ESTADO DE ACTIVOS NETOS. Al 30 de Junio (En dolares sin céntimos) ACTIVO Jun-16 Jun-15

Transcripción

1 FONDO DE INVERSION INMOBILIARIO NO DIVERSIFICADO ADMINISTRADO POR INS INVERSIONES ESTADO DE ACTIVOS NETOS Al 30 de Junio ACTIVO Jun-16 Jun-15 Caja y Bancos 32,844 44,107 Inversiones en valores 292, ,832 Cuentas por Cobrar 1,167 16,531 Intereses acumulados por cobrar Alquileres por cobrar 57,506 77,465 Gastos pagados por anticipado 13,639 15,487 Inversiones en inmuebles 13,544,191 13,550,474 Otros activos a largo plazo 7,500 7,500 Total activo 13,949,534 13,933,972 PASIVO Y PATRIMONIO Pasivo Cuentas por pagar 64,447 51,756 Comisiones por pagar 5,643 5,634 Gastos acumulados por pagar 20,521 19,248 Pasivo de largo plazo 103, ,094 Total pasivo 194, ,732 Activos netos 13,755,473 13,754,240 Patrimonio Títulos de participación 12,930,000 12,930,000 Colocacion de participaciones (63,054) (63,054) Reserva Valuación de Inversiones en Propiedad 678, ,072 Utilidades a distribuir (27,043) (161,489) Utilidades del periodo 237, ,711 Total patrimonio 13,755,473 13,754,240 Gerente General Jefe Contabilidad y Operaciones

2 FONDO DE INVERSION INMOBILIARIO NO DIVERSIFICADO ADMINISTRADO POR INS INVERSIONES ESTADO DE OPERACIONES Ingresos Jun-16 Jun-15 Comisiones de salida - - Intereses y descuentos 1,381 2,005 Ingreso por arrendamiento 560, ,399 Ganancias no realizadas por propiedades de inversión 84, ,246 Ganancias por diferencial cambiario 90 - Otros 202 7,567 Total ingresos 646, ,217 Gastos Comisiones por administración 34,189 33,698 Gastos bancarios Impuestos locales 30,434 28,420 Seguros 10,340 11,264 Mantenimiento 29,546 35,441 Peritazgo de inmuebles 4,390 7,602 Calificacion de riesgo Otros servicios contratados Pérdidas por diferencial cambiario Pérdidas no realizadas por propiedades de inversión 260, ,402 Gastos por estimacion de incobrables y deterioro de activos (2,696) 77,979 Otros gastos 41,182 48,680 Total gastos 408, ,506 Utilidad bruta 237, ,711 Otro resultado integral Reserva Valuación de Inversiones en Propiedad 175,673 (16,844) Utilidad neta 413, ,867

3 FONDO DE INVERSION INMOBILIARIO NO DIVERSIFICADO ADMINISTRADO POR INS INVERSIONES Certificados de títulos de participación ESTADO DE CAMBIOS EN LOS ACTIVOS NETOS Capital pagado en exceso Utilidad por distribuir Plusvalías o minusvalías por valoración Saldo al 31 de Diciembre 12,866, , ,992 13,974,248 del 2015 Utilidad neta del año , ,472 Reserva Valuación de 175,673 (179,894) (4,221) Inversiones en Propiedad Total Utilidad distribuidas a los inversionistas durante el año Saldo al 30 de Junio del (452,026) (452,026) 12,866, , ,098 13,755,473 (En colones sin céntimos) Certificados de títulos de participación Capital pagado en exceso Utilidad por distribuir Plusvalías o minusvalías por valoración Saldo al 31 de Diciembre del ,866, , , , ,913, Utilidad neta del año , , Total Liquidación de participaciones a los inversionistas durante el año Reserva Valuación de Inversiones en Propiedad Utilidad distribuidas a los inversionistas durante el año Saldo al 30 de Junio del (161,544.00) - - (161,544.00) - - (16,843.00) 8, (8,262.00) - - (341,444.00) - (341,444.00) 12,866, , , ,754,240.00

4 FONDO DE INVERSION INMOBILIARIO NO DIVERSIFICADO ADMINISTRADO POR INS INVERSIONES ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO Jun-16 Jun-15 Actividades de operación Utilidad neta del período 237, ,711 Efectivo provisto por (usado para) cambios en: Cuentas por Cobrar 20,972 (10,959) Intereses acumulados por cobrar (213) 907 Alquileres por cobrar 29,740 13,034 Gastos pagados por anticipado (9,415) (11,201) Inversiones en inmuebles 175,673 60,176 Otros activos a largo plazo - 2,062 Cuentas por pagar 4,222 8,262 Comisiones por pagar (276) (3,995) Gastos acumulados por pagar (5,313) (6,602) Otros pasivos circulantes - (22,500) Pasivo de largo plazo Efectivo neto provisto por las actividades de operación 453, ,895 Actividades de inversión Variación en inversiones en valores (13,170) 171,087 Reserva Valuación de Inversiones en Propiedad 175,673 - Efectivo neto provisto (usado) en actividades de inversión 162, ,087 Actividades financieras Liquidación de participaciones a los inversionistas - (161,544) Reserva Valuación de Inversiones en Propiedad (179,894) (8,262) Utilidades distribuidas a los inversionistas durante el año (452,026) (341,444) Efectivo neto provisto (usado) en actividades financieras (631,920) (511,250) Variación en efectivo y equivalentes de efectivo (16,199) 40,732 Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del período 49,043 3,375 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período 32,844 44,107

5 Fondo de Inversión INS Inmobiliario D no Diversificado 1. Políticas y Método de Registro Administrado por: INS Inversiones Sociedad de Fondos de Inversión (en miles de dólares) La compañía sigue las mismas políticas y métodos de contabilización que los utilizados en los estados financieros anuales. 2. Unidad Monetaria Los estados financieros y sus notas se expresan en dólares de los Estados Unidos de América costarricenses sin céntimos. 3. Disponibilidades El detalle de las disponibilidades es el siguiente: Cuentas Cuenta corriente en Dólares BNCR $32.84 Total $32.84 Monto 4. Instrumentos Financieros Disponibles para la venta Detalle de los instrumentos financieros disponibles para la venta Instrumentos Instrumentos disponibles para la venta $ Total $ Monto 5. Inversión en Inmuebles INMUEBLE COSTO PLUSVALIA/MINISVALIA VALOR EN LIBROS Plaza Bulevar Edificio D 1,815, (546,390.53) 1,268, Area de salud CCSS 889, , ,100, Colegio San Angel 1,614, , ,984, Banco Popular 706, , , Oficentro Trejos Montealegre 3,417, , ,681, Oficentro la Sabana 1,407, , ,721, Los Colegios Plaza 1,873, , ,877, Quizarra 1,078, , ,164, Total 12,801, , ,544,191.08

6 6. Capital Social Al 30 de Junio del 2016, el capital está representado por 6,465 participaciones con un valor nominal de $2, cada una, para un total de $12,930, Comisión de administración La comisión de administración del Fondo es 0.50%.