DIRECCIÓN DE EGRESOS

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1 Página 1 de 10 AUTORIZACIONES Elaboró: Revisó: Autorizó: LIC. VIRGINIA ZAVALZA AURENCE AUXILIAR DE OFICINA ING. CESAR OSWALDO REYES ZAMORA DIRECCION DE EGRESOS L.C. ADOLFO EDUARDO ORTIZ FLORES TESORERO MUNICIPAL Este documento es propiedad del R. Ayuntamiento de Cd. Madero Queda prohibido el uso o reproducción total o parcial de este documento para fines no autorizados. Ave. Francisco I. Madero No. 201 Zona Centro C.P

2 Página 2 de 10 CONTENIDO 1.- INTRODUCCIÓN OBJETIVO..3 Err or! Marcador no definido. 3.- MISIÓN VISIÓN FUNCIÓN VALORES ANTECEDENTES HISTÓRICOS PROCEDIMIENTOS MARCO NORMATIVO ESTRUCTURA ORGANIGRAMA DESCRIPCIÓN DE ATRIBUCIONES PRESUPUESTACIÓN GLOSARIO... 9

3 Página 3 de INTRODUCCIÓN La presente administración tiene contemplada como una de sus prioridades más importantes la modernización de la Administración Pública del Municipio de Cd. Madero En este contexto surge el compromiso de crear los instrumentos que sean acordes a las condiciones siempre cambiantes de la Administración Pública de nuestro Municipio. De esta manera se crea el presente manual con el objeto de dotar al personal de un instrumento útil para que la gestión del ejercicio diario se realice en forma efectiva y precisa; al ser esta un área que proporciona y regula los recursos financieros del municipio, se vuelve de vital importancia el tener un amplio conocimiento de sus funciones, para que se lleven a cabo con precisión, transparencia y apego a la normatividad aplicable. 2.- OBJETIVO 2.1. OBJETIVO GENERAL Administrar eficaz y eficientemente el Gasto Público Municipal en apego a la Normatividad Presupuestal vigente OBJETIVOS ESPECIFICOS 1. Verificar que el gasto público cumpla con las disposiciones normativas a efecto de transparentar la utilización de los recursos financieros en beneficio de la comunidad. 2. Proporcionar una herramienta que facilite el proceso de inducción y capacitación al personal de nuevo ingreso a la Dirección. 3. Proporcionar información que sirva de base para evaluar la eficiencia del personal en el cumplimiento de sus funciones.

4 Página 4 de MISIÓN Administrar y vigilar los recursos de la Hacienda Pública Municipal con eficiencia, honradez, transparencia y estricto apego al marco legal, para contribuir al desarrollo del Municipio de Cd. Madero 4.- VISIÓN Ser una dependencia reconocida por las autoridades y la ciudadanía como modelo en la administración de los recursos públicos y que genere en las y los contribuyentes una cultura de conciencia para el cumplimiento espontáneo de sus obligaciones ante el Municipio. 5.- FUNCIONES I. Administrar los recursos financieros municipales, la operatividad administrativa de la dirección y el seguimiento financiero de las cuentas por pagar. II. Vigilar la administración y aplicación del presupuesto de egresos autorizado por el Cabildo, programando y calendarizando las erogaciones de acuerdo a las prioridades y liquidez del Erario Municipal. III. Participar en la elaboración del Presupuesto de Egresos del Municipio. IV. Entregar los reportes financieros al C. Tesorero Municipal verificando la recaudación diaria en la Dirección de Ingresos. V. Llevar un control detallado de las cuentas de inversión así como de las líneas de crédito. VI. Recibir y revisar la documentación que ampare erogaciones para la ejecución de obra pública, para los pagos correspondientes. VII. Dar de alta en el portal del banco a proveedores y contratistas.

5 Página 5 de 10 VIII. Supervisar la entrega de cheques a proveedores. IX. Efectuar los pagos a proveedores y contratistas a través de transferencias bancarias. X. Coordinar y supervisar los pagos de programas especiales, como Programa de Becas, Programa de Escuelas de Calidad, etc. XI. Conciliación de Cuentas Bancarias. XII. Control y Seguimiento de la cuenta de fondos fijos, recepción de comprobaciones para su reposición de acuerdo a los lineamientos establecidos para su manejo y registro en el sistema (SAACG). XIII. Recepción y trámite de oficios de comisión y recepción de comprobaciones para su registro en el SAACG. XIV. Elaboración, impresión y entrega de cheques. XV. Digitalización de pólizas presupuestales. XVI. Aplicar pagos a proveedores en el SAACG XVII. Recepción de facturas de proveedores. XVIII. Pagar la Nómina al personal que recibe su sueldo en efectivo. XX. Entregar recibos de sueldo y recabar firmas del personal en las diferentes nóminas electrónicas. XXI. Elaborar informaciones trimestrales requeridas por la Unidad de Transparencia. 6.- VALORES Servicio Honestidad Transparencia Legalidad

6 Página 6 de 10 Compromiso 7.- ANTECEDENTES HISTÓRICOS Como parte integrante de la Tesorería Municipal, se crea la Dirección de Egresos en la Administración siendo Presidente Municipal el C. MVZ Joaquín Antonio Hernández Correa, con la finalidad de ejercer con calidad y eficiencia el ejercicio del gasto público y efectuar los diversos pagos de acuerdo con los programas y presupuestos autorizados con la oportunidad marcada por la ley respectiva. En el transcurso de los años las actividades y funciones inherentes a la Dirección de Egresos y los sistemas de control de proveedores y contratistas han ido cambiando en base a la necesidad de adaptarnos a las nuevas tecnologías y a los requerimientos de los usuarios y de las autoridades reguladoras del gasto público. Por otro parte, la vinculación del Plan Municipal de Desarrollo con el Presupuesto de Egresos del Municipio que se implementó en la presente Administración ha obligado a llevar un estricto control del gasto y a rendir informaciones periódicas a los diferentes órganos de fiscalización de la Administración Pública Federal y Estatal. 8.- PROCEDIMIENTOS N CLAVE NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO 1 MCM-SF-DE-P Pago a Proveedores 2 MCM-SF-DE-P Pago a Proveedores de Servicios e Insumos Médicos 3 MCM-SF-DE-P Creación de Fondo Fijo de Caja 4 MCM-SF-DE-P Reembolso de Fondo Fijo de Caja 5 MCM-SF-DE-P Asignación y comprobación de Viáticos

7 Página 7 de MARCO NORMATIVO N NOMBRE DEL MARCO NORMATIVO 1 Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios D.O.F. 27-IV-2016 Ley Federal de Responsabilidades de los Servidores Públicos Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública D.O.F. 09-V-2016 Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública D.O.F. 04-V-2015 Ley General de Contabilidad Gubernamental D.O.F. 31-XII-2008 Presupuesto de Egresos de la Federación Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Tamaulipas Ley que Establece las bases Normativas en materia de Bandos de Policía y Buen Gobierno para el Estado de Tamaulipas Ley de Deuda Pública Estatal y Municipal de Tamaulipas. Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas del Estado de Tamaulipas Ley de Gasto Público Ley Estatal de Planeación Ley de Protección de Datos Personales en Posesión de Sujetos Obligados del estado de Tamaulipas. Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Tamaulipas Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del estado de Tamaulipas. Código Fiscal del Estado de Tamaulipas Código Municipal para el Estado de Tamaulipas

8 Página 8 de Reglamento del Código Fiscal del Estado de Tamaulipas ESTRUCTURA N de Personal 1 Director 3 Auxiliar Contable 1 Auxiliar Administrativo NOMBRE DEL PUESTO 11.- ORGANIGRAMA DIRECTOR DE EGRESOS AUXILIAR ADMINISTRATIVO AUXILIAR CONTABLE AUXILIAR CONTABLE AUXILIAR CONTABLE

9 Página 9 de DESCRIPCIÓN DE ATRIBUCIONES ÁREA ATRIBUCIÓN MARCO JURÍDICO ARTÍCULO Dirección de Egresos Efectuar los pagos a proveedores y contratistas, sueldos al personal y demás erogaciones autorizadas por el Tesorero Municipal y conforme al Presupuesto de Egresos aprobado. Código Municipal para el Estado de Tamaulipas Art. 72 Fracción II 13.- PRESUPUESTACIÓN La presupuestación recibida por esta Dirección no se administra de manera directa y es dependiente de los procedimientos estipulados por la Secretaría de Finanzas, previa aprobación del H. Cabildo del Municipio de Cd. Madero 14.- GLOSARIO FONDO FIJO.- Se refiere al importe del dinero en efectivo que en un área se dispone para un uso específico como es el pago de gastos menores o de urgencias. Por lo general el fondo fijo de caja se asigna a una persona, la cual se responsabiliza del manejo y custodia del mismo. SAACG.- Sistema automatizado de administración y Contabilidad Gubernamental.- Herramienta informática desarrollada por INDETEC dirigida a Municipios y Organismos Públicos descentralizados de Estados y Municipios que requieren de una aplicación más robusta para soportar mayor número de operaciones, para facilitar e integrar sus operaciones presupuestales, administrativas, contables y financieras, construyendo automáticamente la contabilidad con un enfoque de gestión. INDETEC.- Instituto para el Desarrollo Técnico de las Haciendas Públicas.

10 Página 10 de 10 Atribución.- Es un término amplio que señala la concesión de algo a alguien. Es decir, cuando se le atribuye una cuestión a una persona, esta debe asumir todas las causas y consecuencias que conllevar llevar consigo lo asignado.. Gasto Público.- Es el total de gastos realizados por el sector público, tanto en la adquisición de bienes y servicios como en la prestación de subsidios y transferencias. Digitalización.- Es el proceso de captura de documentos en papel u otro soporte físico en imágenes digitales y su posterior clasificación para una consulta rápida y precisa.