LIBRAMIENTO ICA LA PIEDAD, S.A DE C.V ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Transcripción

1 LIBRAMIENTO ICA LA PIEDAD, S.A DE C.V ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA REFERENCIA CUENTA SUBCUENTA CIERRE PERIODO ACTUAL CIERRE AÑO ANTERIOR ACTIVOS TOTALES 2,719,903 2,716, ACTIVOS CIRCULANTES 228, , EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 134,627 50, INVERSIONES A CORTO PLAZO - - INSTRUMENTOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARASU VENTA INSTRUMENTOS FINANCIEROS PARA NEGOCIACIÓN INSTRUMENTOS FINANCIEROS CONSERVADOS A SU VENCIMIENTO CLIENTES (NETO) 6,305 6, CLIENTES 6,305 6, ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) OTRAS CUENTAS POR COBRAR ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES INVENTARIOS ACTIVOS BIOLOGICOS CIRCULANTES OTROS ACTIVOS CIRCULANTES 87,307 87, PAGOS ANTICIPADOS 2,131 2, INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS ACTIVOS MANTENIDOS PARA SU VENTA DERECHOS Y LICENCIAS OTROS 85,175 84, ACTIVOS NO CIRCULANTES 2,491,665 2,573, CUENTAS POR COBRAR (NETO) INVERSIONES INVERSIONES EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS INVERSIONES CONSERVADAS A SU VENCIMIENTO INVERSIONES DISPONIBLES PARA SU VENTA OTRAS INVERSIONES PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (NETO) INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO INDUSTRIAL OTROS EQUIPOS DEPRECIACIÓN ACUMULADA CONSTRUCCIONES EN PROCESO PROPIEDADES DE INVERSIÓN ACTIVOS BIOLOGICOS NO CIRCULANTES ACTIVOS INTANGIBLES (NETO) 2,395,466 2,516, CRÉDITO MERCANTIL MARCAS DERECHOS Y LICENCIAS CONCESIONES 2,395,466 2,516, OTROS ACTIVOS INTANGIBLES ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS 96,199 57, OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES PAGOS ANTICIPADOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS BENEFICIOS A EMPLEADOS ACTIVOS MANTENIDOS PARA SU VENTA CARGOS DIFERIDOS (NETO) OTROS PASIVOS TOTALES 1,417,309 1,360, PASIVOS CIRCULANTES 85, , CRÉDITOS BANCARIOS CRÉDITOS BURSÁTILES 2,021 19, OTROS PASIVOS CON COSTO PROVEEDORES 3,815 21, IMPUESTOS POR PAGAR 1,760 1, IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR OTROS IMPUESTOS POR PAGAR 1,760 1, OTROS PASIVOS CIRCULANTES 78, , INTERESES POR PAGAR 32, INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS INGRESOS DIFERIDOS BENEFICIOS A EMPLEADOS PROVISIONES - 88,586 PASIVOS RELACIONADOS CON ACTIVOS MANTENIDOS PARA SU VENTA CIRCULANTES OTROS 45, , PASIVOS NO CIRCULANTES 1,331, , CRÉDITOS BANCARIOS CRÉDITOS BURSÁTILES 1,331, , OTROS PASIVOS CON COSTO PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS OTROS PASIVOS NO CIRCULANTES - 45, INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS - 45, INGRESOS DIFERIDOS BENEFICIOS A EMPLEADOS PROVISIONES PASIVOS RELACIONADOS CON ACTIVOS MANTENIDOS PARA SU VENTA NO CIRCULANTES OTROS CAPITAL CONTABLE 1,302,594 1,355, CAPITAL CONTABLE DE LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA CAPITAL SOCIAL 1,273,154 1,273, ACCIONES RECOMPRADAS PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL OTRO CAPITAL CONTRIBUIDO UTILIDADES RETENIDAS (PÉRDIDAS ACUMULADAS) 29, , RESERVA LEGAL OTRAS RESERVAS RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 113,617 86, RESULTADO DEL EJERCICIO - 84,177 27, OTROS OTROS RESULTADOS INTEGRALES ACUMULADOS (NETOS DE IMPUESTOS) , GANANCIAS POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES GANANCIAS (PÉRDIDAS) ACTUARIALES POR OBLIGACIONES LABORALES RESULTADO POR CONVERSIÓN DE MONEDAS EXTRANJERAS CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA SU VENTA CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE OTROS ACTIVOS PARTICIPACIÓN EN OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES - 31, CAPITAL CONTABLE DE LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA REFERENCIA Datos informativos (no forman parte del Estado de Situación Financiera) CIERRE PERIODO ACTUAL CIERRE AÑO ANTERIOR PASIVOS MONEDA EXTRANJERA CORTO PLAZO PASIVOS MONEDA EXTRANJERA LARGO PLAZO CAPITAL SOCIAL NOMINAL 1,273,154 1,273, CAPITAL SOCIAL POR ACTUALIZACIÓN FONDOS PARA PENSIONES Y PRIMA DE ANTIGÜEDAD NUMERO DE FUNCIONARIOS (*) NUMERO DE EMPLEADOS (*) NUMERO DE OBREROS (*) NUMERO DE ACCIONES EN CIRCULACIÓN (*) 1,273,153,917 1,273,153, NUMERO DE ACCIONES RECOMPRADAS (*) EFECTIVO RESTRINGIDO (1) 131,035 43, DEUDA DE ASOCIADAS GARANTIZADA (1) Este concepto se deberá llenar cuando se hayan otorgado garantías que afecten el efectivo y equivalente de efectivo (*) DATOS EN UNIDADES - - 1/18 27/02/2015

2 LIBRAMIENTO ICA LA PIEDAD, S.A DE C.V ESTADOS DE RESULTADOS REFERENCIA CUENTA SUBCUENTA AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE INGRESOS NETOS 119,431 33, ,400 27, SERVICIOS 119,431 33,885 89,002 25, VENTA DE BIENES INTERESES REGALIAS DIVIDENDOS ARRENDAMIENTO CONSTRUCCIÓN - 95,398 2, OTROS COSTO DE VENTAS 50,968 19, ,336 1, UTILIDAD (PÉRDIDA) BRUTA 68,463 14,076 57,064 25, GASTOS GENERALES 7,513 1,430 25,593-2, UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE OTROS INGRESOS Y GASTOS, NETO 60,950 12,645 31,470 27, OTROS INGRESOS Y (GASTOS), NETO , UTILIDAD (PERDIDA) DE OPERACIÓN (*) 61,122 12,586 30,470 27, INGRESOS FINANCIEROS 1, ,177 2, INTERESES GANADOS 1, ,175 2, UTILIDAD POR FLUCTUACIÓN CAMBIARIA, NETO UTILIDAD POR DERIVADOS, NETO UTILIDAD POR CAMBIOS EN VALOR RAZONABLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS OTROS INGRESOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS 199,441 46,778 75,791 19, INTERESES DEVENGADOS A CARGO 100,971 32,373 52,515 12, PÉRDIDA POR FLUCTUACIÓN CAMBIARIA, NETO PÉRDIDA POR DERIVADOS, NETO 84,061-20,830 5,893 PÉRDIDA POR CAMBIOS EN VALOR RAZONABLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS OTROS GASTOS FINANCIEROS 14,405 14,405 2, INGRESOS (GASTOS) FINANCIEROS NETO - 197,775-46,639-71,614-16, PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD - 136,653-34,053-41,144 10, IMPUESTOS A LA UTILIDAD - 52,476-22,420-68,250-64, IMPUESTO CAUSADO IMPUESTO DIFERIDO - 52,476-22,420-68,250-64, UTILIDAD (PÉRDIDA) DE LAS OPERACIONES CONTINUAS - 84,177-11,633 27,106 75, UTILIDAD (PÉRDIDA) DE LAS OPERACIONES DISCONTINUAS, NETO UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA - 84,177-11,633 27,106 75, PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA BÁSICA POR ACCIÓN UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA POR ACCIÓN DILUIDA ESTADOS DEL RESULTADOS INTEGRAL (NETOS DE IMPUESTOS) UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA - 84,177-11,633 27,106 75,051 PARTIDAS QUE NO SERAN RECLASIFICADAS A RESULTADOS GANANCIAS POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES GANANCIAS (PÉRDIDAS) ACTUARIALES POR OBLIGACIONES LABORALES PARTICIPACIÓN EN RESULTADOS POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS PARTIDAS QUE PUEDEN SER RECLASIFICADAS SUBSECUENTEMENTE A RESULTADOS RESULTADO POR CONVERSIÓN DE MONEDAS EXTRANJERAS CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA SU VENTA CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 31,436-31, CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE OTROS ACTIVOS PARTICIPACIÓN EN OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES TOTAL DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES - 52,741-11,633 58,810 75, UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL - 52,741-11,633 58,810 75, UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL ATRIBUIBLE A LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL ATRIBUIBLE A LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA - 52,741-11,633 58,810 75,051 REFERENCIA Datos informativos (no forman parte del estado de resultados) AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN OPERATIVA 25,298 6,885 18,222 4,556 REFERENCIA Datos informativos (12 Meses) AÑO ACTUAL ANTERIOR INGRESOS NETOS (**) 119, , UTILIDAD (PÉRDIDA) DE OPERACIÓN (**) 61,122 30, UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA (**) - 84,177 27, PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA(**) DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN OPERATIVA (**) 25,298 18,222 (*) DEFINIRA CADA EMPRESA (**) INFORMACIÓN ULTIMOS 12 MESES 2/18 27/02/2015

3 LIBRAMIENTO ICA LA PIEDAD, S.A DE C.V ESTADOS DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE CONCEPTOS CAPITAL SOCIAL ACCIONES RECOMPRADAS PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL OTRO CAPITAL CONTRIBUIDO RESERVAS UTILIDADES O PERDIDAS ACUMULADAS UTILIDADES RETENIDAS (PERDIDAS ACUMULADAS) OTROS RESULTADOS INTEGRALES ACUMULADOS (NETOS DE IMPUESTOS) PARTICIPACIÓN CONTROLADORA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA TOTAL DE CAPITAL CONTABLE SALDO INICIAL PERIODO ANTERIOR ,217,771 86,511-63,140 1,241,142 AJUSTES RETROSPECTIVOS APLICACIÓN DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES A UTILIDADES RETENIDAS CONSTITUCIÓN DE RESERVAS DIVIDENDOS DECRETADOS (DISMINUCIÓN) AUMENTOS DE CAPITAL 55,383 55,383 RECOMPRA DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO EN PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO DE LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA OTROS MOVIMIENTOS RESULTADO INTEGRAL 27,106 31,704 58,810 SALDO FINAL PERIODO ANTERIOR ,273, ,617-31, ,355,335 SALDO INICIAL PERIODO ACTUAL ,273, ,617-31,436 1,355,335 AJUSTES RETROSPECTIVOS APLICACIÓN DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES A UTILIDADES RETENIDAS CONSTITUCIÓN DE RESERVAS DIVIDENDOS DECRETADOS (DISMINUCIÓN) AUMENTOS DE CAPITAL RECOMPRA DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO EN PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO DE LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA OTROS MOVIMIENTOS RESULTADO INTEGRAL -84,177 31,436-52,741 SALDO FINAL PERIODO ACTUAL ,273, , ,302,594

4 LIBRAMIENTO ICA LA PIEDAD, S.A DE C.V ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO (METODO INDIRECTO) REFERENCIA CONCEPTOS CONCEPTOS AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR TITULO ACTIVIDADES DE OPERACIÓN UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD - 136,653-41, (-) PARTIDAS SIN IMPACTO EN EL EFECTIVO ESTIMACIÓN DEL PERIODO PROVISIÓN DEL PERIODO (-) OTRAS PARTIDAS NO REALIZADAS (-) PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 37,637 15, '+ DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DEL PERIODO 25,298 18, (-) + UTILIDAD O PERDIDA EN VENTA DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO (-) PÉRDIDA (REVERSIÓN) POR DETERIORO (-)+PARTICIPACIÓN EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS (-)DIVIDENDOS COBRADOS (-)INTERESES A FAVOR 1,666 4, (-)FLUCTUACIÓN CAMBIARIA (-) +OTRAS PARTIDAS 14,005 1, (-) PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 185,032 73, (+)INTERESES DEVENGADOS A CARGO 100,971 52, (+)FLUCTUACIÓN CAMBIARIA (+)OPERACIONES FINANCIERAS DE DERIVADOS 84,061 20, (-) OTRAS PARTIDAS FLUJO DERIVADO DEL RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 222,669 88, FLUJOS GENERADOS O UTILIZADOS EN LA OPERACIÓN - 106,787 35, (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN CLIENTES , (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN INVENTARIOS (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN OTRAS CUENTAS POR COBRAR Y OTROS ACTIVOS CIRCULANTES , (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN PROVEEDORES - 106,272 17, (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN OTROS PASIVOS (-)IMPUESTOS A LA UTILIDAD PAGADOS O DEVUELTOS FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN - 20,771 82,780 TITULO ACTIVIDADES DE INVERSIÓN FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN - 399,268-91, (-)INVERSIONES CON CARÁCTER PERMANENTE DISPOSICIONES DE INVERSIONES CON CARÁCTER PERMANENTE (-)INVERSION EN PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO VENTA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (-) INVERSIONES TEMPORALES DISPOSICION DE INVERSIONES TEMPORALES (-)INVERSION EN ACTIVOS INTANGIBLES DISPOSICION DE ACTIVOS INTANGIBLES 95, (-)ADQUISICIONES DE NEGOCIOS - 95, DISPOSICIONES DE NEGOCIOS DIVIDENDOS COBRADOS INTERESES COBRADOS 1,666 4, (-) DECREMENTO (INCREMENTO) ANTICIPOS Y PRESTAMOS A TERCEROS (-) OTRAS PARTIDAS - 496,188 TITULO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 504,659-25, FINANCIAMIENTOS BANCARIOS FINANCIAMIENTOS BURSÁTILES 1,351, OTROS FINANCIAMIENTOS (-) AMORTIZACIÓN DE FINANCIAMIENTOS BANCARIOS (-) AMORTIZACIÓN DE FINANCIAMIENTOS BURSÁTILES (-) AMORTIZACIÓN DE OTROS FINANCIAMIENTOS (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN EL CAPITAL SOCIAL - 55, (-) DIVIDENDOS PAGADOS PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL (-)INTERESES PAGADOS - 25,708-49, (-)RECOMPRA DE ACCIONES (-) OTRAS PARTIDAS - 821,344-31, INCREMENTO (DISMINUCION) DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 84,621-34, CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO 50,007 84, EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 134,627 50,007

5 NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACION FINANCIERA La información a presentar en este anexo debera ser conforme a la NIIF 1 en caso de adopción inicial o por primera vez, NIC-1 en caso de estados financieros anuales y a la NIC-34 en caso de estados financieros intermedios. 1. Bases de presentación Los estados financieros han sido preparados de conformidad con las Normas Internacionales de Información Financiera ( NIIF ) y sus adecuaciones e interpretaciones emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad. Las cifras al 31 de diciembre de 2014, son cifras informativas mas no definitivas ya que a la fecha de elaboración de dichos estados aun no se cuenta con el finanicero emitido. 2. Control Interno La administración es responsable de establecer y mantener un control interno adecuado sobre los reportes financieros tal como se define en las Reglas 13a-15(f) y 15d-15(f) conforme a la Ley del Mercado de Valores de Los Estados Financieros se preparan de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera ( IFRS ) promulgadas por la Junta de Normas Internacionales de Contabilidad ( IASB ). El control interno sobre los reportes financieros está diseñado para proporcionar una seguridad razonable respecto a la confiabilidad de los reportes financieros y a la elaboración de los estados financieros para propósitos externos de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados. El control interno sobre reportes financieros incluye políticas y procedimientos que: (1) permiten el mantenimiento de registros que, reflejen con precisión y de manera razonable las transacciones y disposiciones de los activos de la compañía; (2) proporcionen una seguridad razonable de que las transacciones se registren como sea necesario para permitir la elaboración de estados financieros de acuerdo con las IFRS y que los ingresos y gastos se estén haciendo únicamente de acuerdo con la autorización de la administración y los consejeros; y (3) proporcionen una seguridad razonable respecto a la prevención o detección a tiempo de cualquier adquisición, uso o disposición no autorizados de los activos que pudieran tener un efecto substancial sobre los estados financieros. Bajo la supervisión del Director General y el Director de Finanzas, la administración evalúa el diseño y la efectividad del control interno sobre los reportes financieros, y al hacer su evaluación, la administración emplea los criterios establecidos por el Comité de Organizaciones Patrocinadoras de la Comisión Treadway, o COSO, en Control Interno Marco Integrado. Tomando como base la evaluación del diseño y de la operación de controles y procedimientos, el Director General, Director de Finanzas y Vicepresidentes concluyen que para la revelación de información, son efectivos para proporcionar la seguridad razonable de que la información que se requiere proporcionar en los reportes que se presentan se registra, procesa, resume y reporta dentro de los plazos de tiempo especificados en las reglas y formularios aplicables, y que se acumula y comunica a la administración, incluidos el Director General y el Director de Finanzas, de la manera adecuada para poder tomar a tiempo decisiones respecto a la revelación de información requerida. 3. Efectivo restringido Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, el total de equivalentes de efectivo restringidos corresponden a papel gubernamental cuyos montos ascienden a $131,035 y $43,361, respectivamente, y representan los fondos del fideicomiso constituido para la concesión los cuales y se afectan con el cobro de los peajes neto de los gastos de operación y mantenimiento del proyecto concesionado y asignaciones conforme a los contratos de crédito y fideicomiso vigentes. El uso de dichos fondos se encuentra restringido para el pago de la liberación del derecho de vía, construcción, operación y mantenimiento de la concesión, y para el pago y garantía de la deuda de la misma. 4. Impuestos por recuperar y pagos anticipados Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, los impuestos por recuperar y pagos anticipados se integran como sigue: Impuestos por recuperar principalmente impuesto al valor agregado 84,942 84,309 Primas pagadas por anticipado 2,131 2,210 Otras Inversión en concesión Diciembre 31, 87,307 87,021 El movimiento de la inversión en concesión, clasificada como un intangible en el estado de situación financiera al 31 de diciembre de 2014 y 2013, ha sido el siguiente: Costo Amortización Neto Valor en libros al 1 de enero de ,441,832-2,990 2,438,842

6 Adquisición o incrementos 95,399-95,399 Amortización ,222-18,222 Valor en libros al 31 de diciembre de ,537,231-21,212 2,516,019 Cancelación OENE - 95, ,255 Amortización ,298-25,298 Valor en libros al 31 de diciembre de ,441,976-46,510 2,395, Deuda a largo plazo El vencimiento de la porción a largo plazo de este pasivo al 31 de diciembre de 2014, es el siguiente: Diciembre 31, Credito simple 1,426, ,719 Menos: Comisiones y gastos de financiamiento - 93,307-13,235 Porción circulante - 2,021-19,933 1,331, ,551

7 ICA SAN LUIS S.A. DE C.V. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA REFERENCIA CUENTA SUBCUENTA CIERRE PERIODO ACTUAL CIERRE AÑO ANTERIOR ACTIVOS TOTALES 6,137,552 5,198, ACTIVOS CIRCULANTES 1,223, , EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 452,787 34, INVERSIONES A CORTO PLAZO - - INSTRUMENTOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARASU VENTA INSTRUMENTOS FINANCIEROS PARA NEGOCIACIÓN INSTRUMENTOS FINANCIEROS CONSERVADOS A SU VENCIMIENTO CLIENTES (NETO) 124,974 74, CLIENTES 124,974 74, ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) OTRAS CUENTAS POR COBRAR ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES INVENTARIOS ACTIVOS BIOLOGICOS CIRCULANTES OTROS ACTIVOS CIRCULANTES 645, , PAGOS ANTICIPADOS 4,985 4, INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS ACTIVOS MANTENIDOS PARA SU VENTA DERECHOS Y LICENCIAS OTROS 640, , ACTIVOS NO CIRCULANTES 4,914,256 4,626, CUENTAS POR COBRAR (NETO) INVERSIONES 4,879,533 4,626, INVERSIONES EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS INVERSIONES CONSERVADAS A SU VENCIMIENTO INVERSIONES DISPONIBLES PARA SU VENTA OTRAS INVERSIONES 4,879,533 4,626, PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (NETO) INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO INDUSTRIAL OTROS EQUIPOS DEPRECIACIÓN ACUMULADA CONSTRUCCIONES EN PROCESO PROPIEDADES DE INVERSIÓN ACTIVOS BIOLOGICOS NO CIRCULANTES ACTIVOS INTANGIBLES (NETO) CRÉDITO MERCANTIL MARCAS DERECHOS Y LICENCIAS CONCESIONES OTROS ACTIVOS INTANGIBLES ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES 34, PAGOS ANTICIPADOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS BENEFICIOS A EMPLEADOS ACTIVOS MANTENIDOS PARA SU VENTA CARGOS DIFERIDOS (NETO) 34, OTROS PASIVOS TOTALES 4,265,482 3,408, PASIVOS CIRCULANTES 249, , CRÉDITOS BANCARIOS CRÉDITOS BURSÁTILES 128,655 25, OTROS PASIVOS CON COSTO PROVEEDORES 7,483 3, IMPUESTOS POR PAGAR 19,150 12, IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR OTROS IMPUESTOS POR PAGAR 19,150 12, OTROS PASIVOS CIRCULANTES 94, , INTERESES POR PAGAR 91,448 2, INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS INGRESOS DIFERIDOS BENEFICIOS A EMPLEADOS PROVISIONES - 770, PASIVOS RELACIONADOS CON ACTIVOS MANTENIDOS PARA SU VENTA CIRCULANTES OTROS 2,711 65, PASIVOS NO CIRCULANTES 4,016,035 2,529, CRÉDITOS BANCARIOS CRÉDITOS BURSÁTILES 4,016,035 2,337, OTROS PASIVOS CON COSTO PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS OTROS PASIVOS NO CIRCULANTES - 192, INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS INGRESOS DIFERIDOS BENEFICIOS A EMPLEADOS PROVISIONES PASIVOS RELACIONADOS CON ACTIVOS MANTENIDOS PARA SU VENTA NO CIRCULANTES OTROS - 192, CAPITAL CONTABLE 1,872,070 1,790, CAPITAL CONTABLE DE LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA CAPITAL SOCIAL 1,684,107 1,645, ACCIONES RECOMPRADAS PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL OTRO CAPITAL CONTRIBUIDO UTILIDADES RETENIDAS (PÉRDIDAS ACUMULADAS) 187, , RESERVA LEGAL OTRAS RESERVAS RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 277, , RESULTADO DEL EJERCICIO - 89, , OTROS OTROS RESULTADOS INTEGRALES ACUMULADOS (NETOS DE IMPUESTOS) , GANANCIAS POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES GANANCIAS (PÉRDIDAS) ACTUARIALES POR OBLIGACIONES LABORALES RESULTADO POR CONVERSIÓN DE MONEDAS EXTRANJERAS CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA SU VENTA CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE OTROS ACTIVOS PARTICIPACIÓN EN OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES , CAPITAL CONTABLE DE LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA 7/18 27/02/2015

8 REFERENCIA Datos informativos (no forman parte del Estado de Situación Financiera) CIERRE PERIODO ACTUAL CIERRE AÑO ANTERIOR PASIVOS MONEDA EXTRANJERA CORTO PLAZO PASIVOS MONEDA EXTRANJERA LARGO PLAZO CAPITAL SOCIAL NOMINAL 1,684,107 1,645, CAPITAL SOCIAL POR ACTUALIZACIÓN FONDOS PARA PENSIONES Y PRIMA DE ANTIGÜEDAD NUMERO DE FUNCIONARIOS (*) NUMERO DE EMPLEADOS (*) NUMERO DE OBREROS (*) NUMERO DE ACCIONES EN CIRCULACIÓN (*) 1,684,107,044 1,645,876, NUMERO DE ACCIONES RECOMPRADAS (*) EFECTIVO RESTRINGIDO (1) 424,804 32, DEUDA DE ASOCIADAS GARANTIZADA (1) Este concepto se deberá llenar cuando se hayan otorgado garantías que afecten el efectivo y equivalente de efectivo (*) DATOS EN UNIDADES 8/18 27/02/2015

9 9/18 27/02/2015

10 10/18 27/02/2015

11 11/18 27/02/2015 0

12 12/18 27/02/2015

13 0 13/18 27/02/2015

14 ICA SAN LUIS S.A. DE C.V. ESTADOS DE RESULTADOS REFERENCIA CUENTA SUBCUENTA AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE INGRESOS NETOS 760, , , , SERVICIOS 107,902 29,522 60,006 23, VENTA DE BIENES INTERESES REGALIAS DIVIDENDOS ARRENDAMIENTO CONSTRUCCIÓN 258,644 5, ,131 37, OTROS 394, , , , COSTO DE VENTAS 336,821 16, ,835 71, UTILIDAD (PÉRDIDA) BRUTA 423, , , , GASTOS GENERALES 10,417 7,817 4,323 4, UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE OTROS INGRESOS Y GASTOS, NETO 413, , , , OTROS INGRESOS Y (GASTOS), NETO - 7,747-5,190-5, UTILIDAD (PERDIDA) DE OPERACIÓN (*) 405, , , , INGRESOS FINANCIEROS 4,000 1,707 1,808 1, INTERESES GANADOS 4,000 1,707 1,808 1, UTILIDAD POR FLUCTUACIÓN CAMBIARIA, NETO UTILIDAD POR DERIVADOS, NETO UTILIDAD POR CAMBIOS EN VALOR RAZONABLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS OTROS INGRESOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS 591, , ,101 75, INTERESES DEVENGADOS A CARGO 266, ,822 91,474 44, PÉRDIDA POR FLUCTUACIÓN CAMBIARIA, NETO PÉRDIDA POR DERIVADOS, NETO 240,105-70,656 31,109 PÉRDIDA POR CAMBIOS EN VALOR RAZONABLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS OTROS GASTOS FINANCIEROS 84,609 10,847 5, INGRESOS (GASTOS) FINANCIEROS NETO - 587, , ,293-74, PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD - 181,282-22,836 38, , IMPUESTOS A LA UTILIDAD - 91,651-37, , , IMPUESTO CAUSADO IMPUESTO DIFERIDO - 91,651-37, , , UTILIDAD (PÉRDIDA) DE LAS OPERACIONES CONTINUAS - 89,632 14, , , UTILIDAD (PÉRDIDA) DE LAS OPERACIONES DISCONTINUAS, NETO UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA - 89,632 14, , , PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA BÁSICA POR ACCIÓN UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA POR ACCIÓN DILUIDA ESTADOS DEL RESULTADOS INTEGRAL (NETOS DE IMPUESTOS) UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA - 89,632 14, , ,184 PARTIDAS QUE NO SERAN RECLASIFICADAS A RESULTADOS GANANCIAS POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES GANANCIAS (PÉRDIDAS) ACTUARIALES POR OBLIGACIONES LABORALES PARTICIPACIÓN EN RESULTADOS POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS PARTIDAS QUE PUEDEN SER RECLASIFICADAS SUBSECUENTEMENTE A RESULTADOS RESULTADO POR CONVERSIÓN DE MONEDAS EXTRANJERAS CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA SU VENTA CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 133, , CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE OTROS ACTIVOS PARTICIPACIÓN EN OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES TOTAL DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES 43,784 14, , , UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL 43,784 14, , , UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL ATRIBUIBLE A LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL ATRIBUIBLE A LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA 43,784 14, , ,184 REFERENCIA Datos informativos (no forman parte del estado de resultados) AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN OPERATIVA 23,256 17,370 34,348 21,976 REFERENCIA Datos informativos (12 Meses) AÑO ACTUAL ANTERIOR INGRESOS NETOS (**) 760, , UTILIDAD (PÉRDIDA) DE OPERACIÓN (**) 405, , UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA (**) - 89, , PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA(**) DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN OPERATIVA (**) 23,256 34,348 (*) DEFINIRA CADA EMPRESA (**) INFORMACIÓN ULTIMOS 12 MESES 14/18 27/02/2015

15 ICA SAN LUIS S.A. DE C.V. ESTADOS DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE CONCEPTOS CAPITAL SOCIAL ACCIONES RECOMPRADAS PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL OTRO CAPITAL CONTRIBUIDO RESERVAS UTILIDADES O PERDIDAS ACUMULADAS UTILIDADES RETENIDAS (PERDIDAS ACUMULADAS) OTROS RESULTADOS INTEGRALES ACUMULADOS (NETOS DE IMPUESTOS) PARTICIPACIÓN CONTROLADORA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA TOTAL DE CAPITAL CONTABLE SALDO INICIAL PERIODO ANTERIOR ,384, , ,013 1,250,393 AJUSTES RETROSPECTIVOS APLICACIÓN DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES A UTILIDADES RETENIDAS CONSTITUCIÓN DE RESERVAS DIVIDENDOS DECRETADOS (DISMINUCIÓN) AUMENTOS DE CAPITAL 261, ,730 RECOMPRA DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO EN PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO DE LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA OTROS MOVIMIENTOS RESULTADO INTEGRAL 158, , ,932 SALDO FINAL PERIODO ANTERIOR ,645, , , ,790,055 SALDO INICIAL PERIODO ACTUAL ,645, , ,416 1,790,055 AJUSTES RETROSPECTIVOS APLICACIÓN DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES A UTILIDADES RETENIDAS CONSTITUCIÓN DE RESERVAS DIVIDENDOS DECRETADOS (DISMINUCIÓN) AUMENTOS DE CAPITAL 38,231 38,231 RECOMPRA DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO EN PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO DE LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA OTROS MOVIMIENTOS RESULTADO INTEGRAL -89, ,416 43,784 SALDO FINAL PERIODO ACTUAL ,684, , ,833,839

16 ICA SAN LUIS S.A. DE C.V. ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO (METODO INDIRECTO) REFERENCIA CONCEPTOS CONCEPTOS AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR TITULO ACTIVIDADES DE OPERACIÓN UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD - 181,282 38, (-) PARTIDAS SIN IMPACTO EN EL EFECTIVO ESTIMACIÓN DEL PERIODO PROVISIÓN DEL PERIODO (-) OTRAS PARTIDAS NO REALIZADAS (-) PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 19,256 32, '+ DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DEL PERIODO 23,256 34, (-) + UTILIDAD O PERDIDA EN VENTA DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO (-) PÉRDIDA (REVERSIÓN) POR DETERIORO (-)+PARTICIPACIÓN EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS (-)DIVIDENDOS COBRADOS (-)INTERESES A FAVOR 4,000 1, (-)FLUCTUACIÓN CAMBIARIA (-) +OTRAS PARTIDAS (-) PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 506, , (+)INTERESES DEVENGADOS A CARGO 266,352 91, (+)FLUCTUACIÓN CAMBIARIA (+)OPERACIONES FINANCIERAS DE DERIVADOS 240,105 70, (-) OTRAS PARTIDAS 143, FLUJO DERIVADO DEL RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 525, , FLUJOS GENERADOS O UTILIZADOS EN LA OPERACIÓN - 992, , (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN CLIENTES - 50,956-72, (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN INVENTARIOS (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN OTRAS CUENTAS POR COBRAR Y OTROS ACTIVOS CIRCULANTES - 181, , (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN PROVEEDORES 3,974 2, (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN OTROS PASIVOS - 763,424 10, (-)IMPUESTOS A LA UTILIDAD PAGADOS O DEVUELTOS FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN - 647, ,058 TITULO ACTIVIDADES DE INVERSIÓN FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN - 251, , (-)INVERSIONES CON CARÁCTER PERMANENTE DISPOSICIONES DE INVERSIONES CON CARÁCTER PERMANENTE (-)INVERSION EN PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO VENTA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (-) INVERSIONES TEMPORALES DISPOSICION DE INVERSIONES TEMPORALES (-)INVERSION EN ACTIVOS INTANGIBLES DISPOSICION DE ACTIVOS INTANGIBLES (-)ADQUISICIONES DE NEGOCIOS DISPOSICIONES DE NEGOCIOS DIVIDENDOS COBRADOS INTERESES COBRADOS 4,000 1, (-) DECREMENTO (INCREMENTO) ANTICIPOS Y PRESTAMOS A TERCEROS (-) OTRAS PARTIDAS - 255, ,081 TITULO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 1,317, , FINANCIAMIENTOS BANCARIOS FINANCIAMIENTOS BURSÁTILES 4,031, OTROS FINANCIAMIENTOS (-) AMORTIZACIÓN DE FINANCIAMIENTOS BANCARIOS (-) AMORTIZACIÓN DE FINANCIAMIENTOS BURSÁTILES (-) AMORTIZACIÓN DE OTROS FINANCIAMIENTOS (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN EL CAPITAL SOCIAL 38, , (-) DIVIDENDOS PAGADOS PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL (-)INTERESES PAGADOS - 83, , (-)RECOMPRA DE ACCIONES (-) OTRAS PARTIDAS - 2,668, , INCREMENTO (DISMINUCION) DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 418,519 4, CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO 34,268 29, EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 452,787 34,268

17 NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACION FINANCIERA La información a presentar en este anexo debera ser conforme a la NIIF 1 en caso de adopción inicial o por primera vez, NIC-1 en caso de estados financieros anuales y a la NIC-34 en caso de estados financieros intermedios. 1. Bases de presentación Los estados financieros han sido preparados de conformidad con las Normas Internacionales de Información Financiera ( NIIF ) y sus adecuaciones e interpretaciones emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad. Las cifras al 31 de diciembre de 2014, son cifras informativas mas no definitivas ya que a la fecha de elaboración de dichos estados aun no se cuenta con el finanicero emitido. 2. Control Interno La administración es responsable de establecer y mantener un control interno adecuado sobre los reportes financieros tal como se define en las Reglas 13a-15(f) y 15d-15(f) conforme a la Ley del Mercado de Valores de Los Estados Financieros se preparan de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera ( IFRS ) promulgadas por la Junta de Normas Internacionales de Contabilidad ( IASB ). El control interno sobre los reportes financieros está diseñado para proporcionar una seguridad razonable respecto a la confiabilidad de los reportes financieros y a la elaboración de los estados financieros para propósitos externos de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados. El control interno sobre reportes financieros incluye políticas y procedimientos que: (1) permiten el mantenimiento de registros que, reflejen con precisión y de manera razonable las transacciones y disposiciones de los activos de la compañía; (2) proporcionen una seguridad razonable de que las transacciones se registren como sea necesario para permitir la elaboración de estados financieros de acuerdo con las IFRS y que los ingresos y gastos se estén haciendo únicamente de acuerdo con la autorización de la administración y los consejeros; y (3) proporcionen una seguridad razonable respecto a la prevención o detección a tiempo de cualquier adquisición, uso o disposición no autorizados de los activos que pudieran tener un efecto substancial sobre los estados financieros. Bajo la supervisión del Director General y el Director de Finanzas, la administración evalúa el diseño y la efectividad del control interno sobre los reportes financieros, y al hacer su evaluación, la administración emplea los criterios establecidos por el Comité de Organizaciones Patrocinadoras de la Comisión Treadway, o COSO, en Control Interno Marco Integrado. Tomando como base la evaluación del diseño y de la operación de controles y procedimientos, el Director General, Director de Finanzas y Vicepresidentes concluyen que para la revelación de información, son efectivos para proporcionar la seguridad razonable de que la información que se requiere proporcionar en los reportes que se presentan se registra, procesa, resume y reporta dentro de los plazos de tiempo especificados en las reglas y formularios aplicables, y que se acumula y comunica a la administración, incluidos el Director General y el Director de Finanzas, de la manera adecuada para poder tomar a tiempo decisiones respecto a la revelación de información requerida. 3. Efectivo restringido Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, el total de equivalentes de efectivo restringidos corresponden a papel gubernamental cuyos montos ascienden a $424,804 y $32,645 respectivamente, y representan representa los equivalentes de efectivo del fideicomiso constituido para la concesión, y se afectan con el cobro de los peajes neto de los gastos de operación y mantenimiento de los proyectos concesionados y asignaciones conforme a los contratos de crédito y Fideicomiso, vigentes. El uso de dichos fondos se encuentra restringido para el pago de la liberación del derecho de vía, construcción, operación y mantenimiento de las concesiones y para el pago y garantía de la deuda de las mismas. 4. Otras cuentas por cobrar y pagos anticipados Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, las otras cuentas por cobrar y pagos anticipados se integran como sigue: Diciembre 31,

18 Impuestos por recuperar principalmente Impuesto al Valor Agregado 172,557 17,466 Activo financiero a corto plazo 401, ,264 Cuentas por pagar intercos 63,998 39,907 Pagos anticipados y otras cuentas por cobrar 4,985 4,075 Otras cuentas por cobrar 2,183 2, , , Inversión en concesiones a. Las principales características de la Concesión son: En noviembre del 2007 se firmó un contrato con Ingenieros Civiles Asociados, S. A. de C. V. ( ICASA ) parte relacionada, para llevar a cabo las obras de modernización y ampliación determinadas en el CPS cuyo costo asciende a $2,617 millones de pesos (valor nominal), aproximadamente. Los costos deberán cubrirse mediante estimaciones mensuales presentadas por ICASA a la Compañía de acuerdo al avance de obra realizado. b. Las principales condiciones del CPS son las siguientes: El plazo de vigencia de la Concesión es de 20 años, contados a partir de la fecha de su La Compañía deberá aportar al Proyecto la totalidad de los recursos necesarios para la La Compañía deberá mantener un capital de riesgo mínimo equivalente al 10% de las necesidades totales de fondos durante la etapa de construcción, modernización y ampliación. Transcurrido el periodo dentro del cual debe mantener el 10% de las necesidades totales de fondos como capital social, el Concesionario deberá mantener durante el resto de la vigencia del CPS un capital contable mínimo equivalente al 5% de las necesidades totales de fondos. La Compañía deberá llevar a cabo, según corresponda, la operación y mantenimiento de la carretera existente o de la operación, mantenimiento y conservación de la carretera proyecto, en los términos y condiciones establecidos en la Concesión, el CPS, las leyes aplicables y conforme al proyecto ejecutivo y a los requerimientos técnicos. La Compañía está obligada a cumplir con las disposiciones de seguridad en la operación de la vía Concesionada que haya emitido o en el futuro emita la SCT. Para la operación y mantenimiento de la carretera existente y la operación, mantenimiento y conservación de la vía concesionada, la Compañía deberá cumplir con los términos dispuestos en los requerimientos técnicos del CPS. Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, se encuentran en operación todas las vías concesionadas. c. La clasificación de inversión en concesión considerando las características del título de concesión se determinó como una combinación de activo financiero y activo intangible en un 67.7% y 32.3%, respectivamente y su integración es la siguiente: Diciembre 31, Activo financiero: 401, ,264 Activo financiero a corto plazo 3,125,533 2,932,921 Activo financiero a largo plazo 3,527,346 3,332,185 Activo intangible: 1,753,999 1,693,713 Activo intangible 5,281,345 5,025, Deuda a largo plazo a. La deuda a largo plazo se integra como sigue: Credito Simple Diciembre 31, ,250,735 2,397,000 Menos: - 106,046-34,191 Comisiones y gastos por financiamiento neto 4,144,689 2,362,809 Menos: - 128,655-25,500 Porción circulante 4,016,035 2,337,309 Deuda a largo plazo