GRUPO CATALANA OCCIDENTE, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES (Grupo Catalana Occidente)

Transcripción

1 BALANCES CONSOLIDADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2013 (Notas 1 y 2) A C T I V O Nota (*) Efectivo y otros activos líquidos equivalentes Activos financieros mantenidos para negociar 6.a Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias 6.a a) Valores representativos de deuda - - b) Inversiones por cuenta de tomadores que asumen el riesgo de la inversión Activos financieros disponibles para la venta 6.a a) Instrumentos de patrimonio b) Valores representativos de deuda c) Préstamos d) Depósitos en entidades de crédito e) Otros - - Préstamos y partidas a cobrar a) Préstamos y otros activos financieros 6.a b) Partidas a cobrar 6.b c) Inversiones por cuenta de tomadores que asumen el riesgo 6.a Participación del reaseguro en las provisiones técnicas Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias a) Inmovilizado material 8.a b) Inversiones inmobiliarias 8.b Inmovilizado intangible a) Fondo de comercio 9.a b) Gastos de adquisición de carteras de pólizas 9.b c) Otro inmovilizado intangible 9.b Participaciones en entidades valoradas por el método de la participación Activos fiscales a) Activos por impuesto corriente 10.b b) Activos por impuesto diferido 10.c Otros activos TOTAL A C T I V O Las Notas 1 a 20 descritas en la memoria adjunta y los Anexos I y II adjuntos forman parte integrante del Balance de situación consolidado a 31 de diciembre de

2 BALANCES CONSOLIDADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2013 (Notas 1 y 2) P A S I V O Y P A T R I M O N I O N E T O Nota (*) TOTAL P A S I V O Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias - - Débitos y partidas a pagar a) Pasivos subordinados 11.a b) Otras deudas 11.b Provisiones técnicas a) Para primas no consumidas b) Para riesgos en curso - - c) Para seguros de vida - Provisión para primas no consumidas y riesgos en curso Provisión matemática Provisión de seguros de vida cuando el riesgo de la inversión lo asume el tomador d) Para prestaciones e) Para participación en beneficios y para extornos f) Otras provisiones técnicas Provisiones no técnicas Pasivos fiscales a) Pasivos por impuesto corriente 10.b b) Pasivos por impuesto diferido 10.c Resto de pasivos TOTAL P A T R I M O N I O N E T O Fondos propios Capital 14.a Prima de emisión 14.b Reservas 14.b Menos: Acciones y participaciones en patrimonio propias 14.c Resultado del ejercicio atribuible a la sociedad dominante a) Pérdidas y Ganancias consolidadas b) Pérdidas y Ganancias atribuibles a socios externos Menos: Dividendo a cuenta 14.e Ajustes por cambios de valor 14.b Activos financieros disponibles para la venta Diferencias de cambio (9.533) (7.016) Corrección de asimetrías contables (46.047) (78.991) Entidades valoradas por el método de la participación Otros ajustes (579) (580) PATRIMONIO NETO ATRIBUIDO A LA ENTIDAD DOMINANTE INTERESES MINORITARIOS Ajustes por cambios de valor (3.043) (2.393) Resto TOTAL P A T R I M O N I O N E T O Y P A S I V O Las Notas 1 a 20 descritas en la memoria adjunta y los Anexos I y II adjuntos forman parte integrante del Balance de situación consolidado a 31 de diciembre de

3 CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADAS CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 2013 (Notas 1 y 2) Nota Ejercicio 2013 (*) Ejercicio Primas imputadas al ejercicio, netas de reaseguro Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Otros ingresos técnicos Siniestralidad del ejercicio, neta de reaseguro 16 ( ) ( ) 5. Variación de otras provisiones técnicas, netas de reaseguro 16 (522) (1.961) 6. Participación en beneficios y extornos Gastos de explotación netos ( ) ( ) 8. Otros gastos técnicos 16 (16.477) (23.889) 9. Gastos del inmovilizado material y de las inversiones (42.049) (46.549) A) RESULTADO SEGUROS NO VIDA Primas imputadas al ejercicio, netas de reaseguro Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversión Otros ingresos técnicos Siniestralidad del ejercicio, neta de reaseguro 16 ( ) ( ) 15. Variación de otras provisiones técnicas, netas de reaseguro 16 ( ) ( ) 16. Participación en beneficios y extornos 16 (407) (102) 17. Gastos de explotación netos (61.359) (64.815) 18. Otros gastos técnicos (3.433) (1.926) 19. Gastos del inmovilizado material y de las inversiones 16 (14.438) (16.162) 20. Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversión 16 (9.324) (7.396) B) RESULTADO SEGUROS VIDA C) RESULTADO CUENTA TÉCNICA Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones (3.269) (683) 22. Diferencia negativa de consolidación Gastos del inmovilizado material y de las inversiones (6.183) (5.512) 24. Otros ingresos Otros gastos 16 (27.465) (15.098) E) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS Impuesto sobre beneficios 10.d (78.057) ( ) F) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos - - G) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO a) Resultado atribuido a la entidad dominante b) Resultado atribuido a intereses minoritarios BENEFICIO POR ACCIÓN Básico 14.f 1,8794 2,0522 Diluido 14.f 1,8794 2,0522 Las Notas 1 a 20 descritas en la memoria adjunta y los Anexos I y II adjuntos forman parte integrante de la Cuenta de Pérdidas y ganancias consolidada correspondiente al ejercicio

4 BALANCES CONSOLIDADOS POR SEGMENTOS A 31 DE DICIEMBRE DE 2014 (Notas 1 y 2) A C T I V O SEGMENTO NO VIDA SEGMENTO VIDA SEGMENTO OTRAS ACTIVIDADES TOTAL 1. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes ( ) ( ) Activos financieros mantenidos para negociar Otros activos financieros valor razonable PyG Activos financieros disponibles para la venta Préstamos y partidas a cobrar a)préstamos y otros activos financieros b) Partidas a cobrar c) Inversiones por cuenta de tomadores que asumen el riesgo Part.del reaseguro en las provisiones técnicas Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias a) Inmovilizado material b) Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible a) Fondo de comercio b) Gastos de adquisición de carteras de pólizas c) Otro inmovilizado intangible Participaciones en entidades valoradas por el método de la participación Activos fiscales a) Activos por impuesto corriente b) Activos por impuesto diferido Otros activos TOTAL A C T I V O P A S I V O Y P A T R I M O N I O N E T O SEGMENTO NO VIDA SEGMENTO VIDA SEGMENTO OTRAS ACTIVIDADES TOTAL TOTAL P A S I V O Otros pasivos financieros valor razonable con P y G Débitos y partidas a pagar a) Pasivos subordinados b) Depósitos recibidos por reaseguro cedido c) Deudas por operaciones de seguro d) Deudas por operaciones de reaseguro e) Deudas por operaciones de coaseguro g) Deudas con entidades de crédito i) Otras deudas Provisiones técnicas a) Para primas no consumidas b) Para riesgos en curso c) Para seguros de vida Provisión para primas no consumidas y riesgos en curso Provisión matemática Provisión de seguros de vida cuando el riesgo de la inversión lo asume el tomador d) Para prestaciones e) Para participación en beneficios y para extornos f) Otras provisiones técnicas Provisiones no técnicas Pasivos fiscales a) Pasivos por impuesto corriente b) Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos TOTAL P A T R I M O N I O N E T O (5.270) Fondos propios (11.348) Capital a) Capital escriturado b) Menos: Capital no exigido Prima de emisión Reservas Menos: Acciones y participaciones en patrimonio propias Resultado del ejercicio atribuible a la sociedad dominante (11.348) a) Pérdidas y Ganancias consolidadas (11.348) b) Pérdidas y Ganancias atribuibles a socios externos Menos: Dividendo a cuenta Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Diferencias de cambio (7.016) - - (7.016) 4. Corrección de asimetrías contables - (78.991) - (78.991) 5. Entidades valoradas por el método de la participación Otros ajustes (579) - - (579) PATRIMONIO NETO ATRIBUIDO A LA ENTIDAD DOMINANTE (5.270) INTERESES MINORITARIOS Ajustes por cambios de valor (2.393) - - (2.393) 2. Resto TOTAL P A T R I M O N I O N E T O Y P A S I V O

5 BALANCES CONSOLIDADOS POR SEGMENTOS A 31 DE DICIEMBRE DE 2013 (*) A C T I V O SEGMENTO NO VIDA SEGMENTO VIDA SEGMENTO OTRAS ACTIVIDADES TOTAL 1. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes ( ) (64.957) Activos financieros mantenidos para negociar Otros activos financieros valor razonable PyG Activos financieros disponibles para la venta Préstamos y partidas a cobrar a)préstamos y otros activos financieros b) Partidas a cobrar c) Inversiones por cuenta de tomadores que asumen el riesgo Part.del reaseguro en las provisiones técnicas Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias a) Inmovilizado material b) Inversiones inmobiliarias Inmovilizado intangible a) Fondo de comercio b) Gastos de adquisición de carteras de pólizas c) Otro inmovilizado intangible Participaciones en entidades valoradas por el método de la participación Activos fiscales a) Activos por impuesto corriente b) Activos por impuesto diferido Otros activos TOTAL A C T I V O P A S I V O Y P A T R I M O N I O N E T O SEGMENTO NO VIDA SEGMENTO VIDA SEGMENTO OTRAS ACTIVIDADES TOTAL TOTAL P A S I V O Otros pasivos financieros valor razonable con P y G Débitos y partidas a pagar (1.615) a) Pasivos subordinados b) Depósitos recibidos por reaseguro cedido (1.615) c) Deudas por operaciones de seguro d) Deudas por operaciones de reaseguro e) Deudas por operaciones de coaseguro i) Otras deudas Provisiones técnicas a) Para primas no consumidas b) Para riesgos en curso c) Para seguros de vida - Provisión para primas no consumidas y riesgos en curso Provisión matemática Provisión de seguros de vida cuando el riesgo de la inversión lo asume el tomador d) Para prestaciones e) Para participación en beneficios y para extornos f) Otras provisiones técnicas Provisiones no técnicas Pasivos fiscales a) Pasivos por impuesto corriente b) Pasivos por impuesto diferido Resto de pasivos TOTAL P A T R I M O N I O N E T O (17.963) Fondos propios (23.363) Capital a) Capital escriturado b) Menos: Capital no exigido Prima de emisión Reservas Menos: Acciones y participaciones en patrimonio propias Resultado del ejercicio atribuible a la sociedad dominante (23.363) a) Pérdidas y Ganancias consolidadas (23.363) b) Pérdidas y Ganancias atribuibles a socios externos Menos: Dividendo a cuenta Ajustes por cambios de valor Activos financieros disponibles para la venta Diferencias de cambio (9.533) - - (9.533) 4. Corrección de asimetrías contables - (46.047) - (46.047) 5. Entidades valoradas por el método de la participación Otros ajustes (579) - - (579) PATRIMONIO NETO ATRIBUIDO A LA ENTIDAD DOMINANTE (17.963) INTERESES MINORITARIOS Ajustes por cambios de valor (4.571) (3.043) 2. Resto TOTAL P A T R I M O N I O N E T O Y P A S I V O

6 ESTADOS DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS CONSOLIDADOS CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 2013 (Notas 1 y 2) Ejercicio 2013 (*) Ejercicio 2014 A) RESULTADO CONSOLIDADO DEL PERÍODO B) OTROS INGRESOS/(GASTOS) RECONOCIDOS Partidas que no serán reclasificadas a resultados- Ganacias/(Pérdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo (24.446) al personal Impuesto sobre beneficios relacionado con partidas que (2.855) no serán reclasificadas Partidas que pueden reclasificarse posteriormente a resultados- Activos financieros disponibles para la venta: a) Ganancias/(Pérdidas) por valoración b) Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias (20.501) (14.063) Coberturas de los flujos de efectivo: - - a) Ganancias/(Pérdidas) por valoración - - c) Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas - - Inversiones por cuenta de tomadores que asumen el riesgo - - a) Ganancias/(Pérdidas) por valoración - - Diferencias de cambio: (16.748) a) Ganancias/(Pérdidas) por valoración (16.748) Corrección de asimetrías contables: (39.533) a) Ganancias/(Pérdidas) por valoración (39.533) Activos mantenidos para la venta: - - a) Ganancias/(Pérdidas) por valoración - - Entidades valoradas por el método de la participación: a) Ganancias/(Pérdidas) por valoración Otros ingresos y gastos reconocidos - - Impuesto sobre beneficios relacionado con partidas que (47.306) (74.931) pueden ser reclasificadas TOTAL INGRESOS/(GASTOS) RECONOCIDOS (A + B) a) Atribuidos a la entidad dominante b) Atribuidos a intereses minoritarios Las Notas 1 a 20 descritas en la memoria adjunta y los Anexos I y II adjuntos forman parte integrante del Estado de Ingresos y gastos reconocidos consolidado correspondiente al ejercicio

7 ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 2013 (Notas 1 y 2) Capital o fondo mutual Prima de emisión y Reservas Patrimonio neto atribuido a la sociedad dominante Fondos Propios Acciones y particip. en patrimonio propias Resultado del ejercicio atribuido a la entidad dominante (Dividendos a cuenta) Ajustes por cambios de valor Intereses minoritarios Total Patrimonio neto Saldo final al 31 de diciembre de 2012 (*) (21.332) (26.424) Ajuste por cambios de criterio contable Ajuste por errores Saldo inicial ajustado a 1 de enero de 2013 (*) (21.332) (26.424) I. Total Ingresos/(Gastos) reconocidos ejercicio II. Operaciones con socios o propietarios (68.988) - (7.533) (70.597) 1. Aumentos/(Reducciones) de capital Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto Distribución de dividendos (68.988) - (7.533) (76.521) 4. Operaciones con acciones o participaciones en patrimonio propias (netas) Incrementos/(Reducciones) por combinaciones de negocios Otras operaciones con socios o propietarios III. Otras variaciones de patrimonio neto ( ) (2.684) Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto ( ) Otras variaciones (2.684) 511 Saldo final al 31 de diciembre de 2013 (*) (18.725) (27.084) Ajuste por cambios de criterio contable Ajuste por errores Saldo inicial ajustado a 1 de enero de (18.725) (27.084) I. Total Ingresos/(Gastos) reconocidos ejercicio - (14.572) II. Operaciones con socios o propietarios - (1.972) (73.140) - (12.706) (86.514) 1. Aumentos/(Reducciones) de capital Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto Distribución de dividendos (73.140) - (9.451) (82.591) 4. Operaciones con acciones o participaciones en patrimonio propias (netas) Incrementos/(Reducciones) por combinaciones de negocios - (1.972) (3.255) (5.227) 6. Otras operaciones con socios o propietarios III. Otras variaciones de patrimonio neto ( ) Pagos basados en instrumentos de patrimonio Traspasos entre partidas de patrimonio neto ( ) Otras variaciones - (1.502) Saldo final al 31 de diciembre de (17.421) (29.136) Las Notas 1 a 20 descritas en la memoria adjunta y los Anexos I y II adjuntos forman parte integrante del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto a 31 de diciembre de 2014.

8 ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADOS CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 2013 (METODO DIRECTO) (Notas 1 y 2) Ejercicio 2013 (*) Ejercicio 2014 A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN (1+2+3) Actividad aseguradora: (+) Cobros en efectivo de la actividad aseguradora (-) Pagos en efectivo de la actividad aseguradora ( ) ( ) 2. Otras actividades de explotación: ( ) ( ) (+) Cobros en efectivo de otras actividades de explotación (-) Pagos en efectivo de otras actividades de explotación ( ) ( ) 3. Cobros/(pagos) por impuesto sobre beneficios (78.057) ( ) B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (1 + 2) ( ) ( ) 1. Cobros de actividades de inversión: (+) Inmovilizado material (+) Inversiones inmobiliarias (+) Inmovilizado intangible - 15 (+) Instrumentos financieros (+) Participaciones - - (+) Entidades dependientes y otras unidades de negocio - - (+) Intereses cobrados (+) Dividendos cobrados (+) Otros cobros relacionados con actividades de inversión Pagos de actividades de inversión: ( ) ( ) (-) Inmovilizado material (11.372) (13.696) (-) Inversiones inmobiliarias (13.309) (9.041) (-) Inmovilizado intangible (29.378) (19.220) (-) Instrumentos financieros (12.547) (3.416) (-) Participaciones - - (-) Entidades dependientes y otras unidades de negocio (34.586) (36.410) (-) Otros pagos relacionados con actividades de inversión ( ) ( ) C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (1 + 2) (73.431) Cobros de actividades de financiación: (+) Pasivos subordinados (+) Cobros por emisión de instrumentos de patrimonio y ampliación de capital - - (+) Derramas activas y aportaciones de los socios o mutualistas - - (+) Enajenación de valores propios (+) Otros cobros relacionados con actividades de financiación Pagos de actividades de financiación: (76.039) ( ) (-) Dividendos a los accionistas (68.988) (73.140) (-) Intereses pagados (7.050) (7.050) (-) Pasivos subordinados - ( ) (-) Pagos por devolución de aportaciones a los accionistas - - (-) Derramas pasivas y devolución de aportaciones a los socios o mutualistas - - (-) Adquisición de valores propios (1) - (-) Otros pagos relacionados con actividades de financiación - (5.046) D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO (10.112) E) AUMENTO/(DISMINUCIÓN) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES (A + B + C+ D) F) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERÍODO G) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERÍODO (E + F) COMPONENTES DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO Ejercicio 2013 (*) Ejercicio 2014 (+) Caja y bancos (+) Otros activos financieros (-) Menos: Descubiertos bancarios reintegrables a la vista - - TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO Las Notas 1 a 20 descritas en la memoria adjunta y los Anexos I y II adjuntos forman parte integrante del Estado de Flujos de Tesorería consolidado correspondiente al ejercicio