ESTUDIO DE COSTOS DEL VALOR AGREGADO DE DISTRIBUCIÓN (VAD) SECTOR TÍPICO 3 PRIMER INFORME PARCIAL DEL ESTUDIO DE COSTOS DEL VAD

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1 ORGANISMO SUPERVISOR DE LA INVERSIÓN EN ENERGÍA Y MINERÍA GERENCIA ADJUNTA DE REGULACIÓN TARIFARIA ESTUDIO DE COSTOS DEL VALOR AGREGADO DE DISTRIBUCIÓN (VAD) SECTOR TÍPICO 3 PRIMER INFORME PARCIAL DEL ESTUDIO DE COSTOS DEL VAD SECTOR TÍPICO 3 SISTEMA ELÉCTRICO TARMA-CHANCHAMAYO Empresa Consultora : Servitech Ingenieros S.R.L. Fecha : 03 de Diciembre del 2012 Servitech Ingenieros S.R.L. Página 1

2 INDICE 1. RESUMEN EJECUTIVO OBJETIVO ANTECEDENTES RECOPILACIÓN DE ANTECEDENTES VALIDACIÓN Y REVISIÓN DE ANTECEDENTES AJUSTE INICIAL DE COSTOS CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ETAPA I - RECOPILACIÓN DE ANTECEDENTES (FORMATOS A) CONTABLES Y PRESUPUESTALES DE LA ORGANIZACIÓN DE LOS COSTOS DE PERSONAL PROPIO Y DE TERCEROS DE LAS INSTALACIONES ELÉCTRICAS DEL SEM DE LAS INSTALACIONES NO ELÉCTRICAS DEL SEM Y EMPRESA Metrado y Valorización de las Instalaciones No Eléctricas (INE) COMERCIALES DEL SEM Y EMPRESA DE BALANCE DE POTENCIA Y ENERGÍA DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO DEL SEM Y EMPRESA DE ASIGNACIÓN DE COSTOS DE LA CALIDAD DE SERVICIO OTROS ANTECEDENTES FORMATOS A ETAPA II VALIDACIÓN Y REVISIÓN DE ANTECEDENTES (FORMATOS B) CONTABLES Y PRESUPUESTALES Revisión de la información presentada por la empresa y su contabilidad Validación del 20% de los costos de distribución Resultados de la verificación de la información presentada Ingresos Costos Formatos B Resultados de la verificación de la información presentada DE LA ORGANIZACIÓN DE LOS COSTOS DE PERSONAL PROPIO Y DE TERCEROS DE LAS INSTALACIONES ELÉCTRICAS DEL SEM Diagrama Unifilar Sistemas Eléctricos Alimentadores MT SED Red BT Alumbrado Público Metrado y Valorización de las Instalaciones Eléctricas DE LAS INSTALACIONES NO ELÉCTRICAS DEL SEM Y EMPRESA COMERCIALES DEL SEM Y EMPRESA Compra de Energía Número de Clientes Ventas de Energía Facturación por Venta de Energía DE BALANCE DE POTENCIA Y ENERGÍA DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO DEL SEM Y EMPRESA...42 Servitech Ingenieros S.R.L. Página 2

3 3.9 DE ASIGNACIÓN DE COSTOS INDIRECTOS Ingresos Costos DE LA CALIDAD DEL SERVICIO ELÉCTRICO ESTUDIO DE COSTO DE CAPITAL DE TRABAJO OTROS ANTECEDENTES FORMATOS B ETAPA II - AJUSTE INICIAL DE COSTOS (FORMATOS C) DISEÑO DE LA ESTRUCTURA ORGÁNICA DE LA EMPRESA GASTOS DE PERSONAL DE LA EMPRESA Y DEL SEM ANÁLISIS DE LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS RESULTADOS DEL AJUSTE INICIAL DE COSTOS FORMATOS C CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES CONCLUSIONES RECOMENDACIONES...62 Servitech Ingenieros S.R.L. Página 3

4 1. Resumen Ejecutivo 1.1 Objetivo El presente informe tiene por finalidad presentar el Primer Informe Parcial del Estudio de Costos VAD del. 1.2 Antecedentes El objetivo del presente informe es presentar los resultados correspondientes al Primer Informe del Estudio de Costos del VAD del, para lo cual el OSINERGMIN eligió al Sistema Eléctrico Tarma Chanchamayo de la Empresa de Distribución Electrica del Centro (Electrocentro). Los Términos VAD emitidos por OSINERGMIN para el desarrollo del Estudio de Costos del Valor correspondiente a la Regulación de Tarifas de Distribución Eléctrica del Periodo Noviembre 2013 Octubre 2017indican que el alcance correspondiente al Primer Informe debe contener o siguiente: 1) Recopilación de la información técnica, comercial y económica del funcionamiento del sistema eléctrico seleccionado como modelo para el sector típico. La misma se presenta en los Formatos A. 2) Validación y revisión de los datos, antecedentes y las características básicas de la Empresa Real y del Sistema Eléctrico Modelo (correspondiente al Sector Típico en estudio). También llamada revisión 1, cuyos resultados se presentan en los Formatos B. 3) Revisión y Ajuste Inicial de los Costos de Explotación, análisis de la estructura de personal y de remuneraciones, servicios de terceros y demás costos de explotación de la empresa concesionaria y de la empresa modelo. También llamada revisión 2, cuyos resultados se presentan en los Formatos C. De acuerdo a los alcances de los Términos VAD en el presente informe se presentan los resultados de cada una de las etapas descritas. En el Capítulo 2, se presentan los resultados de la recopilación de los antecedentes de la empresa Real y Modelo. En el Capítulo 3, se presentan los criterios y metodologías establecidas para la revisión y validación de los antecedentes de la empresa real y modelo. En el capítulo 4, se presentan los aspectos relacionados con el ajuste inicial de los costos. Servitech Ingenieros S.R.L. Página 4

5 1.3 Recopilación de Antecedentes De acuerdo a los alcances de los Términos VAD, la Empresa hizo entrega de la información requerida en los términos del VAD. El estado situacional de la información recopilada es el siguiente: Tipo de Información Información Recibida Estado a) Antecedentes contables - Formatos II, III y IV. - Estados Financieros Auditados. - Informe de Ejecución y evaluación presupuestal. La información entregada es conforme. b) Antecedentes de la organización. c) Antecedentes de costos de personal propio y terceros. d) Antecedentes de las instalaciones del Sistema Eléctrico Modelo e) Información Técnico Comercial. f) Información de costos típicos de operación y mantenimiento - Documento conteniendo el MOF de Electrocentro. - Organigrama de la Organización. - Planilla de sueldos. - Contratos de servicios de terceros. - Cuadro requerido en los términos del VAD (página 12). - Formatos I y II. - Diagramas unifilares de transmisión secundaria. - Información de costos estandar en el sistema SICODI. - Información técnica y gráfica en las bases de datos del VNR GIS. Esta pendiente la entrega del cuadro de asignación de personal por áreas de negocio y las cantidades de personal de la Sede de Electrocentro y las Unidades de Negocio. La información entregada es conforme. La información técnica y gráfica en el Sistema VNR GIS corresponde al 30/06/2011, quedando pendiente su actualización al 30/06/ Formatos V-1, V-2 y V-3 Está pendiente de entrega la información sustentatoria de acuerdo a lo requerido en la R.D. No y Resolución No OS_CD. - Contrato de servicios con terceros. La información entregada es conforme. Servitech Ingenieros S.R.L. Página 5

6 Tipo de Información Información Recibida Estado g) Presupuesto operativo - Informe de Ejecución y detallado y ejecución de evaluación presupuestal del los periodos 2011 y h) Información sobre los criterios de asignación de los costos de supervisión y costos indirectos de gerenciamiento y adninistración i) Información sobre los criterios de asignación e inductores de costos. j) Información sobre la calidad de servicio a nivel empresa y sistema eléctrico modelo. k) Información del Balance de Energía y Potencia l) Información de características técnicas de las SET AT/MT, Alimentadores, subestaciones y demandas máximas. m) Información de otros costos comerciales relacionados con la tención de nuevos suministros, reposición y mantenimiento de la conexión, cortes, reconexiones, control de pérdidas y gestión de la morosidad. n) Información de ratios comerciales - Informe explicativo de los criterios de asignación de los costos de supervisión y costos indirectos de gerenciamiento. - Informe explicativo de los criterios de asignación de los costos de supervisión y costos indirectos de gerenciamiento. Está pendiente el Informe correspondiente al año Electrocentro tiene implementado en el Sistema SAP la asignación de costos se supervisión e indirectos. Electrocentro tiene implementado en el Sistema SAP la asignación de costos se supervisión e indirectos. - Informe de la calidad de La información entregada servicio en la empresa. es conforme. - Cuadros resumen de la información de la calidad de producto. - Formato VI Falta recibir la información de sustento del Balance de Energía y Potencia que permita validar su contenido. - Diagramas Unifilares de los sistemas de generación, transmisión y distribución. - Información del VNR GIS - Contrato de Terceros para el desarrollo de actividades comerciales. - Hoja de Cálculo conteniendo los ratios comerciales. La información entregada es conforme. La información entregada es conforme. La información entregada es conforme. Servitech Ingenieros S.R.L. Página 6

7 Tipo de Información Información Recibida Estado o) Otros servicios - Contrato de apoyo en prestados por la empresa distribuidora postes de distribución p) Información de la modalidad de cobranza, número de centros de atención, tiempos promedios de atención, costos unitarios por transacción. q) Información de vías, tipo de alumbrado y perfiles de vía de la zona. r) Información de zonas históricas o monumentales. - Hoja de Cálculo conteniendo la información requerida. - Hoja de Cálculo conteniendo la información requerida. - Hoja de Cálculo conteniendo la información requerida. La información entregada es conforme. La información entregada es conforme. La información entregada es conforme. La información entregada es conforme. 1.4 Validación y revisión de antecedentes De acuerdo a los alcances de los Términos VAD, se procedió a realizar la validación de la información recopilada, para lo cual se constituyó un equipo de trabajo de profesionales en la ciudad de Huancayo con la finalidad de realizar la validación de la información recopilada, dicha reunión se llevó a cabo el 22/11/2012, siendo el estado situacional el que se describe a continuación: El estado situacional de la información recopilada es el siguiente: Tipo de Información Acciones Realizadas Estado Antecedentes contables - Se revisó la información La información presentada contenida en los formatos II, es conforme III y IV y se comparó con la información de los estados financieros auditados, así como con la información proporcionada por el OSINERGMIN. - Se realizó la verificación del 20% del importe los costos de distribución. Servitech Ingenieros S.R.L. Página 7

8 Estructura Organizacional Instalaciones Eléctricas y No Eléctricas. - Se revisó la información de la estructura organizacional y el Manuel de funciones. - Se tomó conocimiento delas remuneraciones pagadas por la empresa a sus trabajadores y los conceptos adicionales que son de cargo de la empresa. - Se revisó la información proporciona por la empresa en los formatos I y II con la información contenida en la base de datos del VNR GIS y los digarmas unifilares. Falta validar la cantidad de trabajadores por cada área organizacional de la empresa. Esta pendiente de realizar los trabajo de verificación en campo, los mismos que estan previstos iniciarse el 05/12/2012, con una duración de 15 días calendarios. Información Comercial y Balance de Energía y Potencia. Costos de Operación y mantenimiento Antecedentes de Calidad de servicio. - Se revisó la información presentada por la empresa en los formatos V-1, V-II, V-3 y VI. - Se validaron las cifras de la venta de energía con la información contable y la proporcionada por el OSINERGMIN. - Se revisó la información proporcionada por la empresa (contratos con proveedores). - Se revisó y validó la información proporcionada Esta pendiente realizar la validación del Balance de Energía y Potencia, dicha actividad esta prevista realizarse a partir del 04/12/2012. Esta pendiente realizar la validación de las actividades de operación y mantenimiento realizdas por la empresa. Dicha actividad está prevista realizarse a partir del 04/12/2012. La información presentada es conforme 1.5 Ajuste inicial de costos Se realizó el ajuste inicial de costos de acuerdo a lo prevsito en los términos de referencia del VAD, para lo cual tomando como punto de partida la información contenida en el manual de operación y funciones y los Servitech Ingenieros S.R.L. Página 8

9 procesos descritos en el mismo, se procedió a diseñar la nueva estructura organizacional a nivel de la la Empresa y las Unidades de Negocio. Para efectos de asignación de remuneraciones se tomó como referencia el estudio de remuneraciones realizado en el 2008 para nueve empresas del FONAFE. 1.6 Conclusiones y recomendaciones Conclusiones Respecto al Plazo de entrega del Informe: - Servitech Ingenieros, fue notificada del otorgamiento de la Buena Pro para la realización del Estudio de Costos del VAD del el día 05/11/2012. A partir de dicha fecha se realizaron las coordinaciones con Electrocentro y a solicitud de la empresa se realizó la Reunión de Inicio del Proyecto el día 12/11/ Posteriormente el Equipo de trabajo del Consultor VAD realizó una visita de trabajo en la ciudad de Huancayo el día 22/11/2012, con la finalidad de realizar las aclaraciones y/o ampliación a la información requerida en los términos del VAD, así como explicar técnicamente la forma como la Empresa debería preparar la información. - La Empresa ha enviado información desde el 12/11/2012 hasta el 29/11/2012, procediéndose a revisar y validar la información de manera continua y en la medida que los plazos lo han permitido. - Siendo el caso que de acuerdo con los términos del VAD, corresponde presentar el Primer Informe el 03/12/2012, consideramos que el tiempo disponible para revisar, validar y realizar el ajuste inicial de costos ha sido insuficiente. En la práctica solo se ha dispuesto de dos días útiles para culminar con las tareas pendientes. Respecto a la Información recibida - Si bien la información recibida cumple con las exigencias previstas en los terminos del VAD, es preciso indicar que para efectos de validar la información es necesario solicitar aclaraciones y/o requerir información complementaria. Por lo tanto las tareas de revisión, validación y el ajuste inicial de costos seraán suceptibles de mejoras a ser presentadas en el siguiente informe y en la medida que se cuente con la información adecuada. Respecto a la verificación y validación de la información - La información contable en general se encuentra respaldada por un sistema de gestión de costos implantado en la Empresa (ERP SAP), lo cual evidencia que ya existe un modelo de costos confiable. - Respecto a la información de la Estructura Organizacional, existe información pendeiente de entrega y verificación de la misma relaciona con el Cuadro de Asignación de Personal de Electrocentro. Servitech Ingenieros S.R.L. Página 9

10 - Respecto a la información del mercado eléctrico, infraestructura del SEM y costos de Operación y mantenimiento, a la fecha las actividades se encuentran en pleno proceso de ejecución, por tanto los resultados presentados en este informe tienen carácter de preliminar, siendo el caso que una vez concluidos los trabajos de verificación en campo recién se tendrán resultados definitivos. Recomendaciones Respecto al Plazo de entrega del Informe: - Consideramos que el plazo de entrega de este primer informe debería ser ampliado, teniendo en cuenta que el tiempo que requiere Electrocentro para la entrega de la información con la calidad debida, así como el tiempo necesario para una adecuada revisión y validación de dicha información. Respecto al Plazo de entrega del Informe: - El Sistema Eléctrico Modelo seleccionado para el, contiene redes eléctricas con niveles de tensión de 10 y 22.9 KV, cuya infraestructua es de propiedad de Electrocentro, Adinelsa y otros. Adicionalmente están conectados eléctricamente redes de los Sistemas Eléctricos Rurales (SER). Lo descrito implican consideraciones de tipo legal y regulatoria que requeiren la intervención directa del Regulador, Concesionarios, Consultor y Supervisor del VAD, para efectos de unificar criterios para el reconocimiento de VNR y Costos de Operación de mantenimiento. Po r lo que se recomienda se lleven a cabo las acciones necesarias entre las instituciones involucradas. Servitech Ingenieros S.R.L. Página 10

11 2. Etapa I - Recopilación de Antecedentes (Formatos A) 2.1 Contables y presupuestales Información requerida según TdR La información requerida en los TdR del estudio es la siguiente: Formato II Resumen de Ingresos por Actividad. Formatos III-1, III-2, III-3 Costos de Operación y Mantenimiento de la Empresa y Sistema Eléctrico Modelo. Formatos IV-1, IV-2, IV-3, IV-4, IV-5 Costos Combinados por Naturaleza Destino, Destino - Naturaleza, Actividad Naturaleza Otros servicios prestados por la empresa distribuidora, tales como apoyo en postes, servicios de comunicaciones de Internet y otros. Otra información requerida por el Consultor VAD. Información recopilada por el Consultor VAD En las reuniones de trabajo sostenidas con los representantes de la Electrocentro, la información alcanzada fue la siguiente: Documento Descripción Formato II Resumen de Ingresos por Actividad (Años ) Formato III-1 Resumen de Costos de Operación y Mantenimiento por Actividad (Años ) Formato III-2 Resumen de los Costos de Operación y Mantenimiento - Total Empresa (Años ) Formato III-3 Resumen de los Costos de Operación y Mantenimiento - Sistema Eléctrico Modelo (Años ) Formato IV-1 Costos Combinados por Naturaleza y Destino - Total Empresa y Sistema Eléctrico Modelo (Años ) Formato IV-2 Costos Combinados por Destino y Naturaleza - Total Empresa y Sistema Eléctrico Modelo (Años ) Formato IV-3 Resumen de Costos Combinados por Naturaleza y Destino - Total Empresa y Sistema Eléctrico Modelo (Años ) Formato IV-4 Resumen de Costos Combinados por Destino y Naturaleza - Total Empresa y Sistema Eléctrico Modelo (Años ) Formato IV-5 Resumen de Costos por Actividad y Naturaleza - Total Empresa y Sistema Eléctrico Modelo Modelo (Años ) Información Estados Financieros auditados del Año 2011 complementaria Informe de Gestión Financiera y Presupuestaria Año 2011 Servitech Ingenieros S.R.L. Página 11

12 2.2 De la organización Información requerida según TDR Antecedentes de la organización, personal, funciones, costos de personal por cargo y tipo desagregando remuneraciones, beneficios, regalías, sobre tiempos y otros. Información recopilada por el Consultor VAD Documento MOF Organigrama de la Empresa Planillas personal del Descripción Manual de Operación y Funciones vigentes a Agosto del año 2012 Archivo Excel conteniendo los organigramas de la Gerencia Regional, Gerencia de Administración y Finanzas, Gerencia Comercial, Gerencia Técnica, de las Unidades de Negocio: Selva Central y Tarma. Archivo Excel conteniendo la nomina de todos los trabajadores de Electrocentro y los conceptos remunerativos de ingresos y descuentos de los años 2011 y De los costos de personal propio y de terceros Información requerida según TDR Antecedentes de los costos de personal propio y terceros, según modelo de la siguiente tabla: Servitech Ingenieros S.R.L. Página 12

13 Item Servicios Tercearizados 1 Mantenimiento de Redes (*) Mantto Sist. Transmisión Mantto Sist. Distribución Media Tensión Mantto Sist. Distribución Baja Tensión Ejecución de trabajos con tensión Costo Total Anual (US $) Servicios de Terceros Numero de Personas Costo Unitario Anual (US $/Personal) Costo Total Anual (US $) Personal Propio Numero de Personas 2 Mantenimiento de Alumbrado Público 3 Transporte (*) 4 Atención Telefonica a Usuarios (*) 5 Lectura de Medidores (*) 6 Procesamiento de Facturación (*) 7 Reparto de Facturas (*) 8 Cobranza (*) Oficinas Empresas Centro Autorizado de Cobranza Bancos Gestores de Cobranza 9 Recojo de Dinero 10 Distribución Motorizada de Correspondencia (*) 11 Vigilancia 12 Arrendamiento de Oficinas 13 Mantenimiento de Oficinas 14 Limpieza de Oficinas 15 Mensajeria 16 Asesoria Seguridad 17 Comisión por Cobranza (*) 18 Apoyo Informatica 19 Servicios de Asesoria Legal 20 Auditoria Externa 21 Consultoria de Negocios 22 Servicio de Higiene y Seguridad 23 Capacitación al Personal (*) 24 Consultoria en Sistemas 25 Asesoria Administrativa - Contable - Financiera 26 Consultoría de Apoyo en Temas de Ingenieria (*) 27 Servicio de Control de Calidad Técnica 28 Inversiones y Proyectos (*) 29 Atención a Usuarios (*) 30 Control de Pérdidas Comerciales (*) 31 Consultorias y Asesorias regulatorias (*) TOTAL ANUAL - - Costo Unitario Anual (US $/Personal) Información recopilada por el consultor VAD Documento Antecedentes de los costos del personal propio y de terceros Descripción Archivo Excel conteniendo el formato de acuerdo a los términos de referencia para el personal propio y de terceros del año 2011 y 2012 Servitech Ingenieros S.R.L. Página 13

14 Item Servicios Tercearizados Costo Total Anual (US $) Servicios de Terceros Numero de Personas Costo Unitario Anual (US $/Personal) Costo Total Anual (US $) 1 Mantenimiento de Redes (*) 0 1, Numero de Personas Costo Unitario Anual (US $/Personal) Mantto Sist. Transmisión Mantto Sist. Distribución Media Tensión Mantto Sist. Distribución Baja Tensión Ejecución de trabajos con tensión Otros mantto Mantenimiento de Alumbrado Público Transporte (*) Atención Telefonica a Usuarios (*) Lectura de Medidores (*) Procesamiento de Facturación (*) Reparto de Facturas (*) Cobranza (*) Oficinas Empresas Centro Autorizado de Cobranza 0 - Bancos 0 - Gestores de Cobranza Recojo de Dinero 0-10 Distribución Motorizada de Correspondencia (*) 0-11 Vigilancia Arrendamiento de Oficinas Mantenimiento de Oficinas Limpieza de Oficinas Mensajeria (courrier) Asesoria Seguridad y Medio Ambiente Comisión por Cobranza (*) 0-18 Apoyo Informatica (laquiler equipos) Servicios de Asesoria Legal Auditoria Externa Consultoria de Negocios Servicio de Higiene y Seguridad Capacitación al Personal (*) Consultoria en Sistemas 0-25 Asesoria Administrativa - Contable - Financiera Auditoria Interna Consultoría de Apoyo en Temas de Ingenieria (*) 0-27 Servicio de Control de Calidad Técnica Inversiones y Proyectos (*) Atención a Usuarios (*) Control de Pérdidas Comerciales (*) Consultorias y Asesorias regulatorias (*) Otros Alojamiento, Alimentación, Gastos de viaje Alquiler maquinaria, equipo y otros Servicios agua, Internet Publicidad y Publicaciones Atenciones oficiales y representación Otros Servicios de generación Servicios varios Servicio calibración equipos Intermediación Laborar Otros personal Distriluz Diversos Personal Propio TOTAL 16, , , Servitech Ingenieros S.R.L. Página 14

15 2.4 De las instalaciones eléctricas del SEM Información requerida según TDR Formatos I, II Valor Nuevo de Reemplazo de Instalaciones Eléctricas y No Eléctricas Diagramas unifilares de los sistemas de transmisión secundaria de la Empresa de distribución eléctrica. Información de los Costos estándar de distribución del VNR, mediante el Sistema SICODI. Información técnica y gráfica de las instalaciones de distribución eléctrica y no eléctrica (Sistema VNRGIS). Información de vías, tipo de vía, tipo de alumbrado y perfiles de vía de la zona. Información de zonas históricas o monumentales. Información de las características técnicas de las SET AT/MT, alimentadores, subestaciones y demandas máximas. Información recopilada por el Consultor VAD La información recopilada ha sido la siguiente: Documento Descripción Formato I-1 Resumen del Valor Nuevo de Reemplazo de las Instalaciones de Distribución Eléctrica-Años 2011 y 2012 Formato I-2 Resumen del Valor Nuevo de Reemplazo por Actividad 2011 Formato II Resumen de Ingresos por Actividad Año 2012 Diagramas Unifilares Archivo CAD conteniendo el diagrama Unifilar de los sistemas de transmisión secundaria de la Empresa. Información de Costos Archivo conteniendo la Base de Datos SICODI. de Inversión Información técnica y Archivo conteniendo la Base de Datos del sistema VNRGIS de la gráfica de las Electrocentro instalaciones de distribución eléctrica Información de vías, tipo Archivo MapInfo y archivo Excel conteniendo la información de de vía, tipo de vías, tipo de vía, tipo de alumbrado y perfiles de vía de la zona. alumbrado y perfiles de vía de la zona Información de zonas Archivo MapInfo y archivo Excel conteniendo la información de históricas o zonas históricas o monumentales. monumentales Información de las características técnicas de las SET AT/MT, alimentadores, subestaciones demandas máximas y Archivo Excel conteniendo información de las características técnicas de las SET AT/MT, alimentadores, subestaciones y demandas máximas. Servitech Ingenieros S.R.L. Página 15

16 2.5 De las instalaciones no eléctricas del SEM y empresa Información requerida según TDR Instalaciones No Eléctricas a nivel de SEM y empresa. o Terrenos o Edificios y Construcciones o Equipos y Vehículos de Transporte y Carga. o Equipos de Almacén, Maestranza, Medición y Control. o Equipos de Comunicación. o Equipos de Oficina. o Equipos de Computación y o Otros Equipos. Información recopilada por el Consultor VAD La información recopilada ha sido la siguiente: Metrado y Valorización de las Instalaciones No Eléctricas (INE) Los siguientes cuadros muestran los metrados y la valorización de las instalaciones no eléctricas obtenido del VNR GIS: Componente Unidad Año 2011 Empresa Real SEM TERRENOS Y EDIFICIOS TERRENOS m2 50, , EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES m2 15, , EQUIPOS DE INSTALACIONES NO ELÉCTRICAS EQUIPOS Y VEHÍCULOS DE TRANSPORTE Y CARGA unidad EQUIPOS DE ALMACÉN, MAESTRANZA, MEDICIÓN Y CONTROL unidad 1, EQUIPOS DE COMUNICACIÓN unidad EQUIPOS DE OFICINA unidad 5,939 1,018 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN unidad 1, OTROS EQUIPOS unidad 1, Componente Año 2011 Empresa Real (US$) SEM (US$) TERRENOS Y EDIFICIOS TERRENOS 1, EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES 3, EQUIPOS DE INSTALACIONES NO ELÉCTRICAS EQUIPOS Y VEHÍCULOS DE TRANSPORTE Y CARGA 8, , EQUIPOS DE ALMACÉN, MAESTRANZA, MEDICIÓN Y CONTROL 4, EQUIPOS DE COMUNICACIÓN EQUIPOS DE OFICINA 1, EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 3, OTROS EQUIPOS 2, Servitech Ingenieros S.R.L. Página 16

17 2.6 Comerciales del SEM y Empresa Información requerida según TDR Formatos V-1, V-2, V-3 Información Comercial Mercado Libre y Regulado para la Empresa y el SEM. Formatos de la R.D. N EM/DGE y su modificatoria por Resolución Directoral N EM/DGE (Información Técnico Comercial). Formatos de la Resolución OSINERGMIN N OS/CD (Información del Mercado Libre). Información proporcionada por el OSINERGMIN (Información Técnico Comercial, Información del Cálculo del Factor de Balance de Potencia) Información recopilada por el Consultor VAD La información recopilada ha sido la siguiente: Documento Formato V-1 Descripción Resumen de Información Comercial - Mercado Libre y Regulado para la Empresa y para el SEM Años 2011 y Formato V-2 Resumen de Información Comercial - Generación - Transmisión y Distribución para la Empresa y para el SEM Años 2011 y Formato V-3 Estructura de la Información Comercial de la Empresa años 2011 y De balance de potencia y energía Información requerida según TDR Formatos VI Balance de Potencia y Energía de Punta Total Empresa y Sistema Eléctrico Modelo. Información recopilada por el Consultor VAD La información recopilada ha sido la siguiente: Documento Formato VI Descripción Archivo Excel conteniendo el Balance de Energía y Potencia en Punta para la empresa y sistema eléctrico modelo. Servitech Ingenieros S.R.L. Página 17

18 2.8 De operación y mantenimiento del SEM y empresa Información requerida según TDR Información de costos típicos de operación y mantenimiento para el periodo enero 2011 diciembre Presupuesto operativo detallado y ejecución de los periodos 2011 y Información de costos comerciales relacionados con la atención de nuevos suministros, reposición y mantenimiento de la conexión eléctrica, cortes y reconexiones, control de pérdidas, gestión de la morosidad. Información de ratios comerciales, según el siguiente cuadro: Información de modalidad de cobranza, número de centros de atención (de la Empresa, Centros Autorizados de Recaudación, Bancos, etc), número de ventanillas de atención, tiempo promedio de atención, costos unitarios de transacción, etc. Servitech Ingenieros S.R.L. Página 18

19 Información recopilada por el Consultor VAD La información recopilada ha sido la siguiente: Documento Descripción Costos de las actividades realizadas por servicios de terceros. Archivo Excel conteniendo la información de costos de las actividades realizadas por servicios de terceros para los años 2011 y Presupuesto operativo detallado y ejecutado de los Archivos Pdf conteniendo los presupuestos periodos 2011 y operativos de los años 2011 y Información de otros costos comerciales relacionados c Archivos Excel conteniendo información de otros atención de nuevos suministros, reposición y mantenimiento costos comerciales como supervisión, contraste por de la conexión eléctrica, cortes y reconexiones, control NTCSE, de contraste por resolución N 680 y por pérdidas, gestión de la morosidad alumbrado público. Información de ratios comerciales Archivo Excel conteniendo la información de los ratios comerciales del sistema eléctrico Tarma Chanchamayo de los años 2011 y Información de modalidad de cobranza, número de centros de atención (de la Empresa, Centros Autorizados de Recaudación, Bancos, etc), número Archivo Excel con la información solicitada en los términos de referencia para la Empresa y para el sistema eléctrico modelo. de ventanillas de atención, tiempo promedio de atención, costos unitarios de transacción. 2.9 De asignación de costos Información requerida según TDR Formatos VII-1, VII-2, VIII-1, VIII-2, IX-1, IX-2, X-1, X-2, Asignación de Costos Indirectos, de Supervisión Directa, Sistema Eléctrico Modelo. Información sobre los criterios de asignación e inductores de costos Información recopilada por el Consultor VAD Documento Formato VII-1 Formato VII-2 Formato VIII-1 Formato VIII-2 Formato IX-1 Formato IX-2 Formato IX-1 Formato IX-2 Criterios e Inductores de Asignación de Costos Descripción Tabla de asignación de costos indirectos a las actividades Total Empresa. Tabla de asignación de costos indirectos a las actividades Total Sistema Eléctrico. Tabla de asignación de costos de supervisión directa a las actividades Total Empresa. Tabla de asignación de costos de supervisión directa a las actividades Total Sistema Eléctrico. Composición de costos Total Empresa. Composición de costos Sistema Eléctrico Modelo. Tabla de asignación de costos Totales Total Empresa. Tabla de asignación de costos Totales Sistema Eléctrico Modelo. Archivo Excel conteniendo los criterios de asignación de costos. Archivo Word que contiene el sustento de los inductores empleados en la asignación de costos. Servitech Ingenieros S.R.L. Página 19

20 2.10 De la calidad de servicio Información requerida según TDR Estadística de fallas Índices de calidad de suministro Índices de calidad de producto (nivel de tensión y perturbaciones) Índices de atención comercial. Índices de calidad de alumbrado público. Índices de carga de las instalaciones, por nivel de tensión y área característica de mercado. Otras estadísticas de falla Información recopilada por el Consultor VAD La información recopilada ha sido la siguiente: Documento Estadística de fallas Información de Calidad de producto tensión Informe de Calidad de Servicio Alumbrado Público. Información de calidad de servicio comercial. Descripción Archivo Excel con la información estadística de fallas de los años 2011 y Archivo Excel con la información de la cantidad de mediciones de calidad de producto Tensión del Sistema Eléctrico Modelo para los Años 2011 y Archivo Word conteniendo un informe de calidad de servicio Alumbrado público para la Empresa y para el Sistema Eléctrico Modelo. Archivo Excel con la información de calidad de servicio comercial de la Empresa y del Sistema Eléctrico Modelo para los años 2011 y Otros antecedentes La información recopilada ha sido la siguiente: Documento Contratos Descripción Archivo magnético conteniendo los contratos por servicios de alquiler de postes de distribución del año Servitech Ingenieros S.R.L. Página 20

21 2.12 Formatos A Información requerida según TDR Formatos de Información Técnica, Comercial y Económica (F= Físico, E= Electrónico) Prefijo (*) Formato Descripción Medio (**) A I-1 Resumen del Valor Nuevo de Reemplazo de las Instalaciones de Distribución Eléctrica E A I-2 Resumen del Valor Nuevo de Reemplazo por Actividad E A II Resumen de Ingresos por Actividad E A III-1 Resumen de los Costos de Operación y Mantenimiento por Actividad E A III-2 Costos de Operación y Mantenimiento - Total Empresa E A III-3 Costos de Operación y Mantenimiento - Sistema Eléctrico Modelo E A IV-1 Costos Combinados por Naturaleza y Destino E A IV-2 Costos Combinados por Destino y Naturaleza E A IV-3 Resumen de Costos Combinados por Naturaleza y Destino E A IV-4 Resumen de Costos Combinados por Destino y Naturaleza E A IV-5 Resumen de Costos por Actividad y Naturaleza E A V-1 Resumen de Información Comercial - Mercado Libre y Regulado E A V-2 Resumen de Información Comercial - Generación, Transmisión y Distribución E A V-3 Detalle de la Información Comercial E A VI Balance de Energía y Potencia de Punta E A VII-1 Asignación de Costos Indirectos a las Actividades - Total Empresa E A VII-2 Asignación de Costos Indirectos a las Actividades - Sistema Eléctrico Modelo E A VIII-1 Asignación de Costos de Supervisión Directa a las Actividades - Total Empresa E A VIII-2 Asignación de Costos de Supervisión Directa a las Actividades - Sistema Eléctrico Modelo E A IX-1 Composición de Costos - Total Empresa E A IX-2 Composición de Costos - Sistema Eléctrico Modelo E A X-1 Tabla de Asignación de Costos Totales - Total Empresa E A X-2 Tabla de Asignación de Costos Totales - Sistema Eléctrico Modelo E Información recopilada por el consultor VAD Los formatos A de la empresa real y del SEM para los años 2011 y 2012 se adjuntan en archivo magnético adjunto al presente informe. Servitech Ingenieros S.R.L. Página 21

22 Supervisión de los Estudios de Costos del Valor Agregado de Distribución (VAD) Concurso Público N Etapa II Validación y Revisión de Antecedentes (Formatos B) 3.1 Contables y presupuestales Actividades de la validación según los TDR Revisar la información presentada por la Empresa y su contabilidad. Revisar los antecedentes de asignación de costos efectuada por la Empresa a sus actividades de negocios y al sistema eléctrico modelo. Detectar y eliminar la duplicidad de costos. Revisión del 20% de los costos de distribución (no incluye la compra de energía), verificando la pertinencia, la ejecución, el criterio de asignación Revisión de la información presentada por la empresa y su contabilidad Para efectos de validar la información contable presentada por la Empresa, se realizaron las siguientes actividades: Se realizó la comparación de la información de los formatos A-II y A-III-1 versus los estados financieros auditados correspondientes al año 2011, verificándose que las cifras presentadas en los formatos A-II y A-III-1 guardan correspondencia con la información contenida en los estados financieros auditados. Se verificó que la empresa utiliza el sistema SAP (Módulo financiero) para el registro de sus operaciones contables, habiendo asignado centros de costo a cada una de sus unidades de negocio, para el caso del sistema eléctrico modelo Tarma Chanchamayo, le corresponden los costos de las unidades de negocio Tarma y Selva Central. Se verificó que a nivel de la empresa los costos se encuentran desagregados en función a las actividades del negocio, siendo las actividades representativas la generación, transmisión, distribución y comercialización de energía. Asimismo el SEM tiene asignados los costos correspondientes a las unidades de negocio Tarma y Selva Central. Ser verificó que la información contenida en los formatos A-III-2, A-III-3, A-IV-1, A-IV- 2, A-IV-3, A-IV-4 y A-IV-5 guardan relación con la información contenida en los estados financieros auditados, la misma que ha sido elaborada mediante reportes del Sistema SAP. Servitech Ingenieros S.R.L. Página 22

23 Validación del 20% de los costos de distribución Supervisión de los Estudios de Costos del Valor Agregado de Distribución (VAD) Concurso Público N Para efectos de llevar a cabo esta revisión se tomó como punto de partida el formato A IV-2 del cual se seleccionaron las partidas de costos correspondientes a suministros diversos, cargas de personal y servicios de terceros (de los costos de distribución). Los resultados de dicha verificación se muestran a continuación: Costo asignado a la actividad de distribución (Miles de soles) Monto Verificado (Miles de soles) Suministros Diversos Cargas de Personal Servicios de Terceros Porcentaje Verificado 89% 76% 78% El detalle de los costos verificados se encuentra en el CD que se adjunta al presente informe Resultados de la verificación de la información presentada Ingresos. Ingresos por Cuentas Contables Empresa Real En los siguientes cuadros y gráficos se presenta un resumen de los ingresos de la empresa real, obtenidos de la información contable financiera proporcionada por la Empresa correspondiente a los años 2011 y Año 2011 Año 2012 Concepto Miles de Nuevos Soles Porcentaje Miles de Nuevos Soles Porcentaje Venta de Energía 272, % 297, % Ingresos diversos 10, % 11, % Total 283, % 308, % Electrocentro - Resumen de Ingresos % 96% Venta de Energía Ingresos diversos Servitech Ingenieros S.R.L. Página 23

24 Supervisión de los Estudios de Costos del Valor Agregado de Distribución (VAD) Concurso Público N Electrocentro - Resumen de Ingresos % 96% Venta de Energía Ingresos diversos Como se puede apreciar en los gráficos y cuadros presentados, para la empresa real el ingreso más significativo proviene de la venta de energía. Los ingresos por dicho concepto representan el 96% de los ingresos totales, para los años 2011 y Los ingresos por venta de energía se incrementaron en 9% en el año 2012 con respecto al año Los ingresos totales de la Empresa se incrementaron en 9% en el año 2012 con respecto al año El rubro ingresos varios incluye ingresos extraordinarios, ingresos financieros y otros ingresos no relacionados con el giro de la Empresa. Ingresos por Cuentas Contables SEM Año 2011 Año 2012 Concepto Miles de Miles de Porcentaje Nuevos Nuevos Porcentaje Venta de Energía 17, % 18, % Ingresos diversos % % Total 17, % 19, % Sistema Eléctrico Modelo -Resumen de Ingresos % 100% Venta de Energía Ingresos diversos Servitech Ingenieros S.R.L. Página 24

25 Supervisión de los Estudios de Costos del Valor Agregado de Distribución (VAD) Concurso Público N Sistema Eléctrico Modelo -Resumen de Ingresos % 95% Venta de Energía Ingresos diversos Como se puede apreciar en los gráficos y cuadros presentados, para el SEM el ingreso más significativo proviene de la venta de energía. Los ingresos por dicho concepto representan el 100% y el 95% de los ingresos totales, en los años 2011 y 2012, respectivamente. Los ingresos por venta de energía se incrementaron en 10% en el año 2012 con respecto al año Los ingresos totales del SEM se incrementaron en 15% en el año 2012 con respecto al año Costos. Costos por Naturaleza Empresa Real En los siguientes cuadros y gráficos se presenta un resumen de los costos por naturaleza de la empresa real, obtenidos de la información contable financiera de la Empresa correspondientes a los años 2011 y Año 2011 Año 2012 Concepto Miles de Nuevos Soles Porcentaje Miles de Nuevos Soles Porcentaje Compra de Energía 115, % 131, % Suministros diversos y combustibles 9, % 8, % Gastos de personal 22, % 23, % Servicios prestados por terceros 45, % 44, % Tributos 3, % 3, % Cargas diversas de gestión 5, % 7, % Provisiones del ejercicio 35, % 41, % Total 236, % 261, % Servitech Ingenieros S.R.L. Página 25

26 Supervisión de los Estudios de Costos del Valor Agregado de Distribución (VAD) Concurso Público N Electrocentro - Costos por Naturaleza % 2% 19% 9% 15% 4% 49% Compra de Energía Suministros diversos y combustibles Gastos de personal Servicios prestados por terceros Tributos Cargas diversas de gestión Provisiones del ejercicio Electrocentro - Costos por Naturaleza 2012 Compra de Energía 3% 2% 17% 16% 50% Suministros diversos y combustibles Gastos de personal 9% 3% Servicios prestados por terceros Tributos Cargas diversas de gestión Como se puede apreciar en los gráficos y cuadros presentados, para la empresa real los costos más significativos son los costos por Compra de Energía. Los costos por Compra de Energía representan el 49% y el 50% de los costos totales de la Empresa, en los años 2011 y 2012, respectivamente. Dichos costos se incrementaron en 14% en el año 2012 con respecto al año Los costos totales de la Empresa se incrementaron en 10% en el año 2012 con respecto al año Servitech Ingenieros S.R.L. Página 26

27 Supervisión de los Estudios de Costos del Valor Agregado de Distribución (VAD) Concurso Público N Costos por Naturaleza SEM Año 2011 Año 2012 Concepto Miles de Miles de Nuevos Porcentaje Nuevos Porcentaje Soles Soles Compra de Energía 9, % 10, % Suministros diversos y combustibles % % Gastos de personal % 1, % Servicios prestados por terceros 3, % 2, % Tributos % % Cargas diversas de gestión % 1, % Provisiones del ejercicio 3, % 3, % Total Actividades 19, % 20, % Sistema Eléctrico Modelo -Costos por Naturaleza 2011 Compra de Energía 2% 3% 16% 19% 51% Suministros diversos y combustibles Gastos de personal Servicios prestados por terceros Tributos 5% 4% Cargas diversas de gestión Provisiones del ejercicio Sistema Eléctrico Modelo -Costos por Naturaleza 2012 Compra de Energía 6% 18% 3% 13% 50% Suministros diversos y combustibles Gastos de personal Servicios prestados por terceros Tributos 7% 3% Cargas diversas de gestión Provisiones del ejercicio Como se puede apreciar en los gráficos y cuadros presentados, para el SEM los costos más significativos son los costos por Compra de Energía. Servitech Ingenieros S.R.L. Página 27

28 Supervisión de los Estudios de Costos del Valor Agregado de Distribución (VAD) Concurso Público N Los costos por Compra de Energía representan el 51% y el 50% de los costos totales del SEM, en los años 2011 y 2012, respectivamente. Dichos costos se incrementaron en 2% en el año 2012 con respecto al año Los costos totales del SEM se incrementaron en 5% en el año 2012 con respecto al año Formatos B Resultados de la verificación de la información presentada. 3.2 De la Organización Actividades de la validación según los TDR Revisar y ordenar la información recopilada. Revisar los costos de personal propio y terceros. Revisar los antecedentes de la organización, personal, funciones, costos de personal incluyendo remuneraciones... Resultados de la Validación según TDR Se ha revisado toda la información entregada por la empresa relacionada a la organización de la empresa, entre las cuales se tiene: Manual de Organización y Funciones (MOF) Organigramas de la sede y del SEM. Niveles Salariales. Conceptos remunerados. Antecedentes de la organización, personal, funciones, costos de personal (remuneraciones, beneficios, regalías, sobre tiempos). Con la información proporcionada por la Empresa se ha elaborado el siguiente cuadro resumen y el organigrama de total de la Empresa. Sede / SEM Número de Trabajadores Gerencia Regional 35 Gerencia de Administración y Finanzas 37 Gerencia Comercial 35 Gerencia Técnica 51 Total Sede 158 UUNN Selva Central 14 UUNN Tarma 15 Total SEM 29 Otras UUNN 153 Total Empresa 340 Servitech Ingenieros S.R.L. Página 28

29 Supervisión de los Estudios de Costos del Valor Agregado de Distribución (VAD) Concurso Público N Los niveles remunerativos se muestran en el siguiente cuadro: Organigrama de la Empresa Real Clasificación por puestos Nivel remunerativo (Nuevos Soles) Gerentes Jefaturas Supervisores Analistas / Especialistas Técnicos Asistentes / Auxiliares El siguiente organigrama corresponde a la empresa Electrocentro según la información reportada por la Empresa. Servitech Ingenieros S.R.L. Página 29

30 Supervisión de los Estudios de Costos del Valor Agregado de Distribución (VAD) Concurso Público N DIRECTORIO Área de Control Interno Comité Corporativo de Gestión Gerencia General Gerencia Regional Administración de Proyectos Área Legal Calidad y Fiscalización Tecnología de Información Sede de la ciudad de Huancayo Unidad de Negocio Ayacucho Unidad de Negocio Huanuco Unidad de Negocio Tarma Unidad de Negocio Huancavelica Unidad de Negocio Selva Central SEM Tingo María SEM Valle del Mantaro SEM Pasco Gerencia de Distribución Gerencia Comercial GESTION INTERNA Gerencia de Administración y Finanzas CLIENTES Servitech Ingenieros S.R.L. Página 30

31 3.3 De los costos de personal propio y de terceros Se ha validado la información remitida por la Empresa de personal propio y de terceros y se ha obtenido el siguiente cuadro y los siguientes gráficos: Servicios de Terceros Personal Propio Costo Total Anual (US $) Numero de Personas Costo Unitario Anual (US $/Personal) Costo Total Anual (US $) Numero de Personas Costo Unitario Anual (US $/Personal) 16, , , Costo Total Anual -Año 2011 Servicios de Terceros Personal Propio 18% 82% Se puede apreciar que el costo más representativo es el costo de personal de terceros, así mismo, la actividad que demanda mayor costo tanto para el personal propio y de terceros es la de mantenimiento de redes que representan el 33% y 21% de los costos totales respectivamente. 3.4 De las instalaciones eléctricas del SEM Actividades de la validación según los TDR Realizar trabajos de inspección de campo para validar la información de metrados de instalaciones eléctricas y no eléctricas, los trabajos se realizaran sobre muestras definidas en los TDR. Corregir los antecedentes que muestren diferencia entre instalaciones informadas por la Empresa y los resultados de la inspección de campo. Resultados de la Validación según TDR A la fecha de presentación del presente informe, aun se vienen efectuando los trabajos de inspección en campo. Así mismo, se ha validado la información la información reportada por la Empresa, en lo que respecta a Diagramas unifilares, características técnicas de las instalaciones eléctricas, Información técnica y gráfica de la Empresa y SEM Servitech Ingenieros S.R.L. Página 31

32 Diagrama Unifilar Sistemas Eléctricos La empresa de distribución Electrocentro según los reportes del VNR GIS, tiene los siguientes sistemas eléctricos: Ítem Sistema Eléctrico Red Área MT (km) Cantidad de SED 1 Ayacucho Huancavelica Ciudad Huancayo Pasco Tarma - Chanchamayo Tingo María Huánuco Pichanaki Cangallo - Llusita Pampas Valle del Mantaro Valle del Mantaro Chalhuamayo - Satipo San Francisco Huancavelica Rural Valle del Mantaro Red de Servicio Particular (km) Red de Alumbrado Público (km) Servitech Ingenieros S.R.L. Página 32

33 Ítem Sistema Eléctrico Red Área MT (km) Cantidad de SED Red de Servicio Particular (km) Red de Alumbrado Público (km) 17 Valle del Mantaro Tablachaca Pozuzo Ayacucho Rural Huánuco Rural Tarma Rural San Balvín Huanta Ciudad Huanta Rural Pasco Rural Huánuco Rural Junín Alimentadores MT En el siguiente cuadro obtenido de los reportes del VNR GIS se presenta las características técnicas de los alimentadores que conforman el SEM. Centro Transformación / Centro de Generación Código de Alimentador Nivel Tensión (kv) Longitud Red (Km) Distribuidor Terceros Total Alimentador NINATAMBO A NINATAMBO A ACOBAMBA A CHANCHAMAYO A CHANCHAMAYO A YANANGO A CHIMAY A SED TOTAL La potencia instalada por cada centro de transformación reportada por la Empresa es la siguiente: Código de Alimentador Nº Subestaciones Potencia Instalada (KVA) Distribuidor Terceros Total Distribuidor Terceros Total A A A A A A A A Total Servitech Ingenieros S.R.L. Página 33

34 Red BT La red de baja tensión del SEM es la siguiente: RED Red Área (km) Red Subterránea (km) Servicio Particular Alumbrado Publico Alumbrado Público Según los reportes del VNR GIS, el sistema de alumbrado público tiene las siguientes características: Red Área Red Subterránea Cantidad Luminarias Cantidad de Equipo de Control Metrado y Valorización de las Instalaciones Eléctricas El siguiente cuadro muestra el VNR eléctrico del 2011 obtenido del VNR GIS. Componente Unidad 2011 Empresa Real SEM Media Tensión Red Aérea km Red Subterránea km Equipos de Protección y Seccionamiento unidad Subestaciones Subestaciones de Distribución MT/BT Monoposte unidad Biposte unidad Convencional unidad Compacta Pedestal unidad 1 Compacta Bóveda Otras Subestaciones Elevadora/Reductora De Seccionamiento Baja Tensión Red Aérea unidad unidad unidad Servicio Particular km Alumbrado Público km Luminarias unidad Equipos de Control unidad Red Subterránea Servicio Particular km Alumbrado Público km Luminarias unidad Equipos de Control unidad Red Baja Tensión Servicio Particular km Alumbrado Público km Luminarias unidad Equipos de Control unidad Servitech Ingenieros S.R.L. Página 34

35 Componente Empresa Real (Miles US$) 2011 SEM (Miles US$) Media Tensión Red Aérea Red Subterránea Equipos de Protección y Seccionamiento Subestaciones Subestaciones de Distribución MT/BT Monoposte Biposte Convencional Compacta Pedestal 15 Compacta Bóveda Otras Subestaciones Elevadora/Reductora De Seccionamiento Baja Tensión Red Aérea Servicio Particular Alumbrado Público Luminarias Equipos de Control Red Subterránea Servicio Particular Alumbrado Público Luminarias Equipos de Control 14 1 Red Baja Tensión Servicio Particular Alumbrado Público Luminarias Equipos de Control VNR de las Instalaciones Eléctricas (Miles US$) De las instalaciones no eléctricas del SEM y empresa Actividades de la validación según los TDR Realizar trabajos de inspección de campo para validar la información de las instalaciones no eléctricas, los trabajos se realizaran sobre muestras definidas en los TDR. Corregir los antecedentes que muestren diferencia entre instalaciones informadas por la Empresa y los resultados de la inspección de campo. Resultados de la Validación según TDR A la fecha de presentación del presente informe, aun se vienen efectuando los trabajos de inspección en campo. Servitech Ingenieros S.R.L. Página 35

36 Los siguientes cuadros muestran los metrados y la valorización de las instalaciones no eléctricas obtenido del VNR GIS: Componente Unidad Año 2011 Empresa Real SEM TERRENOS Y EDIFICIOS TERRENOS m2 50, , EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES m2 15, , EQUIPOS DE INSTALACIONES NO ELÉCTRICAS EQUIPOS Y VEHÍCULOS DE TRANSPORTE Y CARGA unidad EQUIPOS DE ALMACÉN, MAESTRANZA, MEDICIÓN Y CONTROL unidad 1, EQUIPOS DE COMUNICACIÓN unidad EQUIPOS DE OFICINA unidad 5,939 1,018 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN unidad 1, OTROS EQUIPOS unidad 1, Componente Año 2011 Empresa Real (US$) SEM (US$) TERRENOS Y EDIFICIOS TERRENOS 1, EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES 3, EQUIPOS DE INSTALACIONES NO ELÉCTRICAS EQUIPOS Y VEHÍCULOS DE TRANSPORTE Y CARGA 8, , EQUIPOS DE ALMACÉN, MAESTRANZA, MEDICIÓN Y CONTROL 4, EQUIPOS DE COMUNICACIÓN EQUIPOS DE OFICINA 1, EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 3, OTROS EQUIPOS 2, Comerciales del SEM y empresa Actividades de la validación según los TDR Revisar las compras de energía y potencia reportadas por la Empresa y lo informado por sus suministradores. Revisar los antecedentes de operación normal y en el caso de cortes de servicio o racionamientos efectuar las correcciones a la información de ventas en el mes respectivo. Revisar el Balance de Energía y Potencia y efectuar las correcciones respectivas. Resultados de la Validación según TDR Usuarios del Sistema, en cantidad, potencia leída y facturada en punta y fuera de punta, energía consumida en punta y fuera de punta, por opción tarifaria vigente para el periodo enero 2011 a diciembre Cuadro de resultados de la validación efectuada. Formatos B VI-1, VI-2, VI-3 Información Comercial Mercado Libre y Regulado. Servitech Ingenieros S.R.L. Página 36

37 Con la información proporcionada por la Empresa se validado la siguiente información: Compra de Energía Según la información proporcionada por la Empresa, las empresas generadoras que le venden energía a Electrocentro son las siguientes: BROCAL CHINANGO CONEGUA EDEGEL EEPSA EGENOR EGESUR ELECTRO ANDES ELECTROPERÚ EMPRESA DE GENERACION CANCHAPALCA KALLPA MAJA MINERA MOROCOCHA MULL SAN GABÁN SUDAMERICANA DE FIBRAS Número de Clientes En el siguiente cuadro se presenta el número de clientes de la empresa real y del sistema eléctrico modelo reportado en los formatos A V-1. Se ha considerado como información fuente los formatos A V-1, entregados por la empresa. Asimismo, se verificó que la información comercial del OSINERGMIN corresponde a lo reportado por la empresa. Número de Clientes Tarifa Empresa Real SEM MAT1 1 1 AT2 2 1 MT MT3P MT3FP MT4P MT4FP Total MT BT BT3P BT3FP BT4P BT4FP BT5NR BT5C (1) BT5A BT5D BT Total BT Servitech Ingenieros S.R.L. Página 37

38 Número de Clientes Tarifa Empresa Real SEM BT5B Total Clientes MT+BT+BT5B Ventas de Energía En el siguiente cuadro se presenta la venta de energía por opción tarifaria de la empresa real y del sistema eléctrico modelo reportado en los formatos A V-1. Se ha considerado como información fuente los formatos A V-1, entregados por la empresa. Asimismo, se verificó que la información comercial del OSINERGMIN corresponde a lo reportado por la empresa. Tarifa Energía (MW.h) Empresa Real SEM MAT AT MT MT3P MT3FP MT4P MT4FP Total MT BT BT3P BT3FP BT4P BT4FP BT5NR BT5C (1) BT5C AP BT5A BT5D BT Total BT BT5B Total MT+BT+BT5B Servitech Ingenieros S.R.L. Página 38

39 Facturación por Venta de Energía En el siguiente cuadro se presenta la facturación por venta de energía por opción tarifaria de la empresa real y del sistema eléctrico modelo reportado en los formatos A V-1. Se ha considerado como información fuente los formatos A V-1, entregados por la empresa. Asimismo, se verificó que la información comercial del OSINERGMIN corresponde a lo reportado por la empresa. Miles S/. Tarifa Empresa Real SEM MAT Total MAT AT Total AT MT MT3P MT3FP MT4P MT4FP Total MT BT BT3P BT3FP BT4P BT4FP BT5C BT5A BT5NR BT5C AP(1) BT5D BT7 Total BT BT5B Total Miles S/. MAT+AT+MT+BT+BT5B Servitech Ingenieros S.R.L. Página 39

40 3.7 De balance de potencia y energía La información reportada por la Empresa respecto al balance de energía y potencia corresponde a los años 2011 y 2012 y es la siguiente: A - Formato VI Balance de Energía y Potencia de Punta (*) Sistema Eléctrico Tarma - Chanchamayo Mes, Día y Hora de Máxima Demanda: mié, 19/sep - 19:30 Año: 2012 Descripción Energía (MW.h) Factor de Potencia (kw) Factor de MW.h % carga/pérdidas kw % Coincidencia (%) Muy Alta Tensión (MAT) (1) Ingreso a MAT (2) Ventas en MAT (3) Pérdidas en MAT Alta Tensión (AT) (4) Ingreso a AT desde MAT (5) Compras en AT (6) Total Ingreso a AT % % 7.75% (7) Ventas en AT (8) AT (9) AT2 (10) Pérdidas en AT % % Media Tensión (MT) (11) Ingreso a MT desde AT (12) Compras en MT (13) Generación Propia Neta % % 0.00% (14) Consumo Propio (15) Ventas a Otros Distribuidores (16) Total Ingreso a MT % % 7.36% (17) Pérdidas Estándar en Media Tensión % % (18) Técnicas % % (19) No Técnicas (20) Ventas en Media Tensión % % (21) MT1 (22) MT % % (23) MT3P % % (24) MT3FP % % (25) MT4P % % (26) MT4FP % % (27) Pérdidas Estándar en Baja Tensión % % (28) Técnicas % % (29) No Técnicas % % (30) Ventas en Baja Tensión % % (31) BT1 (32) BT % % (33) BT3P % % (34) BT3FP % % (35) BT4P % % (36) BT4FP % % (37) BT5A.A % % (38) BT5A.B % % (39) BT5B % (40) BT5C % (41) BT5C-AP % % (42) BT5D % (43) BT5E (44) BT % % (45) BT7 (46) Pérdidas No Estándar (MW.h) (47) Porcentaje Total de Pérdidas (%) 5.47% % (4) = (1) - (2) - (3) (6) = (4) + (5) (20) = (21) + (22) + (23) + (24) + (25) + (26) (7) = (8) + (9) (27) = (28) + (29) (11) = (6) - (7) - (10) (30) = (31) + (32) + (33) + (34) + (35) + (36) + (37) + (38) +(39) +(40) +(41) +(42) +(43) +(44) +(45) (16) = (11) + (12) + (13) - (14) - (15) (46) = (16) - (17) - (20) - (27) - (30) (17) = (18) + (19) (47) = ((46) + (17) + (27)) / (16) (*) Corrigiendo desfases de la facturación informada por la empresa Servitech Ingenieros S.R.L. Página 40

41 A - Formato VI Balance de Energía y Potencia de Punta (*) Sistema Eléctrico Tarma - Chanchamayo Mes, Día y Hora de Máxima Demanda: mié, 09/mar - 19:30 Año: 2011 Descripción Energía (MW.h) Factor de Potencia (kw) Factor de MW.h % carga/pérdidas kw % Coincidencia (%) Muy Alta Tensión (MAT) Ingreso a MAT Ventas en MAT Pérdidas en MAT Alta Tensión (AT) Ingreso a AT desde MAT Compras en AT % % Total Ingreso a AT % % 7.44% Ventas en AT AT AT2 Pérdidas en AT % % Media Tensión (MT) Ingreso a MT desde AT Compras en MT Generación Propia Neta % % 3.10% Consumo Propio Ventas a Otros Distribuidores Total Ingreso a MT % % 7.18% Pérdidas Estándar en Media Tensión Técnicas % % No Técnicas Ventas en Media Tensión % % MT1 MT % % MT3P % % MT3FP % % MT4P % % MT4FP % % Pérdidas Estándar en Baja Tensión % % Técnicas % % No Técnicas % % Ventas en Baja Tensión % % BT1 BT % % BT3P % % BT3FP % % BT4P % % BT4FP % % BT5A.A % % BT5A.B % % BT5B % BT5C % BT5C-AP % % BT5D % BT5E 0.00% BT % % BT7 Pérdidas No Estándar (MW.h) Porcentaje Total de Pérdidas (%) 5.49% 48.47% (4) = (1) - (2) - (3) (6) = (4) + (5) (20) = (21) + (22) + (23) + (24) + (25) + (26) (7) = (8) + (9) (27) = (28) + (29) (11) = (6) - (7) - (10) (30) = (31) + (32) + (33) + (34) + (35) + (36) + (37) + (38) +(39) +(40) +(41) +(42) +(43) +(44) +(45) (16) = (11) + (12) + (13) - (14) - (15) (46) = (16) - (17) - (20) - (27) - (30) (17) = (18) + (19) (47) = ((46) + (17) + (27)) / (16) (*) Corrigiendo desfases de la facturación informada por la empresa La información de este balance enviado por la Empresa, está pendiente de validación, la cual será realizada en campo con el personal de Electrocentro. Servitech Ingenieros S.R.L. Página 41

42 3.8 De operación y mantenimiento del SEM y empresa Actividades de la validación según los TDR Revisar las actividades de operación y mantenimiento (explotación técnica, explotación comercial y gestión) llevadas a cabo por la Empresa, identificando las actividades necesarias y la forma como se desarrollan (alcance y frecuencia). Revisar los costos incurridos por la Empresa Resultados de la Validación según TDR A la fecha, la Empresa no ha reportado la información solicitada acerca de las actividades de mantenimiento que la Empresa realiza, esta información será validada en campo con el personal de la Empresa. 3.9 De asignación de costos indirectos Actividades de la validación según los TDR Revisar, ordenar y efectuar correcciones a la información recopilada. Revisar los criterios de asignación de costos y de inversiones a nivel de actividades, a nivel de Empresa y al sistema eléctrico modelo Ingresos. Ingresos por Actividad Empresa Real En los siguientes cuadros y gráficos se presenta un resumen de los costos por actividad de la empresa real, obtenidos de la información contable financiera de la Empresa correspondientes a los años 2011 y Año 2011 Año 2012 Concepto Miles de Nuevos Soles Porcentaje Miles de Nuevos Soles Porcentaje Transmisión 11, % 11, % Distribución 243, % 265, % Conexión a la Red de Distribución Eléctrica 5, % 5, % Corte y Reconexión 1, % 1, % Otros Servicios y Actividades 20, % 24, % Total 283, % 308, % Cabe señalar que la información de las actividades de distribución y de otros servicios y actividades han sido corregidas ya que esta información fue mal reportada, tal como se aprecia en el siguiente cuadro Servitech Ingenieros S.R.L. Página 42

43 Año 2011 Año 2012 Concepto Miles de Nuevos Soles Porcentaje Miles de Nuevos Soles Porcentaje Transmisión 11, % 11, % Distribución 243, % 44, % Conexión a la Red de Distribución Eléctrica 5, % 5, % Corte y Reconexión 1, % 1, % Otros Servicios y Actividades 20, % 244, % Total 283, % 308, % Electrocentro - Ingresos por Actividad % 1% 7% 4% Transmisión Distribución 86% Conexión a la Red de Distribución Eléctrica Corte y Reconexión Otros Servicios y Actividades Electrocentro - Ingresos por Actividad % 2% 8% 4% Transmisión Distribución 86% Conexión a la Red de Distribución Eléctrica Corte y Reconexión Otros Servicios y Actividades Como se puede apreciar en los gráficos y cuadros presentados, para el SEM el ingreso más significativo proviene de la actividad de distribución. Los ingresos por dicha actividad representan el 86% cada una de los ingresos totales, en los años 2011 y 2012, respectivamente. Los ingresos por las actividades de distribución se incrementaron en 9% en el año 2012 con respecto al año Los ingresos totales del SEM se incrementaron en 9% en el año 20112con respecto al año Servitech Ingenieros S.R.L. Página 43

44 Ingresos por Actividad SEM Concepto Miles de Nuevos Soles Año 2011 Año 2012 Porcentaje Miles de Nuevos Soles Porcentaje Transmisión % 1, % Distribución 16, % 15, % Total Actividades 17, % 17, % Sistema Eléctrico Modelo -Ingresos por Actividad % Transmisión 96% Distribución Sistema Eléctrico Modelo -Ingresos por Actividad % 89% Transmisión Distribución Como se puede apreciar en los gráficos y cuadros presentados, para el SEM el ingreso más significativo proviene de la actividad de distribución. Los ingresos por dicho concepto representan el 96% y el 89% de los ingresos totales, en los años 2011 y 2012, respectivamente. Servitech Ingenieros S.R.L. Página 44

45 Los ingresos por las actividades de distribución disminuyeron en 6% en el año 2012 con respecto al año Los ingresos totales del SEM no tuvieron variación en los años 2011 y Costos. Costos por Naturaleza Empresa Real En los siguientes cuadros y gráficos se presenta un resumen de los costos por naturaleza de la empresa real, obtenidos de la información contable financiera de la Empresa correspondientes a los años 2011 y Año 2011 Año 2012 Concepto Miles de Nuevos Soles Porcentaje Miles de Nuevos Soles Porcentaje Compra de Energía 115, % 131, % Suministros diversos y combustibles 9, % 8, % Gastos de personal 22, % 23, % Servicios prestados por terceros 45, % 44, % Tributos 3, % 3, % Cargas diversas de gestión 5, % 7, % Provisiones del ejercicio 35, % 41, % Total 236, % 261, % Electrocentro - Costos por Naturaleza % 2% 19% 9% 15% 4% 49% Compra de Energía Suministros diversos y combustibles Gastos de personal Servicios prestados por terceros Tributos Cargas diversas de gestión Provisiones del ejercicio Electrocentro - Costos por Naturaleza 2012 Compra de Energía 3% 2% 17% 16% 50% Suministros diversos y combustibles Gastos de personal 9% 3% Servicios prestados por terceros Tributos Cargas diversas de gestión Servitech Ingenieros S.R.L. Página 45

46 Como se puede apreciar en los gráficos y cuadros presentados, para la empresa real los costos más significativos son los costos por Compra de Energía. Los costos por Compra de Energía representan el 49% y el 50% de los costos totales de la Empresa, en los años 2011 y 2012, respectivamente. Dichos costos se incrementaron en 14% en el año 2012 con respecto al año Los costos totales de la Empresa se incrementaron en 10% en el año 2012 con respecto al año Costos por Naturaleza SEM Año 2011 Año 2012 Concepto Miles de Miles de Nuevos Porcentaje Nuevos Porcentaje Soles Soles Compra de Energía 9, % 10, % Suministros diversos y combustibles % % Gastos de personal % 1, % Servicios prestados por terceros 3, % 2, % Tributos % % Cargas diversas de gestión % 1, % Provisiones del ejercicio 3, % 3, % Total Actividades 19, % 20, % Sistema Eléctrico Modelo -Costos por Naturaleza 2011 Compra de Energía 2% 3% 16% 19% 51% Suministros diversos y combustibles Gastos de personal Servicios prestados por terceros Tributos 5% 4% Cargas diversas de gestión Provisiones del ejercicio Servitech Ingenieros S.R.L. Página 46

47 Sistema Eléctrico Modelo -Costos por Naturaleza 2012 Compra de Energía 6% 18% 3% 13% 50% Suministros diversos y combustibles Gastos de personal Servicios prestados por terceros Tributos 7% 3% Cargas diversas de gestión Provisiones del ejercicio Como se puede apreciar en los gráficos y cuadros presentados, para el SEM los costos más significativos son los costos por Compra de Energía. Los costos por Compra de Energía representan el 51% y el 50% de los costos totales del SEM, en los años 2011 y 2012, respectivamente. Dichos costos se incrementaron en 2% en el año 2012 con respecto al año Los costos totales del SEM se incrementaron en 5% en el año 2012 con respecto al año Costos por Actividad Empresa Real En los siguientes cuadros y gráficos se presenta un resumen de los costos por actividad de la empresa real, obtenidos de la información contable financiera de la Empresa correspondientes a los años 2011 y Año 2011 Año 2012 Concepto Miles de Nuevos Soles Porcentaje Miles de Nuevos Soles Porcentaje Compra de Energía 114, % 131, % Generación 8, % 7, % Transmisión 16, % 13, % Distribución 64, % 79, % Conexión a la Red de Distribución Eléctrica 4, % % Corte y Reconexión % % Otras Actividades 26, % 29, % Total 236, % 261, % Servitech Ingenieros S.R.L. Página 47

48 Electrocentro - Costos por Actividad 2011 Compra de Energía 0% 2% 27% 11% 7% 49% Generación Transmisión Distribución 4% Conexión a la Red de Distribución Eléctrica Corte y Reconexión Electrocentro - Costos por Actividad % 6% 11% 3% 50% Compra de Energía Generación Transmisión Distribución Otras Actividades Como se puede apreciar en los gráficos y cuadros presentados, para la empresa real los costos más significativos son los costos por Compra de Energía. Servitech Ingenieros S.R.L. Página 48

49 Los costos por Compra de Energía representan el 49% y el 50% de los costos totales de la Empresa, en los años 2011 y 2012, respectivamente. Dichos costos se incrementaron en 14% en el año 2012 con respecto al año Los costos totales de la Empresa se incrementaron en 10% en el año 2012 con respecto al año Costos por Actividad SEM Año 2011 Año 2012 Concepto Miles de Miles de Nuevos Porcentaje Nuevos Porcentaje Soles Soles Compra de Energía 9, % 10, % Generación % % Transmisión 1, % 1, % Distribución 6, % 7, % Conexión a la Red de Distribución Eléctrica % % Corte y Reconexión % % Otros % % Total Actividades 18, % 20, % Sistema Eléctrico Modelo -Costos por Actividad 2011 Compra de Energía 51% 3% 9% 35% Generación Transmisión Distribución 0% 0% 2% Conexión a la Red de Distribución Eléctrica Corte y Reconexión Otros Servitech Ingenieros S.R.L. Página 49

50 Sistema Eléctrico Modelo -Costos por Actividad % 0% 0% 0% 50% Compra de Energía Generación Transmisión Distribución 8% 4% Conexión a la Red de Distribución Eléctrica Corte y Reconexión Otros Como se puede apreciar en los gráficos y cuadros presentados, para el SEM los costos más significativos son los costos por Compra de Energía y de Distribución. Los costos por Compra de Energía representan el 51% y el 50% de los costos totales del SEM, en los años 2011 y 2012, respectivamente. Dichos costos se incrementaron en 2% en el año 2012 con respecto al año Los costos por Distribución representan el 35% y el 38% de los costos totales del SEM, en los años 2011 y 2012, respectivamente. Dichos costos se incrementaron en 17% en el año 2012 con respecto al año Los costos totales del SEM se redujeron en 8% en el año 2012 con respecto al año De la calidad del servicio eléctrico Actividades de la validación según los TDR Revisar, ordenar y efectuar correcciones a la información recopilada. Resultados de la Validación según TDR Cuadro de resultados de la validación efectuada. El marco normativo a utilizar es la Norma Técnica de Calidad de los Servicios Eléctricos (NTCSE) y el Procedimiento de Supervisión de la Operación de los Sistemas Eléctricos (Resoluciones N OS/CD y N OS/CD). Según la resolución N OS/CD las tolerancias para los indicadores SAIDI y SAIFI para el sistema eléctrico Tarma - Chanchamayo son: Sector Año 2009 Año 2010 Año 2011 Año 2012 Típico SAIFI SAIDI SAIFI SAIDI SAIFI SAIDI SAIFI SAIDI Servitech Ingenieros S.R.L. Página 50

51 Según la información reportada por la Empresa para el sistema eléctrico Tarma Chanchamayo se han registrado las siguientes interrupciones para los años 2011 y Fallas en Distribución Año Mes Número de Usuarios Afectados Cantidad de Interrupciones Fallas en Líneas Aéreas BT / MT Año Mes Número de Usuarios Afectados Cantidad de Interrupciones Servitech Ingenieros S.R.L. Página 51

52 Fallas en SEDs MT Año Mes Número de Usuarios Afectados Cantidad de Interrupciones De las tablas anteriores se han determinado los indicadores SAIDI y SAIFI los cuales se encuentran fuera de rango: Año 2011 Año 2012 Indicador Valor Valor Tolerancia Calificación Reportado Reportado Tolerancia SAIDI Fuera de rango SAIFI Fuera de rango Calificación Fuera de rango Fuera de rango 3.11 Estudio de costo de capital de trabajo El capital de trabajo refleja el esfuerzo económico que representa para la empresa el desfase originado por el plazo que trascurre entre la cobranza de la venta de energía y los pagos por compra de energía, remuneraciones y otros gastos de operación. Se evaluó la simulación de operación típica de la empresa en cuanto a período de facturación por usuario, plazos de pago de acuerdo con prácticas habituales de mercado, plazos de pago a las generadoras, a los prestadores de servicios, tributos, otros gastos y remuneraciones. Para este fin se determinó la siguiente información: Plazo medio de cobro a clientes. Plazo medio de pago a generadoras. Plazo medio de pago por servicio de terceros y otros gastos. Tasa efectiva anual en nuevos soles (S/.) vigente. Servitech Ingenieros S.R.L. Página 52

53 Para el cálculo del capital de trabajo se consideraron todos aquellos gastos corrientes de un mes obligados con fecha anterior a la recepción de los ingresos provenientes del giro del negocio. A continuación, se muestra el procedimiento del cálculo del costo del capital de trabajo: Ingresos Ventas Mensuales: S/. 515,333 Egresos Cargas de Personal: S/. 8,150 Aportes a Reguladoras: S/. 12,883 Pago (1)+(2)+(3): S/ Flujo neto (1): S/. 399,207 Saldo Inicial: S/. 399,207 Ingresos Ventas Mensuales: S/. 515,333 Egresos Compras de Energia: S/. 824,333 Flujo neto (2): S/. 90,207 Ingresos Ventas Mensuales: S/. 257, Egresos (1) Mantenimiento: S/. 66,333 (2) Seguros: S/. 8,583 Egresos (3) Cargas de Personal: S/. 19,017 Egresos Gastos Diversos: S/. 2,146 Hito Ingresos Egresos Concepto Monto (S/.) Concepto Monto (S/.) Día 0 Cargas Mensuales de Mantenimiento (100%) Cargas Mensuales de Seguros (100%) 8583 Día 30 Cargas Mensuales de Personal (70%) Día 45 Ventas Mensuales (40%) Cargas Mensuales de Personal (30%) 8150 Aportes Reguladoras (100%) Día 60 Ventas Mensuales (40%) Compras Mensuales de Energia (100%) Día 75 Gastos Diversos Mensuales (25%) 2146 Día 90 Ventas Mensuales (20%) Venta de Energía Anual Compra de Energía Anual Para el cálculo del costo a incurrir para obtener dicho capital de trabajo, se utilizó una tasa efectiva anual del 12%. El resultado anual se muestra a continuación. Concepto Días a Financiar (S/.) Costo Mensual (S/.) Costo Anual (S/.) Mantenimiento Seguros Cargas de Personal (70%) Total Otros antecedentes Se validó los sustentos enviados por la Empresa (contratos) con respecto al alquiler de postes de distribución, encontrándose conforme con la información reportado en el formato II. Servitech Ingenieros S.R.L. Página 53

54 3.13 Formatos B Información requerida según TDR Formatos de Información Técnica, Comercial y Económica (F= Físico, E= Electrónico) Prefijo (*) Formato Descripción Medio (**) B I-1 Resumen del Valor Nuevo de Reemplazo de las Instalaciones de Distribución Eléctrica E B I-2 Resumen del Valor Nuevo de Reemplazo por Actividad E B II Resumen de Ingresos por Actividad E B III-1 Resumen de los Costos de Operación y Mantenimiento por Actividad E B III-2 Costos de Operación y Mantenimiento - Total Empresa E B III-3 Costos de Operación y Mantenimiento - Sistema Eléctrico Modelo E B IV-1 Costos Combinados por Naturaleza y Destino E B IV-2 Costos Combinados por Destino y Naturaleza E B IV-3 Resumen de Costos Combinados por Naturaleza y Destino E B IV-4 Resumen de Costos Combinados por Destino y Naturaleza E B IV-5 Resumen de Costos por Actividad y Naturaleza E B V-1 Resumen de Información Comercial - Mercado Libre y Regulado E B V-2 Resumen de Información Comercial - Generación, Transmisión y Distribución E B V-3 Detalle de la Información Comercial E B VI Balance de Energía y Potencia de Punta E B VII-1 Asignación de Costos Indirectos a las Actividades - Total Empresa E B VII-2 Asignación de Costos Indirectos a las Actividades - Sistema Eléctrico Modelo E B VIII-1 Asignación de Costos de Supervisión Directa a las Actividades - Total Empresa E B VIII-2 Asignación de Costos de Supervisión Directa a las Actividades - Sistema Eléctrico Modelo E B IX-1 Composición de Costos - Total Empresa E B IX-2 Composición de Costos - Sistema Eléctrico Modelo E B X-1 Tabla de Asignación de Costos Totales - Total Empresa E B X-2 Tabla de Asignación de Costos Totales - Sistema Eléctrico Modelo E Los formatos B de la empresa real y del SEM para los años 2011 y 2012 se adjuntan en archivo magnético adjunto al presente informe. Servitech Ingenieros S.R.L. Página 54

55 4. Etapa II - Ajuste Inicial de Costos (Formatos C) Para proceder a realizar el ajuste inicial de costos de acuerdo con los TDR del VAD es necesario desarrollar los aspectos siguientes: Diseñar la Estructura Organizacional eficiente de la Empresa y del SEM. Evaluar la razonabilidad de los costos de los servicios de terceros. Evaluar el activo fijo de la empresa real. 4.1 Diseño de la Estructura Orgánica de la Empresa Estructura Central Tomando como base la información contenida en el MOF y ROF de la Empresa, se diseñó una estructura organizacional con todas las funciones inherentes a la actividad empresarial y dentro de ella Unidades de Negocio responsables de la gestión empresarial encargadas de administrar los sistemas eléctricos de Electrocentro. A continuación se presenta el Organigrama modelado: ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA DIRECTORIO GERENTE GENERAL SUBGERENCIA DE PLANIFICACION Y REGULACION SUBGERENCIA LEGAL SUBGERENCIA DE AUDITORIA UNIDADES DE NEGOCIOS ASESOR DE SEGURIDAD GERENCIAS FUNCIONALES: - GENERACION y TRANSMISION - DISTRIBUCION -COMERCIAL -ADMINISTRACION Y FINANZAS La organización está compuesta por una Estructura Central encargada de las actividades de Planificación, Control, Sistemas, Regulación, Comercialización y Administración y Finanzas, ésta estructura brinda servicios a las unidades de negocio o zonales, siendo estas zonales entidades meramente ejecutoras. La estructura Central ha sido modelada con 150 trabajadores cuya distribución se muestra en el cuadro siguiente: Servitech Ingenieros S.R.L. Página 55

56 Areas de la Sede Empresarial Organización Directivos Ejecutivo 1 Ejecutivo 2 Jefes Depto. Profesionales Técnicos Administrativos Total Trabajadores Directorio 5 5 Alta Dirección Gerencia General Subgerencia Legal Sugerencia de Auditoria Subgerencia Planeamiento y Regulación 2 Asesoria de Seguridad 1 1 Total Alta Dirección Gerencia de Generación y Transmisón Gerente de Generación y Transmisión Departamento Mantenimiento Subgerente Transmisión 1 1 Departamento Mantenimiento Subgerente Ingenieria / Planeamiento 1 1 Departamento de Ingeniería Total Gerencia Generación y Transmisión Gerente de Distribución Subgerente Operaciones Gerencia de Distribución Departamento Operaciones y Com Departamento Ingenieria de Distribución Subgerente Mantenimiento Departamento Mantenimiento 1 1 Area MT Area Equipos y TTDD Area BT y AP Departamento Despacho maniobras Total Gerencia de Distribución Gerente Comercial Subgerencia de Operaciones Comerciales Departamento Comercial 1 1 Encargados Lecturas 2 2 Encargados Repartos 2 2 Gerencia Comercial Encargados Facturación Encargado de Aplic. Tarifaria Departamento Control de Pérdidas 1 1 Encargado consumos no registrados Encargado cobranzas Subgerencia de Sucursales y AACC Departamento sucursales Departamento AACC Subgerencia Sistemas Departamento Operaciones Departamiento Procesos Total Gerencia Comercial Gerencia Administración y Finanzas Subgerencia de Contabilidad Departamento Contab Central Departamento Contab. Aná Gerencia de Administración y Finanzas Departamento Contab. Patrimonial Subgerencia de Finanzas Departamento Tesoreria Departamento Presupuestos y Seguros Encargado de Accionistas 1 1 Subgerencia Logistica Departamento Compras Departamento Almacenes Departamento SSGG y Transportes Subgerencia RR.HH Departamento 2 3 Planillas 1 Departamiento Mov. Personal Reclutamiento 1 1 Movimiento de Personal Compensaciones y Beneficios Total Gerencia de Administración y Finanzas Total Sede Empresarial Servitech Ingenieros S.R.L. Página 56

57 Estructura de las Unidades de Negocio y del SEM De acuerdo con la información de Electrocentro, funcionalmente se ha diseñado la Estructura organizacional para soportar las unidades de negocio mediante la participación de ocho (08) Unidades de Negocio, las que se detallan a continuación: - Huancayo. - Ayacucho. - Huánuco. - Tarma - Chanchamayo - Huancavelica. - Valle le del Mantaro. - Pasco. - Tingo María. Cada una de las Unidades de Negocio ha sido modelada, según se muestra en el Organigrama Modelo que se muestra a continuación: La organización del SEM esta compuesta por una Estructura encargada de las actividades operativas, siendo estas zonales entidades meramente ejecutoras. El SEM cuenta con una Jefatura que tiene rango de ejecutivo nivel 2 (subgerente) y cuenta con una dotación de 18 trabajadores, todas ellas con trabajos netamente operativos, ya que todo el soporte de planeamiento, control, sistemas, regulación, comercialización y de administración y finanzas está dado por la Estructura Central de la organización. Areas de la Sede Empresarial Organización Directivos Ejecutivo 1 Ejecutivo 2 Jefes Depto. Profesionales Técnicos Administrativos Total Trabajadores Unidad de Negocio / Sistema Eléctrico Mayor Jefe UU.NN / SEM 1 Atención Clientes 1 Lectura Reparto Cobranzas Nuevos Proyectos 1 Mantenimiento de Generación, Trasmisión,Distribución 1 Control de Pérdidas 1 Total SEM Cantidad de UU.NN / SEM 8 Total UU.NN / SEM Servitech Ingenieros S.R.L. Página 57