija Tipo II a Valor Razonable Renta Fija Tipo II a Costo Amortizado 8,816, Renta Fija Tipo III a Valor Razonable 13, Renta Fija Internacional a Valor Razonable Renta Fija Internacional a Costo Amortizado 400, Renta Variable a Valor Razonable 566, Renta Variable al Costo Renta Variable Internacional a Valor Razonable Renta Variable Internacional al Costo 196, Otras Inversiones Provisión Fluctuación de Valores (Crédito) Deterioro Acumulado de Inversiones Finacieras (Crédito) -98, CAJA y BANCOS 65, ACTIVOS FIJOS 301, DEUDORES POR PRIMAS PRIMAS POR COBRAR Provisión (Crédito) PRIMAS DOCUMENTADAS Provisión (Crédito) 0 13 DEUDORES POR REASEGUROS Y COASEGUROS 4,781, Primas por Cobrar Reaseguros Aceptados 4,508, Deudores por Siniestros de Reaseguros Cedidos 46, Primas por Cobrar Coaseguros Aceptados Deudores por Siniestros de Coaseguros Cedidos Recuperación de Siniestros Avisados por Reaseguros Cedidos 518, Deudores por reaseguros y coaseguros -291, OTROS ACTIVOS 2,281, DEUDAS DEL FISCO 292, DEUDORES VARIOS 142, Deudores Relacionados Otras Cuentas por Cobrar 8, Provisión (Crédito) DIFERIDOS 1,847,315 2 PASIVOS 11,261, RESERVAS TECNICAS 7,029, DE RIESGOS EN CURSO 4,419, Primas no devengadas 4,419, Riesgos no expirados Especiales para reaseguros RESERVAS DE SEGUROS DE VIDA Reservas Matemáticas-Vida Individual Reservas de vida en grupo y coberturas adicionales Otras reservas seguros de vida-ahorro 0

2 BALANCE GENERAL AL: 30 DE JUNIO DEL 2015 Pág. 2/3 CÓDIGO DESCRIPCIÓN CUENTA 2103 RESERVAS PARA OBLIGACIONES DE SINIESTROS PENDIENTES 2,047, Siniestros Liquidados por Pagar Vida y Generales Siniestros por Liquidar 2,033, Reserva de Siniestros Ocurridos y no Reportados 13, Reserva para obligaciones de siniestros pendientes-seguros Vencidos de Vida Reservas para obligaciones de siniestros pendientes-dividendos Acumulados pólizas de vida RESERVA DE DESVIACIÓN DE SINIESTRALIDAD Y CATASTRÓFICAS Reservas Catastróficas Reservas Desviación de Siniestralidad y Catastróficas-Desviación de Siniestralidad Reserva de Estabilización 562, Para ramo nuevos Para ramos existentes 562, OTRAS RESERVAS 0 22 REASEGUROS Y COASEGUROS CEDIDOS 981, Primas por Pagar Reaseguros Cedidos 981, Acreedores por Siniestros Reaseguros Aceptados Primas por Pagar Coaseguros Cedidos Acreedores por Siniestros Coaseguros Aceptados 0 23 OTRAS PRIMAS POR PAGAR Primas por Pagar Asegurados Otras Primas 0 24 OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO Corto Plazo Largo Plazo 0 25 OTROS PASIVOS 3,250, IMPUESTOS, RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR 508, CUENTAS POR PAGAR AL PERSONAL 215, Intereses por pagar obligaciones en circulación OTROS PASIVOS POR PAGAR 2,526, Proveedores Primas Anticipadas Otras Cuentas por Pagar 784, Valores en Circulación Papeles comerciales en circulación a corto plazo Obligaciones en circulación a largo plazo 0 3 P A T R I M O N I O 8,270, CAPITAL 1,530, CAPITAL PAGADO 1,530, CAPITAL OPERATIVO(SUCURSALES DE COMPAÑÍAS EXTRANJERAS) 0 32 RESERVAS 1,909, LEGALES 738, ESPECIALES 1,166, REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 4, DIVIDENDOS ACCION OTRAS RESERVA DE CAPITAL 0

3 BALANCE GENERAL AL: 30 DE JUNIO DEL 2015 Pág. 3/3 CÓDIGO DESCRIPCIÓN CUENTA 34 RESULTADOS 4,831, ACUMULADOS 4,533, Utilidades 4,712, (Pérdidas) -178, DEL EJERCICIO 297, Utilidades 297, (Pérdidas) 0 4 EGRESOS 12,673,982 5 INGRESOS 12,971,868 (5-4) INGRESOS-EGRESOS (Períodos intermedios) 297,886 6 CONTINGENTES 0 63 ACREEDORAS POR EL CONTRARIO 0 64 ACREEDORAS 0 7 CUENTAS DE ORDEN 11,725, DEUDORAS 11,725, Valores en Custodia 11,725, Valores en Garantía Otras 0

4 ESTADO TÉCNICO FINANCIERO FECHA: AL 30 DE JUNIO DEL 2015 Pág. 1/3 CODIGO DESCRIPCION INGRESO DEVENGADO 3,052,599 PRIMA RETENIDA DEVENGADA 4,820, PRIMA NETA RETENIDA 4,600, PRIMA NETA EMITIDA 6,033, PRIMA EMITIDA 6,289, DE SEGUROS DIRECTOS VIDA INDIVIDUAL VIDA EN GRUPO SEGUROS GENERALES DE REASEGUROS ACEPTADOS 6,289, EN EL PAÍS 5,584, EN EL EXTERIOR 704, DE COASEGUROS ACEPTADOS 0 45 LIQUIDACIONES Y RESCATES 256, PRIMAS DE REASEGUROS CEDIDOS 1,433, EN EL PAÍS EN EL EXTERIOR 1,433, PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS 0 AJUSTE DE RESERVA RIESGOS EN CURSO -220, PRIMA NO DEVENGADA 4,419, RIESGOS NO EXPIRADOS ESPECIALES PARA REASEGUROS PRIMA NO DEVENGADA 4,639, RIESGOS NO EXPIRADOS ESPECIALES PARA REASEGUROS 0 AJUSTE DE RESERVA DE VIDA RESERVA MATEMATICA-Vida individual VIDA EN GRUPO Y COBERTURAS ADICIONALES RESERVA MATEMATICA-Vida individual VIDA EN GRUPO Y COBERTURAS ADICIONALES 0 AJUSTE RESERVA CATASTRÓFICA RESERVAS CATASTRÓFICAS RESERVAS CATASTRÓFICAS 0 AJUSTE RESERVA DESVIACIÓN DE SINIESTRALIDAD DESVIACION DE SINIESTRALIDAD DESVIACION DE SINIESTRALIDAD 0 AJUSTE RESERVA DE ESTABILIZACIÓN RAMO NUEVO (*) RAMOS NUEVOS RAMOS NUEVOS 0 AJUSTE RESERVA DE ESTABILIZACIÓN RAMO EXISTENTE (*) 549, RAMO EXISTENTE 562, RAMO EXISTENTE 12,883 AJUSTE OTRAS RESERVAS PARA OTRAS RESERVAS DE OTRAS RESERVAS 0 43 PRIMAS DE REASEGUROS NO PROPORCIONALES 1,218,648

5 ESTADO TÉCNICO FINANCIERO FECHA: AL 30 DE JUNIO DEL 2015 Pág. 2/3 CODIGO DESCRIPCION COSTO DE SINIESTROS 1,267, SINIESTROS PAGADOS 1,656, DE SEGUROS DE COASEGUROS DE REASEGUROS ACEPTADOS 1,656, GASTOS LIQUIDACIONES DE SINIESTROS PARTICIPACIÓN DE REASEGURADORES EN SALVAMENTOS 0 53 RECUPERACIONES DE SINIESTROS 276, RECUPERACIONES DE REASEGUROS Y COASEGUROS CEDIDOS 216, SALVAMENTOS DE SEGUROS DIRECTOS, COASEGUROS Y REASEGUROS ACEPTADOS 60,678 AJUSTE NETO DE RESERVA DE SINIESTROS -111, SINIESTROS POR LIQUIDAR 546, SINIESTROS POR LIQUIDAR 451, RESERVA DE SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS 97, RESERVA DE SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS 303, DIVIDENDOS ACUMULADOS PÓLIZAS DE VIDA DIVIDENDOS ACUMULADOS PÓLIZAS DE VIDA 0 RESULTADO DE INTERMEDIACION -977,396 42(-)4204 COMISIONES PAGADAS 1,388,259 52(-)5204 COMISIONES RECIBIDAS 410,863 MARGEN DE CONTRIBUCION 808, GASTOS DE ADMINISTRACION 520,762 RESULTADO TECNICO 287,270 RESULTADO DE INVERSIONES 383, DE RENTA FIJA 361, Renta Fija Tipo I a Valor Razonable Renta Fija Tipo I a Costo Amortizado 61, Renta Fija Tipo II a Valor Razonable Renta Fija Tipo II a Costo Amortizado 285, Renta Fija Tipo III a Valor Razonable Renta Fija Internacional a Valor Razonable Renta Fija Internacional a Costo Amortizado 14, Ganancia en valor razonable en inversiones de renta fija DE RENTA VARIABLE 18, Renta Variable Nacional a Valor Razonable 12, Renta Variable Nacional al Costo Renta Variable Internacional a Valor Razonable Renta Variable Internacional al Costo 5, Ganancia en valor razonable en inversiones de renta variable DIVIDENDOS DE ACCIONES POR VENTA DE ACTIVOS FIJOS POR VENTA DE ACTIVOS FIJOS POR VENTA, SORTEO O VENCIMIENTO DE VAL. MOBILIARIOS 4,282

6 ESTADO TÉCNICO FINANCIERO FECHA: AL 30 DE JUNIO DEL 2015 Pág. 3/3 CODIGO DESCRIPCION OTROS INGRESOS Y EGRESOS 93,002 INGRESOS 99, COMISIONES POR OTROS CONCEPTOS PRÉSTAMOS SOBRE PÓLIZAS INTERESES SOBRE OBLIGACIONES OTRAS RENTAS POR DEUDAS O PÉRDIDAS RECUPERADAS 99,782 EGRESOS 6, COMISIONES PAGADAS - OTROS SOBRE RESERVAS RETENIDAS POR REASEGUROS SOBRE PRÉSTAMOS RECIBIDOS SOBRE OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN SOBRE LOS CONVENIOS DE AHORRO DE SEGUROS INDIVIDUAL POR COMPRA, VENTA, SORTEO O CUSTODIA DE VALORES 6,781 PROVISIONES Y CASTIGOS 223, PÉRDIDAS POR DETERIORO DE INVERSIONES 98, PROVISIÓN FLUCTUACIÓN DE VALORES AMORTIZACIÓN DE GASTOS DE ESTABLECIMIENTO Y ORGANIZACIÓN DEPRECIACIONES DE ACTIVOS FIJOS 15, PARA CUENTAS DE DUDOSO RECAUDO 109,545 DIFERENCIAS DE CAMBIOS POR DIFERENCIA EN CAMBIO POR DIFERENCIA EN CAMBIO 0 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 540,718 RESULTADO FUERA DE EXPLOTACIÓN 72, INGRESOS POR OTROS CONCEPTOS 102, EGRESOS POR OTROS CONCEPTOS 29,834 RESULTADO ANTES DE IMPUESTO Y PARTICIPACIÓN 613, PARTICIPACIÓN TRABAJADORES 67, CONTRIBUCIONES E IMPUESTOS 248, CONTRIBUCIÓN SUPERINTENDENCIA DE BANCOS IMPUESTOS MUNICIPALES IMPUESTO A LA RENTA 84, IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS 143, OTROS IMPUESTOS 19,864 RESULTADO DEL EJERCICIO 297,886

7 INVERSIONES OBLIGATORIAS INVERSIONES OBLIGATORIAS Capital Pagado 1,530,000 Reserva Legal 738,674 Reservas Técnicas: 6,510,726 Reservas Riesgos en Curso 4,419,200 Reserva de primas no devengadas 4,419,200 Reservas de insuficiencia de primas 562,509 Reservas Especiales para Reaseguros 0 Reservas para Seguros de Vida 0 Reservas de Seguros de Vida Individual 0 Reservas de Seguros Colectiva y coberturas adicionales 0 Otras reservas Seguros de vida - ahorro 0 Reservas para obligaciones de Siniestros Pendientes 1,529,018 Siniestros liquidados por pagar vida y generales 0 Siniestros por liquidar 2,033,787 Siniestros ocurridos y no reportados vida y generales 13,753 Seguros vencidos de vida 0 Dividendos acumulados pólizas de vida 0 (-) Recuperación de Siniestros avisados por reaseguros cedidos 518,523 Reservas de desviación de siniestralidad y catastróficas 0 Reservas Catastróficas 0 Reservas de desviación de siniestralidad 0 Otras Reservas 0 Primas Anticipadas pagadas 0 INVERSIÓN OBLIGATORIA 8,779,400 RESUMEN DE INVERSIONES INVERSIÓN OBLIGATORIA 8,779,400 INVERSIÓN ADMITIDA 10,455,545 EXCEDENTE/DEFICIENCIA 1,676,145

8 INDICADORES FINANCIEROS INDICADOR LIQUIDEZ 1.52 LIQUIDEZ INMEDIATA 1.08 SEGURIDAD 1.54 RENTABILIDAD PARA LOS ACCIONISTAS ROE 7.83% RENTABILIDAD DE ACTIVOS ROA 3.05% RENTABILIDAD SOBRE LAS OPERACIONES 4.94% TASA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 8.63% TASA DE GASTOS DE PRODUCCION 23.01% TASA DE GASTOS DE OPERACIÓN 31.64% ENDEUDAMIENTO 0.51 CESION REASEGURO 23.75% RENTABILIDAD REASEGURO 28.67% TASA DE SINIESTRALIDAD NETA RETENIDA DEVENGADA 26.29% RAZON COMBINADA 90.59% TASA DE UTILIDAD TECNICA 9.41% Elaborado por: Departamento de Contabilidad

9 CAPITAL ADECUADO DESCRIPCIÓN VALOR US$ CAPITAL ADECUADO EN FUNCION DE PRIMAS 2,755,520 CAPITAL ADECUADO POR CARGA MEDIA DE SINIESTRALIDAD 1,275,942 REQUERIMIENTO DE CAPITAL ADECUADO (El mayor entre Primas y Siniestros) 2,755,520 CAPITAL ADECUADO PARA EL RIESGO DE CRÉDITO DE REASEGURO 0 CAPITAL ADECUADO CON FACTOR DE CORRECCIÓN POR CONCENTRACIÓN 2,755,520 TOTAL REQUERIMIENTO DE CAPITAL ADECUADO 2,755,520 PATRIMONIO TÉCNICO PATRIMONIO TÉCNICO PRIMARIO CAPITAL PAGADO 1,530,000 CAPITAL OPERATIVO 0 RESERVA LEGAL 738,674 RESERVAS ESPECIALES-APORTES DE ACCIONISTAS 1,000,000 RESERVAS ESPECIALES-UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES (Por requerimiento del organismo de control) 166,229 RESERVAS - DIVIDENDOS ACCIÓN 0 RESULTADOS ACUMULADOS - UTILIDADES 0 RESULTADOS ACUMULADOS -PÉRDIDAS 0 RESULTADOS DEL EJERCICIO - PÉRDIDAS Ó 5-4 (PÉRDIDAS PERÍODOS INTERMEDIOS) 0 RESERVAS DE DESVIACIÓN DE SINIESTRALIDAD Y CATASTRÓFICAS 0 TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO PRIMARIO 3,434,903 DEDUCCIONES DEL PATRIMONIO TÉCNICO PRIMARIO 0 TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO PRIMARIO DESPUÉS DE DEDUCCIONES 3,434,903 PATRIMONIO TÉCNICO SECUNDARIO RESERVAS ESPECIALES-UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES (Por requerimiento del organismo de control) OTRAS RESERVAS 0 45% RESERVA DE CAPITAL 0 RESULTADOS ACUMULADOS - UTILIDADES 4,533,428 RESULTADOS ACUMULADOS -PÉRDIDAS 0 RESULTADOS DEL EJERCICIO - UTILIDADES Ó 5-4 (PERÍODOS INTERMEDIOS) 297,886 TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO SECUNDARIO 4,831,314 0 TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO 6,869,806 EXCESO O DEFECTO DE PATRIMONIO TÉCNICO CAPITAL ADECUADO REQUERIDO 2,755,520 PATRIMONIO TÉCNICO REPORTADO 6,869,806 EXCEDENTE/DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TÉCNICO 4,114,286 % EXCEDENTE/DEFICIENCIA SOBRE CAPITAL ADECUADO REQUERIDO %

10 COMPOSICIÓN DE LA CARTERA

11 SINIESTRALIDAD GLOBAL Prima Neta Emitida ,033, (+) Reservas de Riesgo en Curso ,704, (- ) Reservas de Riesgo en curso ,419, Primas devengadas: 6,318, Siniestros Netos Pagados ,595, (+) Reservas para Obligaciones Pendientes ,047, ( -) Reservas para Obligaciones Pendientes ,195, Total Siniestros 447, Siniestralidad JUN % Siniestralidad JUN %

12 SINIESTRALIDAD POR RAMO % SINIESTRALIDAD = SINIESTROS NETOS PAGADOS PRIMA NETA EMITIDA RAMOS AUTOMÁTICOS FACULTATIVOS GLOBAL INCENDIO LUCRO CESANTE INCENDIO ACCIDENTES PERSONALES TRANSPORTE ROBO VEHÍCULO RAMOS TÉCNICOS RESPONSABILIDAD CIVIL VIDA 168, , , % 1,899, % 12.66% , % 201, % 0.00% 23, , % 19, % 26.67% 30, , , % 31, % 25.87% 25, , % 56, % 18.05% 511, , % 81, % 52.71% 67, , , % 1,456, % 31.19% 12, , % 257, % 4.04% 115, , , % 93, % 76.61%

13 SINIESTRALIDAD POR RAMO