Estados Financieros Anuales 2009 SCOTIA ADMINISTRADORA GENERAL DE FONDOS S.A.

Transcripción

1 Estados Financieros Anuales 2009 SCOTIA ADMINISTRADORA GENERAL DE FONDOS S.A. Esta publicación contiene los Estados Financieros Anuales a diciembre de 2009 enviados a la SBIF por SCOTIA ADMINISTRADORA GENERAL DE FONDOS S.A., cumpliendo lo establecido en la Circular N 8 de filiales y Circular N 3 de Sociedades de Apoyo al Giro. La información contenida en este documento podrá obtenerse, además, en el propio banco o en su sitio web. Estados Financieros Anuales 2009 es una publicación digital del sitio web de SBIF ( en que agrupa información similar para todas las instituciones supervisadas por este Organismo. Santiago, 24 de marzo de 2010

2 Informe de los Auditores Externos referido a los Estados Financieros al 31 de diciembre de 2009 Razón Social Auditores Externos : KPMG AUDITORES CONSULTORES LIMITADA RUT Auditores Externos : Señores Accionistas y Directores Scotia Administradora General de Fondos Chile S.A.: 1. Hemos efectuado una auditoría a los balances generales de Scotia Administradora General de Fondos Chile S.A. al 31 de diciembre de 2009 y 2008 y a los correspondientes estados de resultados y de flujo de efectivo por los años terminados en esas fechas. La preparación de dichos estados financieros (que incluyen sus correspondientes notas) es responsabilidad de la Administración de Scotia Administradora General de Fondos Chile S.A. Nuestra responsabilidad consiste en emitir una opinión sobre estos estados financieros, con base en las auditorías que efectuamos. El Análisis Razonado y los Hechos Relevantes adjuntos no forman parte integral de estos estados financieros, por lo tanto, este informe no se extiende a los mismos. 2. Nuestras auditorías fueron efectuadas de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Chile. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad de que los estados financieros están exentos de representaciones incorrectas significativas. Una auditoría comprende el examen, a base de pruebas, de evidencias que respaldan los montos e informaciones revelados en los estados financieros. Una auditoría comprende, también, una evaluación de los principios de contabilidad utilizados y de las estimaciones significativas hechas por la Administración de la Sociedad, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros. Consideramos que nuestras auditorías constituyen una base razonable para fundamentar nuestra opinión. 3. En nuestra opinión, los mencionados estados financieros presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación financiera de Scotia Administradora General de Fondos Chile S.A. al 31 de diciembre de 2009 y 2008 y los resultados de sus operaciones y el flujo de efectivo por los años terminados en esas fechas, de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile y Normas de la Superintendencia de Valores y Seguros. 4. Tal como se explica en los estados financieros, con fecha 29 de diciembre de 2008 Scotia Administradora General de Fondos S.A. absorbió el 100% de las acciones de Bandesarrollo Administradora General de Fondos S.A., la cual fue disuelta a esa misma fecha. Scotia Administradora General de Fondos Chile S.A. continuará con el giro de administración de los fondos mutuos y restantes fondos de terceros originalmente administrados por la sociedad disuelta. 5. Como se explica en la Nota 27 a los estados financieros, a partir del año 2010, la Sociedad adoptará las Normas Internacionales de Información Financiera. Nombre de la persona autorizada que firma : Joaquín Lira H. Rut de la persona autorizada que firma : Santiago, 25 de febrero de 2010

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64