ESTUDIO ECONÓMICO-FINANCIERO PARA AJUSTE DEL PRECIO DE LA CONCESIÓN DEL CAMPING SAN BLAS Y BAR SEGÓBRIGA PARK

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1 ESTUDIO ECONÓMICO-FINANCIERO PARA AJUSTE DEL PRECIO DE LA CONCESIÓN DEL CAMPING SAN BLAS Y BAR SEGÓBRIGA PARK Se va a realizar una estimación económica de ingresos y gastos que puede ocasionar el Camping San Blas de Segorbe así como el bar del Segóbriga Park para el expediente de contratación de ambos servicios. Para calcular los precios del camping se han establecido unos máximos conforme a los precios que están cobrando otros campings de la zona, de la misma e incluso inferior categoría. No obstante, los precios definitivos serán aquellos que haya presentado la oferta que resulte seleccionada. El camping San Blas está dentro de la oferta turística del municipio de Segorbe que es un municipio turístico que recibe alrededor de visitantes (que pasan por la Tourist Info) al año. Es un municipio que, además de tener un producto cultural y natural muy importante para la atracción de turismo, también desarrolla fiestas y eventos que atraen a gran cantidad de personas: Fiestas Patronales, Entrada de Toros y Caballos, conciertos, eventos deportivos, gastronómicos que pueden generar pernoctaciones en el camping. Para realizar la estimación de ingresos del camping, se va a contar con los ingresos fijos de las parcelas que están como fijos en el camping de forma anual y que llevan renovando año tras año y se calcularán unos ingresos aproximados en función del porcentaje de rotación. (Datos ofrecidos por el actual arrendatario del camping) El camping tiene 79 parcelas y cuatro que están ocupadas en la actualidad por cabañas de madera, 83 en total. Según los datos ofrecidos por el actual arrendatario la ocupación del camping en 2012 fue del 75 %. INGRESOS CAMPING Ingresos fijos 46 Fijos x (precio de un contrato fijo anual para este año 2014) = Ingresos variables Rotación: Para aproximar los ingresos variables, se va a calcular el gasto medio por día de una parcela para una familia media de dos adultos y dos niños. TEMPORADA ALTA Precio adulto: 5 60 x 2 = Precio niño: 4 60 x 2 = 9,20 Coche: 4 00 Conexión eléctrica: 4 00

2 Uso de lavadora: 3 00 Total: estancia con gasto mínimo, familia estandar, temporada alta. TEMPORADA BAJA Precio adulto: 4 60 x 2 = 9 20 Precio niño: 3 90 x 2 = 7 80 Coche: 3 60 Conexión eléctrica: 4 00 Uso de lavadora: 3 00 Total: estancia con gasto mínimo, familia estandar, temporada baja. Gasto medio entre temporada alta y baja: Para calcular los ingresos de las parcelas de rotación: Como la ocupación en 2012 fue del 75 %, calculamos qué porcentaje de este total es para fijos y qué parte para rotación. 83 parcelas % 46 parcelas XX % El % es el porcentaje del total de ocupación de fijos. 83 parcelas % 37 parcelas XX % El % es el porcentaje del total de ocupación de rotación. 37 parcelas libres x 365 días de apertura año x gasto/día x grado medio ocupación de rotación del % = Ingresos Totales del camping: Fijos: Variables: Total ingresos del camping: Ingresos del bar: Calculamos unos ingresos fijos durante los meses de verano que está asegurada la entrada de clientes procedentes del Segóbriga Park en las comidas. Con un precio de 10 el menú de adultos y 8 el infantil. -15 días de junio, una media diaria de 30 menús. 20 menús x 10 = menús x 8 = x 15 días = % materias primas = beneficio

3 -Mes de julio, una media diaria de 60 menús. 40 menús x 10 = menús x 8 = x 31 días = % materias primas = beneficio -Mes de agosto, una media diaria de 80 menús. 50 menús x 10 = menús x 8 = x 31 días = % materias primas = de beneficio Total beneficio menús de verano: A esto hay que añadir el beneficio que explotación que puede obtener teniendo en cuenta que tiene unos clientes fijos del camping, que por ser el restaurante que pertenece al camping, pueden hacer uso del mismo y de cualquier usuario que acceda en cualquier época del año. Este restaurante, por la ubicación y espacio, tiene múltiples posibilidades de explotación, tanto por contar con una terraza amplia que se puede utilizar en cualquier época del año, teniendo en cuenta la climatología de Segorbe que lo hacen propicio, así como el restaurante para cualquier evento, cenas de empresa, Navidad, cumpleaños, meriendas de Pascua Así, teniendo en cuenta todas estas posibilidades, se va a calcular una media de comidas y cenas para viernes y sábado de todo el año. 52 fines de semana x 2 días = 104 días. 104 días x 6 comidas cada día = 624 comidas 104 días x 6 cenas cada día = 624 cenas menús x 15 / menú = % materias primas = de beneficio sirviendo una media de 6 comidas y 6 cenas durante los fines de semana. Además, al pertenecer el bar al camping, se puede contar desayunos, almuerzos, comidas y cenas de los campistas de rotación. 104 días (contando los fines de semana tan sólo) 104 x 4 desayunos al día = 416 desayunos 416 x 3 = % materias primas = Total ingresos bar: - Verano: Fines de semana: Campistas:

4 Total ingresos bar: Total ingresos CAMPING Y BAR: GASTOS (anuales) Gastos de personal. Calculado tanto para camping como para el bar. -Gerente, personal recepción, limpieza, mantenimiento, seguridad, cocinero, camarero. Se cuenta sueldo y SS. Gerencia del camping y bar: / mes = / año Cocinero del bar: / mes = / año Camarero bar: / mes = / año Camarero eventual verano: / mes x 3 meses = / verano Recepción camping: / mes = / año Limpieza y mantenimiento: / mes = / año Vigilancia: / mes = / año Total gasto personal: Gastos camping - Canon Ayuntamiento: Costes de explotación: - Luz: Seguros RC: Desinfección y desratización: Agua: Basuras: Gas: Teléfono y ADSL: Mantenimiento y reparaciones: Productos limpieza: Total: Amortización y provisiones: Según el decreto 119/2002 de 30 de julio, del Gobierno Valenciano, Regulador de los Campamentos de Turismo de la Comunidad Valenciana, para un camping de primera categoría como es el camping San Blas de Segorbe, se exige la existencia de lavadoras, secadoras y utilización de plancha, pero no indica cantidad de las mismas. Por las dimensiones del camping, se estima que debería haber, como mínimo 4

5 lavadoras repartidas dos y dos en cada habitáculo destinado a lavadero, dos secadoras, una en cada espacio y dos planchas, una en cada espacio. Por lo tanto: 4 lavadoras. Precio medio 300 x 4 = secadoras. Precio medio 250 x 2 = planchas y tablas de planchar. Precio medio 150 x 2 = 300 Para la recepción. Local para ubicar la recepción, cabaña de madera o similar: Mobiliario, ordenador, impresora, muebles auxiliares. Mesa y sillas. 300 Ordenador e impresora. 600 Mueble auxiliar. 200 TOTAL:9.100 Estos gastos se repercutirán entre los diez años de explotación, por lo que anualmente se contabilizan 910. Total costes de explotación camping: = Costes de explotación + Canon anual: Gastos camping = Gastos bar - Canon al Ayuntamiento: anuales Costes explotación: - Luz: anuales - Agua: anuales - Basuras: Otros suministros, gas: Teléfono: Total: Amortización y provisiones: Se debe contemplar que el adjudicatario debe dotar al bar de la cocina, mobiliario y vajilla. Por ello, la inversión de adecuación deberá prorratearse en los 10 años de adjudicación del contrato.

6 Inversión dotación cocina: - Plancha: Cocina: Horno: Freidora: Microondas: Cafetera: Lavavajillas: Nevera: Vajilla: Mesas y sillas. (20 mesas y 80 sillas): 20 mesas x 60 = sillas x 50 = Total: A prorratear entre los 10 años: / año Total Costes explotación Bar: = Costes de explotación + Canon anual: Gastos bar = Total gastos personal + gastos camping + gastos bar: Beneficio de explotación. Total ingresos: Total gastos: = Este estudio económico financiero tiene carácter meramente estimativo, dada la cantidad de variables que pueden influir en el desarrollo de gestión tanto del camping como del bar. Dependerá de la gestión del adjudicatario y su modelo de explotación el hecho que los costes e ingresos varíen en función de cómo desarrolle su actividad. Fdo.- Vanesa Berbis Rocamor Técnico de Turismo

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