MEMORANDUM Nº500/ 270 /2014

Transcripción

1 DIRECCION DE CONTROL MEMORANDUM Nº500/ 270 /2014 DE : DIRECTOR DE CONTROL A : CONCEJO MUNICIPAL FECHA : 28 de agosto de 2014 En cumplimiento de las disposiciones establecidas en el artículo 29, letra d) y artículo 81 de la Ley N Orgánica Constitucional de Municipalidades, esta Dirección de Control cumple con remitir el Informe Trimestral acumulado al 30 de Junio de Saluda atentamente a Ud. JAIME MORENO PEREZ DIRECTOR DE CONTROL JMP/ahf DISTRIBUCIÓN 1. Sres. Concejales (8) 2. Sr. Alcalde 3. Administrador Municipal 4. Director de Administración y Finanzas 5. Secretario Comunal de Planificación 6. Secretaria Municipal 7. Jefe Departamento de Salud 8. Jefe Departamento de Educación 9. Archivo (3)

2 ÍNDICE Materia Página I. OBLIGACIONES LEGALES 3 1. Cotizaciones previsionales 2. Perfeccionamiento docente 3. Aportes al Fondo Común 4. Informe trimestral de ingresos y gastos II. SECTOR MUNICIPAL 4 3. Resumen de la ejecución presupuestaria municipal 5 4. Gastos en personal Normativa vigente 4.2. Gastos en personal, respecto a los ingresos propios estimados 4.3 Gastos en personal de planta Gastos en personal a contrata 4.5. Gastos en personal a honorarios 8 5. Aportes en Subvenciones III. SECTOR SALUD 9 3. Resumen de la ejecución presupuestaria de salud 4. Gastos en personal Dotación al 30/06/14 en relación a la dotación anual fijada IV. SECTOR EDUCACIÓN Resumen de la ejecución presupuestaria de educación Gastos en personal 4.1. Dotación al 30/06/14 en relación a la dotación anual fijada 2

3 INFORME TRIMESTRAL AVANCE EJERCICIO PRESUPUESTARIO 2do TRIMESTRE 2014 I. OBLIGACIONES LEGALES 1. COTIZACIONES PREVISIONALES Conforme a lo señalado en Memorándum N 600/280/1272, de fecha 14/08/2014, del Director de Administración y Finanzas (s); Memorándum N 1300/422, de fecha 11/08/2014, de la Jefa(s) del Departamento de Educación; y Memorándum N 822, de fecha 11/08/2014, del Jefe del Departamento de Salud, se puede informar que la Municipalidad de Lo Espejo, incluyendo los servicios traspasados de Educación y Salud, se encuentra al día en el pago de las cotizaciones previsionales, al 30 de junio del año PERFECCIONAMIENTO DOCENTE El Departamento de Educación, ha señalado mediante Memorándum N 1300/422, de fecha 11/08/2014, que los cursos presentados por concepto de Perfeccionamiento Docente se encuentran actualizados hasta el 31 de Diciembre de 2010, los que se están pagando actualmente. 3. APORTES AL FONDO COMÚN La Dirección de Administración y Finanzas, ha señalado a través de Memorándum N 600/280/1272, de fecha 14/08/2014, que los Aportes al Fondo Común y Ley de Alcoholes, se encuentran al día al mes de Junio de INFORME TRIMESTRAL DE INGRESOS Y GASTOS La Dirección de Administración y Finanzas ha remitido Informes del Segundo Trimestre de Ingresos y Gastos del ejercicio 2014, mediante Memorándum N 600/280/1272, de fecha 14/08/2014. Conforme a éstos antecedentes, esta Dirección de Control ha procedido a elaborar el presente Informe, dando cumplimiento a las disposiciones del Art.29, letra d) y Art.81 de la Ley N

4 III. SECTOR SALUD 1. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS Los ingresos percibidos al 30/06/2014 alcanzan la suma de correspondiente al 46.05% de ejecución. Las partidas que constituyen esta área han mostrado en su contexto global, un comportamiento razonable, no obstante los rubros que se detallan a continuación presentan un bajo nivel de ejecución, respecto a lo esperado a la fecha de corte: Cuenta Denominación Presupuesto Vigente Ingreso Acumulado Porcentaje de Ejecución Transferencias del servicio de salud % Recuperación y rembolsos por licencias Médicas % 2. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS Los gastos acumulados al 30 de Junio de 2014, ascienden a , que representa un porcentaje de ejecución de 55.04%, presentando un comportamiento acelerado a la fecha. El siguiente cuadro señala el nivel de ejecución por rubros del presupuesto: Cuenta Denominación Presupuesto Vigente Gasto Acumulado Porcentaje de Ejecución Gastos en personal % Bienes y servicios de consumo % Otros gastos corrientes % Adquisición de activos no financieros % Deuda flotante ,00% 3. RESUMEN DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE SALUD ACUMULADO AL 2do TRIMESTRE DE 2014 Ingresos percibidos al 30/06/2014 Incluye Saldo Inicial de Caja : Obligaciones al 30/06/2014 : Diferencia : Se observa que la Ejecución del Presupuesto de Salud al 30/06/2014, presentó mayores Obligaciones en relación a los Ingresos, por un monto de Se solicita tomar las medidas conducentes a fin de dar solución a la situación informada precedentemente 4

5 4. GASTOS EN PERSONAL La Dotación Comunal de Salud 2014 fue aprobada a través de Decreto Alcaldicio N 311, de fecha 21/02/2014, con una totalidad de horas. El artículo 14, inciso 2, de la Ley N , establece que el número de horas contratadas a plazo fijo no podrá ser superior al 20% de la dotación DOTACIÓN AL 30/06/2014 EN RELACION A LA DOTACIÓN COMUNAL FIJADA PARA EL AÑO 2014 El Departamento de Salud mediante Memorándum N 822, de fecha 11/08/2014, señala la Dotación de Salud al 30 de Junio de De éste se desprende la información que se muestra en el siguiente cuadro: DOTACIÓN COMUNAL 2014 DOTACIÓN AL 30/06/2014 Categoría N de Horas N Total N de Horas N Total de Funcionaria Indefinido Plazo Fijo de Horas Indefinido Plazo Fijo Horas A B C D E F Total La Dotación del personal a Plazo Fijo (contrata) alcanza a horas, excediendo en horas del total anual autorizado. Además de encontrarse excedida la dotación comunal para el año 2014 en 59 Hrs. 5