UNIDAD DE CONTROL EXTERNO INFORME FINAL. Gobierno Regional de Valparaíso. Número de Informe: 24/ de marzo del u

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1 INFORME FINAL Gobierno Regional de Valparaíso Número de Informe: 24/ de marzo del 2012 u

2 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA CONTRALORIA REGIONAL DE VALPARAÍSO ÁREA DE AUDITORIA E INSPECCIÓN PTMO.: N /11 REMITE COPIA DE INFORME FINAL N 24, DE 2011, SOBRE AUDITORÍA AL PRÉSTAMO BID N 1828/OC-CH, RELATIVA AL PROGRAMA DE APOYO A LA GESTIÓN SUBNACIONAL EN CHILE EFECTUADA EN EL GOBIERNO REGIONAL DE VALPARAÍSO. VALPARAÍSO, O8. ivim La Contralor Regional que suscribe ha dado su aprobación al informe del epígrafe, elaborado por personal de esta Contraloría Regional, con motivo de la auditoría que se efectuó a los ingresos y gastos ejecutados en el Gobierno Regional correspondientes al "Programa de Apoyo a la Gestión Subnacional en Chile", financiado con recursos provenientes del Banco Interamericano del Desarrollo, el cual se remite a ese servicio para los fines pertinentes. Saluda atentamente a Ud., ALEXAN C GUAITA ANDREANI Contralor; egional Valparaíso BOGADO CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA AL SEÑOR INTENDENTE REGIONAL DE VALPARAÍSO

3 ÁREA DE AUDITORÍA E INSPECCIÓN PTMO N /11 INFORME FINAL N 24, DE 2011, SOBRE AUDITORÍA AL PRÉSTAMO BID N 1.828/ OC-CH, RELATIVA AL PROGRAMA DE APOYO A LA GESTIÓN SUBNACIONAL EN CHILE EFECTUADA EN EL GOBIERNO REGIONAL DE VALPARAÍSO. VALPARAÍSO, - 8 MAR En cumplimiento del plan anual de fiscalización 2011 aprobado por esta Contraloría Regional, se ha realizado una auditoría a las operaciones ejecutadas por el Gobierno Regional de Valparaíso -GORE-, en el periodo comprendido entre 1 de enero al 30 de junio de 2011, en su calidad de coejecutor del "Programa de Apoyo a la Gestión Subnacional en Chile", financiado con recursos provenientes del préstamo N 1.828/OC-CH, cuyo contrato suscribiera la República de Chile con el Banco Interamericano de Desarrollo-BID-. Objetivo El objetivo de la auditoría fue comprobar la materialización de los objetivos del programa, verificando los ingresos y gastos del mismo, el cumplimiento de las cláusulas contractuales y del reglamento operativo, los convenios de colaboración, como el examen de los procesos de adquisición, evaluación de los controles internos relacionados con el programa y constatar la correcta utilización, el registro y la rendición de los referidos fondos. Metodología El examen se efectuó de acuerdo con las normas de auditoría y control aprobadas por este Organismo Fiscalizador, por lo tanto, incluyó comprobaciones de registros y documentos que respaldan las operaciones, como asimismo, la aplicación de otros medios técnicos en la medida que se estimaron necesarios de acuerdo con las circunstancias, con el fin de verificar las exigencias del BID. Universo y muestra Sobre el particular, cabe hacer presente que el GORE no efectuó gastos en el período a revisar, razón por la cual presentó rendiciones sin movimiento a la Subsecretaría de Desarrollo Regional y Administrativo -SUBDERE-, informando un saldo sin ejecutar de $ , según detalle que se indica a continuación: C C1J- ';\1-;'54411 A LA SEÑORA CONTRALOR REGIONAL REGIÓN DE VALPARAÍSO PRESENTE LTA/CSA

4 ÁREA AUDITORÍA E INSPECCIÓN Código proyecto Proyecto Diseño y elaboración de la Estrategia Regional de Desarrollo de la Región de Valparaíso. Plan Regional de Ordenamiento Territorial, Región de Valparaiso Acta del comité de asignación de recursos (CAR) 08 de de de Decreto N 800, de pendiente de toma de razón Saldo sin ejecutar al 30-jun-2011 Total ejecutado entre el 01-ene-2011 al 30-jun-2011 $ O O Totales Antecedentes Generales El Programa de Apoyo a la Gestión Subnacional en Chile, financiado con recursos del crédito BID N 1.828/OC-CH, tiene como objetivo fortalecer las capacidades de las instituciones regionales y municipales para que los gobiernos de la respectiva región puedan ejercer efectivamente sus competencias, liderar y articular el desarrollo de sus territorios. Para tales fines, el programa se ha estructurado en cuatro líneas de acción: Fortalecimiento de la gestión de las entidades subnacionales mediante sistemas de acreditación e incentivos. Financiamiento del diseño de modelos de gestión territorial y apoyo a proyectos de inversión surgidos a partir de la implementación de estos modelos. competencias. Apoyo a la transferencia de Sistema de evaluación continua y gestión de conocimiento y fortalecimiento de la institucionalidad SUBDERE. Antecedentes específicos de los proyectos examinados 1. Diseño y elaboración de la Estrategia Regional de Desarrollo -ERD-, , Gobierno Regional de Valparaíso El objetivo de este proyecto es la provisión de servicios de consultoría y asesoría al GORE de Valparaíso, para la elaboración y difusión de una estrategia regional de desarrollo durante el período , en el que actúa como contraparte técnica la División de Planificación y Desarrollo Regional del Gobierno Regional de Valparaíso -DIPLAD-. 2. Plan Regional de Ordenamiento Territorial, Región de Valparaíso Su finalidad es diseñar y elaborar este plan a través de un proceso participativo, el cual contempla entre sus objetivos específicos evaluar el estado de situación inicial y proyectado de la región en sus distintos componentes. Asimismo, considera definir en un contexto de amplia participación las potencialidades, vocaciones, aptitudes y limitantes que permitan orientar la definición de zonas prioritarias y preferentes del territorio regional para elaborar un modelo de ordenamiento, gestión territorial y seguimiento de la propuesta en cuestión.

5 ÁREA AUDITORÍA E INSPECCIÓN Examen efectuado desarrollada se expone a continuación: El resultado de la labor de auditoría SOBRE EVALUACIÓN DE LOS PROYECTOS De las indagaciones realizadas, los antecedentes examinados y considerando la normativa pertinente, se determinó lo siguiente: a) En relación con el proyecto "Diseño y elaboración de la ERD de la Región de Valparaíso", por un monto total de $ , es menester indicar que según consta en el acta N 2, de 25 de marzo de 2011, del Comité de Asignación de Recursos de la SUBDERE, se revisará por la Dirección de Presupuestos -DIPRES-, el término anticipado de los contratos asociados a ese proyecto. Por su parte, el Gobierno Regional señala, mediante oficio ordinario N 2.469, de 17 de agosto de 2011, del Jefe de la División de Planificación y Desarrollo a este Organismo de Control, que actualmente se encuentra en proceso de cierre de la relación contractual con la consultora Programa de Economía y Trabajo de Valparaíso S.A.- Pet Quinta S.A-, contratada para ejecutar el aludido proyecto y que simultáneamente se está solicitando recursos a la Subsecretaria de Desarrollo Regional para la terminación de éste con personal bajo su dependencia, motivo por el cual se ha reprogramado la ejecución del mismo. A su vez, por resolución exenta N 716, de 18 de agosto de 2011, el Intendente Regional deja establecido que los fondos para desarrollar el referido proyecto, fueron ingresados al presupuesto y depositados en el año 2010, quedando un saldo de $ y manifiesta que para el presente año, los recursos se encuentran como saldo inicial a la espera de la autorización de la DIPRES para su utilización. Agrega, que los montos adeudados a la aludida consultora, correspondientes a los estados de pagos Nos 4 y 5, asociados a las facturas Nos 1173 y 1193, de 2009 y 2010, respectivamente por un monto total de $ , se mantienen pendientes de pago mientras no se alce la medida prejudicial precautoria de retención de estos dineros hasta la suma de $ , notificada al Intendente en representación del GORE, el 20 de agosto de 2011, la cual se decretó en juicio caratulado bajo el Rol N C , seguido ante el Tercer Juzgado Civil de Valparaíso. b) En lo que respecta al proyecto "Plan Regional de Ordenamiento Territorial, Región de Valparaíso", es menester señalar que mediante decreto N 800, de 14 de junio de 2011, del Ministerio de Hacienda, que modifica el presupuesto de la SUBDERE (Programa 01 y 02) y de los Gobiernos Regionales (Programa 01) para el año pendiente de toma de razón-, se contemplan recursos para este programa por un monto de $ , monto que se encuentra pendiente de ejecución, de acuerdo a lo verificado por este Organismo de Control y certificado por la Jefa del Departamento de Finanzas (S), el 19 de agosto de

6 ÁREA AUDITORÍA E INSPECCIÓN cc:co:t RALORIA <I c REGIONAL VA ~* 9: -0 e Nry, CONCLUSIONES En conformidad con el trabajo desarrollado durante esta auditoría, es posible concluir que no existen observaciones a informar respecto a la ejecución de los mencionados proyectos del Gobierno Regional de Valparaíso, atendido a que los fondos no han sido utilizados. Saluda atentamente a Ud., EZ e de Control Externo CONTRALORIA REGIONAL-VAtigRAISO IA G ERAL DE LA REPUBLICA 4

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