INFORME DE SEGUIMIENTO DE LA EJECUCION FISICA Y FINANCIERA II TRIMESTRE DE EMPRESA HONDUREÑA DE TELECOMUNICACIONES

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1 INFORME DE SEGUIMIENTO DE LA EJECUCION FISICA Y FINANCIERA II TRIMESTRE DE EMPRESA HONDUREÑA DE TELECOMUNICACIONES INTRODUCCION El presente Informe contiene el análisis de la Ejecución Física y Financiera del Plan Operativo Anual y del Presupuesto de Recursos y Gastos de la Empresa Hondureña de Telecomunicaciones (HONDUTEL), correspondiente al II trimestre del ejercicio fiscal Según el Decreto No. 341 de Octubre de 1976, la Empresa Hondureña de Telecomunicaciones tiene como Misión Proveer de manera eficiente y oportuna, servicios de telecomunicaciones y tecnologías de la información, a precios y calidad competitivos, para contribuir al bienestar de la sociedad Hondureña y las siguientes funciones: Dirigir, administrar, explotar, mantener, ampliar y modernizar los servicios de telecomunicaciones del país. Reglamentar y autorizar la instalación y funcionamiento de las estaciones radioeléctricas, de radioaficionados o radio experimentadores, científicas, culturales, de televisión y demás vinculadas a los servicios indicados en el literal anterior. Autorizar la modificación de los trazos de las instalaciones radioeléctricas o el cambio de lugar, así como de los equipos y de las frecuencias asignadas; la enajenación de permisos, los derechos derivados de estos y la suspensión de los servicios por causas justificadas cuando exceda de sesenta días. Representar los intereses del Estado en todo lo concerniente a telecomunicaciones en el ámbito Nacional e Internacional. Celebrar actos, contratos, prestar servicios técnicos y realizar operaciones de compraventa de aparatos, materiales y demás artículos necesarios para la instalación y funcionamiento de los servicios de telecomunicaciones. Establecer y modificar las tarifas. Cobrar las tasas y derechos por los servicios o facilidades que preste. El presupuesto aprobado por el Congreso Nacional a HONDUTEL por 2,985,908,820 Lempiras corresponde al 2.2% del Presupuesto General de Ingresos y Egresos de la Republica y de las Instituciones Descentralizadas. II Trimestre del 2011: Empresa Hondureña de Telecomunicaciones Página 1

2 1. ANALISIS DE LA EJECUCION FISICA. 1.1 RESULTADOS DE GESTION (FP-02) Los objetivos institucionales para el año 2011, se determinaron en función de lo que establece el Plan de Gobierno, la Misión, Visión y objetivos estratégicos 2011, así como las funciones establecidas en la Ley Orgánica de la Empresa. La Empresa ha definido 5 objetivos institucionales cada uno con sus respectivos resultados de gestión, siendo los más significativos los siguientes: Cuadro No.1 Resultados de Gestión Segundo Trimestre Variacion Trimestral No. Resultados de Gestion Unidad de Cantidad o Porcentaje Costo Cantidad o Porcentaje Costo Medida Programado Ejecutado Programado Ejecutado Prog - Ejec Absoluta % Atender eficientemente la demanda insatisfecha de servicios de telecomunicaciones a Nivel Nacional. Instalacion de Lineas telefonicas para satisfacer la No. de lineas 1 demanda localizada. telefonicas 17,500 9,651 30,332,925 16,724,708 7, ,608, Ampliar la cobertura de los servicios de telefonia No. de fija y movil, mediante la habilitacion de puertos 2 DSLAM. Unidades 1,667 2,224 93, , , Asegurar los ingresos de la Empresa, mediante la No. de lineas atencion eficiente de las averias ingresadas al 3 sistema en menos de tres dias telefonicas 24,000 24,126 6,418,560 6,452, , Incrementar la participacion en el mercado para lograr obtener mayor presencia y competitividad en la presatcion de los servicios de telecomucicaciones a nivel Nacional. Desarrollar campañas y eventos de promocion y No. de publicidad a nivel Nacional, impulsando la comercializacion de los diferentes productos y Campañas 1 servicios que ofrece la Empresa. Publicitarias 3 6 9,652,000 6,752, ,899, Promover el servicio universal moderno con facilidades de acceso Nacional e Internacional. Logra la utilizacion optima de la infraestructura de No. de cables submarinos, servicios satelitales, internet, transito y restauracion mediante el cumplimiento de 1 acuerdos internacionales. actividades ,306,807 4,728, ,578, Ampliar a los usuarios de manera responsable el acceso a los servicios de telecomunicaciones a nivel nacional. Incrementar gradualmente la cartera de clientes Porcentaje 2 corporativos ,600 19, , Anexo No. 6.1 Detalle de Resultados de Gestión En base al cuadro anterior, en el II trimestre los resultados de gestión que reflejan un mayor avance de ejecución de acuerdo al primer objetivo: Instalación de 9,651 Líneas telefónicas distribuidas así: 6,407 en la región Centro Sur, 2,254 Región Noroccidental y 990 en la Región Litoral Atlántico, reflejando un costo de ejecución de 16,724,708 Lempiras que representa el 55.1% en relación a II Trimestre del 2011: Empresa Hondureña de Telecomunicaciones Página 2

3 la programación del II trimestre, el medio de verificación para comprobar la realización de este resultado es el reporte de la instalación de Líneas. Ampliación de la cobertura de los servicios de telefonía fija y móvil, mediante la habilitación de 2,224 puertos de Internet Línea de abonado digital asimétrica (DSLAM), beneficiando comunidades como ser: Choluteca, Juticalpa, Siguatepeque, Tatumbla, Tegucigalpa, Cofradía, el Progreso, Gracias, la Lima, Santa Bárbara, San Pedro Sula, Villa Nueva, Santa Rosa de Copan, Comayagua, Danlí, la Esperanza, la Paz, San Lorenzo, Búfalo, Choloma, Cortes, la Ceiba, Coxen Hole, Saba, Tela y Tocoa, entre otras, con un costo de ejecución de 111,233 Lempiras que representa una sobre ejecución del 118.8% en relación a la programación del II trimestre, resultado provocado por la ampliación de clientes comerciales, residenciales, corporativos y estatales con el servicio de Internet, el medio de verificación para comprobar la realización de este resultado son los reportes de instalación de puertos ADSL. Se ha dado seguimiento a las reparaciones telefónicas reportadas, con tiempo promedio de reparaciones de 3 días, se repararon 24,126 líneas telefónicas a un costo de 6,452,257 Lempiras, reflejando un avance en el resultado de gestión de 100.5% en relación al costo programado para el trimestre, el medio de verificación para comprobar la realización de este resultado es el reporte de atención de averías. El resultado de gestión del objetivo 02 que refleja un mayor avance al finalizar el II trimestre fue; el desarrollo de 6 campañas y eventos de promoción y publicidad, realizando las siguientes acciones: Potencialización de telefonía fija, denominada Campaña de L Campaña y operativo de ventas HONDUTEL en tu hogar, teniéndose como propósito posicionar la imagen de la Empresa e incremento de los ingresos. "Reducción de tarifas Internacionales", vía operadora del 197, a fin de incrementar el tráfico de llamadas al exterior. Campaña de Telecard, con el enfoque de motivar la compra de tarjetas a nivel nacional. Honduras is open for Business, con la realización de ruedas de negocios para promoción de la inversión en Hondutel, así mismo se brindó el acceso de interconexión de alta velocidad para los datos, voz y video a los participantes del evento. Vive el verano con HONDUTEL, en la cual se promovio el consumo de tarjetas telecard y recargas electrónicas a nivel nacional. El costo ejecutado de este resultado ascendió a 6,752,344 Lempiras que representa el 70.0% en relación a la programación del trimestre, el medio de verificación para comprobar la realización de este resultado son los documentos de contratos de publicidad y como supuesto se reflejan los atrasos en el proceso de contratación de publicidad. II Trimestre del 2011: Empresa Hondureña de Telecomunicaciones Página 3

4 En el objetivo 3 se destaca el resultado de gestión, utilización optima de la infraestructura de cables submarinos, servicios satelitales, internet, tránsito y restauración mediante el cumplimiento de acuerdos internacionales, para el transporte de información y datos se realizaron 10 actividades de interconexión, las cuales presentaron ejecución en costo de 4,728,148 Lempiras, reflejando un avance del 27.3% en relación a la programación, el medio de verificación para comprobar la realización de este con los números de solicitudes de cumplimiento de facilidades. El último objetivo reflejado en el cuadro anterior, tiene como resultado de gestión: Incrementar gradualmente la cartera de clientes corporativos, en el II trimestre este resultado presenta una ejecución de 19,734 Lempiras que representa un avance del 66.7% con relación al costo programado para el trimestre, logrando incrementarse la cartera de clientes corporativos en 2,280 clientes, el medio de verificación para comprobar la realización de este resultado es el sistema de facturación. 1.2 RESULTADOS DE PRODUCCION (FP03) La Estructura Programática está conformada por la siguiente Categoría: Programa 01 Actividades Centrales, se encarga de optimizar la gestión administrativa de la Empresa a nivel nacional. Programa 11 Operación y mantenimiento de los servicios de telecomunicación, su función es desarrollar y fortalecer la estructura operativa de la Empresa. Programa 12 Ventas Nacionales e Internacionales, mediante este programa se busca mejorar el nivel de rentabilidad nacional e internacional de la Empresa. Programa 99 Servicio de la Deuda, en este programa se incluyen los pagos por amortización de la deuda Pública externa e intereses. En este periodo se han realizado modificaciones de traslados internos entre programas y correcciones de regionalización las cuales han afectado las metas físicas del Plan Operativo Anual de la Empresa, sin embargo estas modificaciones no han afectado el monto total del Presupuesto aprobado por el Congreso Nacional (2,985,908,820 Lempiras). En el siguiente cuadro se reflejan los resultados de producción más significativos del II trimestre: II Trimestre del 2011: Empresa Hondureña de Telecomunicaciones Página 4

5 Estructura Programatica Resultado de Producción Cuadro No.2 Resultados de Producción Unidad de Medida Trimestre 2 Variacion Trimestral Prog. Ejec. Costo Prog-Ejec Costo Pr Spr Py A/O No. % % Programado Ejecutado % Ejec - Prog % 1 ACTIVIDADES CENTRALES DEFINIR ESTRATEGIAS CORPORATIVAS Y CONTROL DE 4 ASUNTOS REGULATORIOS REALIZAR ALIANZAS ESTRATÉGICAS, CORPORATIVAS Y COMPROMISOS NACIONALES E INTERNACIONALES PORCENTAJE ,129,910 36,147, ,017, MATERIALES Y SUMINISTROS MANTENIMIENTO INTERNO ÓPTIMO A NIVEL INSTITUCIONAL DE LOS MATERIALES Y SUMINISTROS DE LA EMPRESA PORCENTAJE 4, , ,662,892 73,722, ,940, OPERACION Y MANTENIMIENTO DE LOS SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES 1 ADQUISICION PUERTOS ADSL ADQUIRIR NUEVA TECNOLOGIA PARA OPTIMIZAR EL USO DE LAS REDES EXISTENTES PORCENTAJE ,894,300 13,999, ,895, VENTAS NACIONALES E INTERNACIONALES 1 REALIZAR LAS VENTAS A NIVEL NACIONAL DE LOS SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES AMPLIAR EL ACCESO Y MEJORAR LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES A NIVEL NACIONAL REALIZA LAS VENTAS A NIVEL INTERNACIONAL DE LOS SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES AMPLIAR EL ACCESO Y MEJORAR LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES A NIVEL INTERNACIONAL PORCENTAJE ,408,241 12,839, ,568, PORCENTAJE ,658,845 9,365, ,292, SERVICIO DE LA DEUDA SERVICIO Y AMORTIZACION DEUDA E INTERESES UNIDAD DE SERVICIO Y AMORTIZACIÓN DEUDA EXTERNA E INTERESES Anexo No. 6.2 Detalle de Resultados de Producción (E: Ejecutado; P: Programa; SP: Subprograma; Py: Proyecto; A/O: Actividad/Obra) El detalle de los Proyectos se observa en el Numeral 3 de este documento PORCENTAJE ,085,167 24,420, ,664, En base a la información del cuadro anterior, en el programa 01 las actividades más significativas son: Actividad 04, el primer resultado de producción es: realizar alianzas estratégicas, corporativas y compromisos nacionales e internacionales, se ha dado seguimiento a 3 alianzas de negocios con LATICOM, NEXT COMUNICATIONS y CONTELMED, con las cuales se pretende ampliar los servicios de telecomunicación ofrecidos al público, refleja una ejecución de 36,147,409 Lempiras que representa el 143.8% en relación a la programación del II trimestre, el medio de verificación para comprobar este resultado son los documentos de gestión estratégica y corporativa. Actividad 010, resultado de producción: mantenimiento interno óptimo a nivel institucional de los materiales y suministros de la Empresa, refleja un avance en costos por 73,722,843 Lempiras, los medios de verificación para comprobar este resultado son los documentos de gestión de los materiales y suministros. II Trimestre del 2011: Empresa Hondureña de Telecomunicaciones Página 5

6 En el programa 11 el resultado más significativo es el del Proyecto 04: adquirir nueva tecnología para optimizar el uso de las redes existentes, con una ejecución de 13,999,154 Lempiras que representa el 67.0% en relación a la programación del trimestre. El programa 12 refleja los siguientes resultados de producción con los avances más significativos: actividad 01, resultado de producción: ampliar el acceso y mejorar la prestación de los servicios de telecomunicaciones a nivel nacional, en el II trimestre se han realizado las siguientes actividades: Venta de 16,033 líneas telefónicas; Ventas 2,362 puertos de Línea de abonado digital asimétrica (ADSL); Incremento de 2,280 clientes corporativos; ampliación de 217 nuevos canales de distribución de tarjetas, todo esto a un costo de 12,839,694 Lempiras que representa el 34.3% en relación a lo programado, el medio de verificación para comprobar este resultado es el Sistema Integrado de Comercialización SICO. El resultado de producción de la actividad 002 se refiere a la ampliación, acceso y mejoramiento de la prestación de los servicios de telecomunicaciones a nivel internacional, se está cumpliendo con lo proyectado a un Plan de Contención al Gasto, por parte de la Empresa, esta actividad garantiza el incremento de los Ingresos por terminación de Tráfico e interconexión internacional, con un costo de 9,365,848 Lempiras, equivalente a un 20.1% en relación a lo programado, los medios de verificación para comprobar este resultado son los informes de gestión de negocios internacionales de servicios de telecomunicación. El resultado de producción del programa 99 se refiere al monitoreo de la unidad de servicio y amortización deuda externa e intereses, con un costo ejecutado en el II trimestre de 24,420,740 Lempiras que representa un 69.6% en relación a la programación, se observa el cumplimiento del servicio de la deuda por concepto de los préstamos que se mantiene con el BID, BCIE y Japón. Las bajas ejecuciones a nivel de resultados de producción la Empresa las atribuye al plan de contención del gasto que realiza actualmente la Empresa a fin de optimizar los recursos existentes. 2. ANALISIS DE LA EJECUCION PRESUPUESTARIA El presupuesto aprobado para HONDUTEL asciende a 2,985,908,820 Lempiras, del cual la Empresa registro en el SIAFI una recaudación acumulada al II trimestre de 1,159,881,109 Lempiras por el lado del Ingreso y se ejecutó en el II trimestre un valor total de 624,074,711 Lempiras, por el lado del Gasto, valor que representa el 77.6% de ejecución en relación a la programación del trimestre, el total del presupuesto de la Empresa es financiado con Recursos Propios. II Trimestre del 2011: Empresa Hondureña de Telecomunicaciones Página 6

7 2.1 Clasificación Económica del Presupuesto INGRESOS La recaudación de los recursos acumulados al II trimestre del 2011, ascendió a 1,159,881,109 Lempiras, cantidad que representa el 38.8% de recaudación en relación al presupuesto vigente (2,985,908,820 Lempiras), la Empresa financia el total de su presupuesto con Recursos Propios (Fuente 12). El análisis del ingreso va en relación a lo acumulado al II trimestre por que la Empresa no tiene una programación trimestral en el SIAFI. Cuadro No. 3 Presupuesto de Ingresos por Tipo de Fondo Presupuesto Ejecutado al II Trimestre Saldo Vigente 2011 % de Código Descripción Nacionales Externos Total Absoluta Ejecución Ingresos Corrientes 2,985,908,820 1,159,881, ,159,881,109 1,826,027, Venta bruta de Servicios varios 2,930,226,276 1,114,083, ,114,083,820 1,816,142, Ingresos varios de No operación 55,682,544 37,433, ,433,913 18,248, Intereses por Depósitos externos 0 8,363, ,363,376-8,363, Ingresos de Capital Fuentes Financieras TOTAL 2,985,908,820 1,159,881, ,159,881,109 1,826,027, Anexo No. 6.3 Clasificación de los Recursos por Rubros Ingreso Corriente Al II trimestre se logró percibir 1,159,881,109 Lempiras, estos ingresos se obtuvieron a través de: Venta Bruta de Servicios Varios por un valor de 1,114,083,820 Lempiras, generados por: Servicios de telecomunicaciones Nacionales, que comprende la telefonía local, nacional, derechos de instalación, servicios de cobro revertido nacional, entre otros. Servicios de telecomunicaciones Internacionales, este servicio permite la comunicación telefónica de los clientes del territorio nacional con los de otros países en todas sus modalidades, incluido el de operadora. Otros servicios Operacionales, que comprende las transmisiones de radio y televisión, telegrafía nacional e internacional, internet conmutado y dedicado, servicios de comunicación de datos, tráfico de comunicación VOIP e ingresos nuevos negocios (puertos de Línea de abonado digital asimétrica, ADSL). II Trimestre del 2011: Empresa Hondureña de Telecomunicaciones Página 7

8 Ingresos varios de no operación con una recaudación de 37,433,913 Lempiras, que comprende la venta de materiales y otros como ser espacios físicos y multas, representando una recaudación de 67.2% del presupuesto vigente. Intereses por depósitos externos con una recaudación de 8,363,376 Lempiras, que corresponde a intereses de inversiones a plazos, intereses en depósitos o reservas y variaciones cambiarias; cabe destacar que estos ingresos no cuentan con asignación presupuestaria en el presupuesto vigente GASTOS Los gastos del II trimestre ascendieron a 624,074,711 Lempiras, equivalentes al 77.6% de ejecución en relación a la programación del trimestre (804,428,705 Lempiras) Presupuesto por Programas Código Descripción Cuadro No. 4 Presupuesto de Egresos por Programa y Tipo de Fondo Segundo Trimestre Programado Ejecutado Variación S/Total Nacionales Externos Total Nacionales Externo Total Variación Absoluta Variación % 1 ACTIVIDADES CENTRALES 627,909, ,909, ,624, ,624,155-80,285, OPERACION Y MANTENIMIENTO DE LOS SERVICIOS DE TELECOMUNICACION 81,493, ,493,547 23,328, ,328,377-58,165, VENTAS NACIONALES E INTERNACIONALES 59,940, ,940,286 28,701, ,701,439-31,238, SERVICIO DE LA DEUDA 35,085, ,085,167 24,420, ,420,740-10,664, TOTAL 804,428, ,428, ,074, ,074, ,353, En el programa 01 se ejecutó el 87.2% en relación a la programación del II trimestre, en este programa se incluye la gestión administrativa de la Institución, el programa 11 alcanzó un 28.6% desarrollando la gestión operativa, el programa 12 realizo un 47.9% en base a las ventas nacionales e internacionales y el programa 99 del servicio de la deuda refleja un avance del 69.6%, todos los valores anteriores son en relación a la programación del II trimestre. II Trimestre del 2011: Empresa Hondureña de Telecomunicaciones Página 8

9 Cuadro No. 5 Presupuesto de Egresos por Tipo y Grupo de Gastos Segundo Trimestre Programado Ejecutado Variaciones Codigo Descripcion Nacionales Externos Total Nacionales Externos Total Absoluta % Gastos Corrientes 739,742, ,742, ,511, ,511, ,231, Servicios Personales 370,658, ,658, ,995, ,995,099 45,336, Servicios No Personales 215,843, ,843, ,223, ,223,380-80,620, Materiales y Suministros 49,928, ,928,763 12,084,353 12,084,353-37,844, Transferencias y Donaciones 95,381, ,381,786 6,755,476 6,755,476-88,626, Otros Gastos 7,930, ,930,300 8,453,073 8,453, , Gastos de Capital 30,030, ,030,928 14,751, ,751,051-15,279, Bienes Capitalizables 30,030, ,030,928 14,751,051 14,751,051-15,279, Aplicaciones Financieras 34,654, ,654,867 30,812, ,812,279-3,842, Servicio de la Deuda Publica 34,654, ,654,867 30,812,279 30,812,279-3,842, TOTAL GASTOS 804,428, ,428, ,074, ,074, ,353, Anexo No. 6.4 Clasificación de los Gastos por Objeto El detalle de los Proyectos se observa en el Numeral 3 de este documento Gasto Corriente En esta categoría se registran los gastos operacionales de la Empresa, reflejando una ejecución de 578,511,381 Lempiras, cantidad que representa el 78.2% en relación a la programación del II trimestre. A continuación el detalle a nivel de grupo del gasto: Servicios Personales: Este grupo comprende los pagos en sueldos y salarios y colaterales, reflejando en el II trimestre una ejecución de 415,995,099 Lempiras, monto que representa una sobre ejecución del 112.2% en relación a la programación del trimestre. Los objetos que refleja la mayor ejecución son: sueldos básicos del personal permanente, las contribuciones patronales y otra asistencia social al personal. HONDUTEL cuenta con una planta laboral de 4,226 personas, de las cuales 3,633 se encuentran en la categoría de permanentes, 4 por contrato, 2 jornales y 587 empleados prestan sus servicios en los proyectos de inversión, cuyos salarios se ven reflejados en el gasto de cada uno de los proyectos. Del total de plazas, el 61.7% están ocupadas por hombres y 38.3% por mujeres; distribución porcentual derivada del tipo de funciones que realiza la Empresa. Cabe destacar que el total de empleados aprobados para el 2011 ascienden a 3,866 y actualmente se está laborando con un total de 4,226 personas lo que significa que existe un aumento de 360 personas a la fecha, en la categoría de empleados permanentes y en el área de proyectos. Servicios no Personales: en el II trimestre refleja una ejecución de 135,223,380 Lempiras, cantidad que corresponde al 62.6% con relación a lo programado, los objetos que muestran sobre ejecuciones en el periodo son: energía eléctrica, otros servicios II Trimestre del 2011: Empresa Hondureña de Telecomunicaciones Página 9

10 básicos, alquiler de edificios, alquiler de equipos de comunicación, alquiler de tierras y terrenos, limpieza aseo y fumigación y ceremonial y protocolo. Materiales y Suministros: en este grupo se realizaron gastos por 12,084,353 Lempiras, que representa un 24.2% en relación a la programación, la mayor erogación presupuestaria se registra en: productos de artes gráficas, libros revistas y periódicos y diesel. Transferencias: en el II trimestre se pagó un valor total de 6,755,476 Lempiras, que representa el 7.1% de lo programado, los pagos realizados fueron los siguientes: Jubilaciones y retiros (ANJUPETELH) por 5,260,634 Lempiras. Becas 135,426 Lempiras. INJUVEN 250,000 Lempiras. Pago a la Comisión Técnica Regional de Telecomunicaciones de C.A. por 1,109,416 Lempiras, por concepto de membrecía. Cabe destacar que en este trimestre no se ha realizado ninguna transferencia de efectivo a la Administración Central. Otros Gastos: En este grupo se incluye el pago de intereses de la Deuda por un valor de 8,453,073 Lempiras, equivalente a una sobre ejecución del 106.6% en relación a la programación del II trimestre, este valor corresponde al pago de intereses en moneda extranjera de la deuda pública externa que se mantiene con el BID y el BCIE. Gasto de Capital En esta categoría se realizaron gastos por 14,751,051 Lempiras, que representa el 49.1% de la programación, correspondiente a la adquisición de maquinaria y equipo por 751,897 Lempiras y Construcciones y Mejoras de Bienes en Dominio Público por 13,999,154 Lempiras, objeto donde se registra la inversión del proyecto Plan de Expansión. Aplicaciones Financieras Las aplicaciones financieras del II trimestre ascendieron a 30,812,279 Lempiras, que representa el 88.9% en relación a la programación, distribuidas así: En el Servicio de la Deuda Pública Externa se registraron pagos por 15,967,667 Lempiras orientados a la amortización de los prestamos BID 457/SF-HO y BCIE 1073 de acuerdo a la calendarización de pagos de la Empresa año La Sentencias Judiciales por servicios personales ascendieron a 14,844,612 Lempiras, correspondiente a compromisos pagados al personal reintegrado por sentencias judiciales. II Trimestre del 2011: Empresa Hondureña de Telecomunicaciones Página 10

11 La Empresa refleja una recaudación acumulada al II trimestre de 1,159,881,109 Lempiras que representa el 38.8% en relación al presupuesto vigente, mientras que el gasto ejecutado acumulado asciende a 1,110,763,967 Lempiras, lo que refleja una diferencia de 49,117,142 Lempiras en base a la información registrada por la Empresa en el SIAFI Modificaciones Presupuestarias En el II trimestre la Empresa realizó un total de 4 modificaciones al presupuesto de Egresos sin afectar el monto total aprobado por el Congreso Nacional pero si afectando su Plan Operativo Anual, por lo que al final del periodo se mantiene el mismo presupuesto aprobado para el año 2011 (2,985,908,820 Lempiras). Cuadro N 6 Modificaciones Presupuestarias realizadas No. Detalle de Modificación Recursos Propios Total 419 Traslados entre programas 3,981,300 3,981,300 Correccion de regionalizacion misma estructura 520 sin proyecto 700, ,000 Correccion de regionalizacion misma estructura 520 sin proyecto 8,550,000 8,550,000 Traslado entre programas de una misma 415 Institucion grupo para misma finalidad 830, ,000 Total 14,061,300 14,061,300 A continuación el detalle de las modificaciones realizadas en el II trimestre: Se realizó un traslado entre Programas, donde se afectan los programas 01, 11 y 12 realizando traslados entre grupos del gasto Servicios No Personales y Materiales y Suministros, por un monto de 3,981, Lempiras, financiada con Recursos Propios, se solicitó la modificación para cumplir con las necesidades de las unidades ejecutoras, fortaleciendo así objetos de gasto que requerían asignación presupuestaria, dicho traslado afecto el presupuesto y Plan Operativo de la Empresa, el instrumento jurídico de aprobación fue Dictamen 006- DGP-ID. Corrección de Regionalización misma estructura sin proyecto, dicha corrección se realizó para cumplir con las necesidades de los ejecutantes presupuestarios de la Empresa se disminuyó 700,000 Lempiras del departamento de Cortes Municipio San Pedro Sula para trasladarlo al Departamento Francisco Morazán Municipio Distrito Central, financiado con recursos propios, esta corrección afecto un resultado de producción del Plan Operativo Anual, el instrumento jurídico de aprobación fue Resolución interna Máxima Autoridad GGH II Trimestre del 2011: Empresa Hondureña de Telecomunicaciones Página 11

12 Corrección de Regionalización misma estructura sin proyecto, dicha corrección se realizó debido a las necesidades de los ejecutantes presupuestarios de la Empresa se disminuyó 8,550,000 Lempiras del departamento Municipio Choluteca para trasladarlo al Departamento Francisco Morazán Municipio Distrito Central, financiado con recursos propios, esta corrección afecto un resultado de producción del Plan Operativo Anual, el instrumento jurídico de aprobación fue Resolución interna Máxima Autoridad GGH Traslado entre programas de una misma Institución grupo Bienes capitalizables, para misma finalidad, se realizaron traslados entre objetos de gasto del grupo 40000, para cumplir con las necesidades de las unidades ejecutoras, fortaleciendo así objetos de gasto que requerían asignación presupuestaria y fue financiado con Recursos Propios, la modificación se aprobó mediante Dictamen 006-DGP-ID. 3 OBJETIVOS DE VISION DE PAIS - PLAN DE NACION a. Logros e Impactos Los objetivos y resultados institucionales de la Empresa se encuentran vinculados con el Objetivo No. 4 de la Visión de País y Plan de Nación, reflejando un avance del 77.6% en relación a la programación del II trimestre. En este periodo se ha beneficiado a la población Nacional con los servicios de telecomunicaciones que ofrece Hondutel tales como: la instalación de líneas telefónicas, habilitación de Puertos para Internet, se ha ampliado la distribución de tarjetas, se han realizado reparaciones de las líneas telefónicas con averías, se han desarrollado campañas y eventos de promoción y publicidad a nivel Nacional, impulsando la comercialización de los diferentes productos y servicios que ofrece la Empresa. Cuadro No. 7 Presupuesto de Egresos por Objetivos de Visión de País No. 4 Denominacion Objetivo Un Estado moderno, transparente, responsable, eficiente y competitivo TOTAL Presupuesto Anual Vigente Primer Trimestre Segundo Trimeste Ejecutado Total Programado Ejecutado Variacion s/total Absoluta Relativa Ejecucion Acumulada Anual Saldo Disponible 2,985,908, ,689, ,428, ,074, ,353, ,110,763,967 1,875,144,853 2,985,908, ,689, ,428, ,074, ,353, ,110,763,967 1,875,144,853 II Trimestre del 2011: Empresa Hondureña de Telecomunicaciones Página 12

13 a. Regionalización Región Descripción Region Presupuesto Anual Vigente Cuadro N 8 Presupuesto de Egresos por Región Primer Trimestre Ejecutado Total Programado Segundo Trimeste Ejecutado Variacion s/total Absoluta Relativa Ejecucion Acumulada Anual Saldo Disponible R01 Valle de Sula 313,828,354 52,218,506 84,410,239 71,415,029-12,995, ,633, ,194,819 R02 Valle de Comayagua 50,566,581 7,436,430 14,385,130 14,644, , ,081,106 28,485,476 R03 Occidente 34,747,008 5,046,653 9,945,314 10,111, , ,158,167 19,588,841 R04 Valle de Lean 116,978,553 14,165,435 31,386,641 26,744,774-4,641, ,910,209 76,068,344 R05 Valle de Aguán 23,139,895 4,260,205 6,702,518 7,237, , ,497,882 11,642,013 R06 Cordillera Nombre de Dios 14,122,252 1,343,903 3,828,347 3,901,250 72, ,245,153 8,877,099 R07 Norte de Olancho 3,500, , , , , ,072,982 2,427,979 R08 Valles de Olancho 22,994,349 2,184,189 6,047,158 6,616, , ,800,628 14,193,721 R09 Biosfera Río Plátano 4,436, ,157 1,141, , , ,628,794 2,807,361 R10 La Mosquitia 3,881, ,721 1,007, , , ,500,973 2,380,504 R11 El Paraíso 22,977,026 3,815,065 6,747,378 5,741,156-1,006, ,556,221 13,420,805 R12 Distrito Central 2,228,693, ,492, ,477, ,214, ,263, ,706,600 1,411,986,578 R13 Golfo de Fonseca 82,833,827 7,274,221 18,481,592 19,476, , ,750,581 56,083,246 R14 Río Lempa 26,140,993 2,863,562 6,991,188 7,777, , ,641,046 15,499,947 R15 Arrecife Mesoamericano 18,286,408 2,073,069 4,998,383 5,006,068 7, ,079,137 11,207,271 R16 Santa Bárbara 18,781,803 3,758,291 4,988,498 4,742, , ,500,954 10,280,849 TOTAL 2,985,908, ,689, ,428, ,074, ,353, ,110,763,967 1,875,144,853 Anexo No. 6.5 Presupuesto por Región El presupuesto de gastos de HONDUTEL se encuentra regionalizado en las 16 Regiones de las Visión de País y Plan de Nación, debido al servicio y a las actividades que realiza la Empresa que tienen cobertura a nivel Nacional. En este II trimestre las regiones que reflejan sobre ejecución son: Río Lempa con un 111.2% de ejecución seguido por Valles de Olancho con 109.4%, Valle de Aguan 108.0%, Golfo de Fonseca 105.4%, Cordillera Nombre de Dios 101.9%, Valle de Comayagua con el 101.8% y Occidente 101.7%, todos los anteriores en relación a la programación del II trimestre, las demás regiones reflejan un porcentaje satisfactorio de ejecución. II Trimestre del 2011: Empresa Hondureña de Telecomunicaciones Página 13

14 4 PROGRAMA DE INVERSIÓN PÚBLICA 4.1 Inversión Pública al Segundo Trimestre del Año 2011 La Empresa Hondureña de Telecomunicaciones (HONDUTEL) con el propósitos de satisfacer las necesidades existentes de modernizar y expandir las telecomunicaciones y para lograr un nivel de rentabilidad acorde con el incremento de los servicios prestados, ejecuta proyectos orientados al fortalecimiento y modernización de la institución, proponiéndose reducir la brecha tecnológica de Honduras respecto a los demás países de la región. Cuadro No. 9 Programa de Inversión Pública, al II Trimestre Cifras en Lempiras Descripción Monto Presupuesto Aprobado 86,000,000 Presupuesto Vigente 86,000,000 Ejecutado Primer Trimestre (Devengado) 15,628,448 Programado Segundo Trimestre 20,894,300 Ejecutado Segundo Trimestre (Devengado) 13,999,154 % Ejecutado Segundo Trimestre 67% Total Ejecución Acumulada Anual (Devengado) 29,627,602 % Ejecutado Anual 34% Saldo Disponible 56,372,398 Fuente: SIAFI Para el año 2011, se cuenta con un presupuesto aprobado de L.86,000,000 valor que se mantienen igual al presupuesto vigente al segundo trimestre 2011, el cual está conformando por fondos propios proveniente de las recaudaciones de los servicios prestados. En cuanto al tipo de inversión la totalidad de los recursos están orientados a inversión real mediante la ejecución del proyecto Plan de Expansión. 4.2 Nivel de Ejecución Física-Financiera al Segundo Trimestre 2011 HONDUTEL reporta una ejecución presupuestaria para el segundo trimestre de L.13,999,154, equivalente al 67% respecto a lo programado para el trimestre (L.20,894,300). En términos de ejecución acumulada se reporta un avance del 34% (L.29,627,602) respecto al presupuesto vigente. Proyecto Plan de Expansión: El proyecto está vinculado a la expansión de la red telefónica a nivel nacional, al segundo trimestre se han realizado fuertes inversiones en cuanto a la adquisición de maquinaria y equipo; además, se logró instalar 31,264 líneas telefónicas fijas de 40,500 programadas obteniendo un 77% de cumplimiento. En lo referente a la instalación de ADSL, se instalaron 3,582 líneas telefónicas no programadas, además se logró la instalación de 20,605 líneas en telefonía fija inalámbrica y móvil de 30,000 programadas esto refleja un avance del 69%. II Trimestre del 2011: Empresa Hondureña de Telecomunicaciones Página 14

15 Asociaciones Públicas Privadas HONDUTEL - LATICOM: Al segundo trimestre del presente año la Asociación Pública Privada aprobada por el Congreso Nacional mediante Decreto No entre HONDUTEL y LATICOM presenta los siguientes avances: LATICOM ha seleccionado como Banco Hondureño para agilizar el Contrato de Fideicomiso a FICOHSA, actualmente se cuenta con el primer borrador del contrato y está siendo revisado por los Gobiernos de Honduras y de Estados Unidos. En cuanto a la implementación tecnológica de HONDUTEL se realizaron varias visitas en distintos sitios del país, por parte del equipo técnico nacional y especialista de LATICOM. Se han iniciado las actividades de pre ingeniería, estudios de campo, ingeniería y arquitectura de diseño; para la instalación de la nueva red óptica y de telefonía convergente. LATICOM ha dado inicio al proyecto educación virtual, tendrá como principales objetivos: Brindar internet y educación virtual a 19 Centros Educativos Públicos. Brindar internet y educación virtual a un Centro de Formación de Docentes. 4.3 Problemas que Afectan la Ejecución de los Proyectos Área Problemas Acciones Responsables Técnica Administrativa Legal Existe cierta resistencia al cambio por parte de cierto personal técnico en HONDUTEL, para con la asociación pública privada de LATICOM. No se le ha proporcionado a LATICOM la documentación necesaria como línea base para la ejecución de los distintos proyectos que implica esta asociación pública privada. LATICOM necesita por parte de Hondutel los contratos suscritos activos, exportador y para su estudio, ya que con esto se tomará como base para continuar la ejecución de la BOT. Socializar las ventaja institucionales y nacionales de dicha asociación con el personal técnico. Proporcionar todo lo necesario para la correcta implementación de la asociación Pública Privada Proporcionar todo lo necesario para la correcta implementación de la asociación Pública Privada HONDUTEL HONDUTEL HONDUTEL II Trimestre del 2011: Empresa Hondureña de Telecomunicaciones Página 15

16 4.4 Ejecución Regional En cuanto a la inversión regional HONDUTEL concentra la mayor parte de su inversión en la Región Número 12 por ser en el Distrito Central donde se administra el proyecto en ejecución. Esto representa el 47% de la inversión, en la Región Número 01 (Valle de Sula) se concentra el 40% mientras que en la Región Número 04 (Valle de Leán) se concentra el 13% restante. (Ver Cuadro No. 10) Región Cuadro No. 10 PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA REGIONAL AL SEGUNDO TRIMESTRE, 2011 Presupuesto Aprobado Presupuesto Vigente Cifras en Lempiras Ejecutado I Trimestre (Devengado) Programado Segundo Trimestre, 2011 Ejecutado (Devengado) % Ejecutado Trimestre Empresa Hondureña de Telecomunicaciones 86,000,000 86,000,000 15,628,448 20,894,300 13,999, ,627,602 56,372,398 R01 - Valle de Sula 34,400,000 34,400,000 96,214 8,357, , ,206 34,163,794 PLAN DE EXPANSION 34,400,000 34,400,000 96,214 8,357, , ,206 34,163,794 R04 - Valle de Lean 11,180,000 11,180, ,189 2,716, , ,181 10,873,819 PLAN DE EXPANSION 11,180,000 11,180, ,189 2,716, , ,181 10,873,819 R12 - Distrito Central 40,420,000 40,420,000 15,366,045 9,820,321 13,719, ,085,215 11,334,785 PLAN DE EXPANSION 40,420,000 40,420,000 15,366,045 9,820,321 13,719, ,085,215 11,334,785 Segundo Ejecución Acumulada Anual (Devengado) Total % Ejecutado Anual Saldo Disponible 5 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES a. CONCLUSIONES 1. Las principales actividades que ha realizado la Empresa son: instalación de Líneas telefónicas, reparación de las líneas con averías, desarrollo de campañas y eventos de promoción y publicidad a nivel Nacional, habilitación de Puertos de Línea de abonado digital asimétrica (ADSL) y ampliación de nuevos canales de distribución de tarjetas, impulsando la comercialización de los diferentes productos y servicios que ofrece la Empresa, reflejando un avance satisfactorio en relación a la programación del II trimestre. 2. En base a la disposición emitida por esta Secretaría de Estado, la Empresa registró oportunamente la ejecución física y presupuestaria en el SIAFI, sin incluir las Fuentes y Aplicaciones Financieras por ser cuentas Contables. 3. El análisis de los ingresos se realizó en base a la recaudación acumulada debido a que no se programaron trimestralmente como en el gasto, reflejando una recaudación de 1,159,881,109 Lempiras, cantidad que representa el 38.8% en relación al presupuesto vigente, recursos provenientes de la venta de servicios varios, ingresos varios de no operación e intereses por depósitos externos. II Trimestre del 2011: Empresa Hondureña de Telecomunicaciones Página 16

17 4. La ejecución del gasto del II trimestre, registrada en SIAFI ascendió a 624,074,711 Lempiras, equivalente al 77.6% en relación a la programación del II trimestre (804,428,705 Lempiras). 5. La Empresa refleja una recaudación acumulada al II trimestre de 1,159,881,109 Lempiras, mientras que el gasto ejecutado acumulado asciende a 1,110,763,967 Lempiras, lo que refleja una diferencia de 49,117,142 Lempiras en base a la información registrada por la Empresa en el SIAFI. 6. En el II trimestre la Empresa realizó 4 modificaciones al presupuesto de Egresos sin afectar el monto del presupuesto aprobado por el Congreso Nacional pero si afectando su Plan Operativo Anual, manteniéndose así un valor de 2,985,908,820 Lempiras. 7. La Empresa Hondureña de Telecomunicaciones (HONDUTEL) históricamente ha sido una de las empresas más rentables a nivel estatal, pero en los últimos días no ha obtenido buenos resultados por lo que es necesario orientar los esfuerzos para devolver esa rentabilidad de antaño. 8. La asociación pública y privada entre Hondutel y LATICOM es una de las mejores oportunidades que ha tenido la empresa para mejorar sus capacidades técnicas, a nivel de la Infraestructura, tecnológico y en su recurso humano. b. RECOMENDACIONES 1. La Empresa debe seguir realizando actividades para el mejoramiento de sus ingresos por venta de servicios de telefonía a fin de alcanzar las cifras programadas. 2. La Empresa está realizando un cierre presupuestario antes de finalizado el mes por lo que se recomienda se registre en el SIAFI las cifras más apegadas a la realidad tomando en consideración todas las acciones realizadas por la misma. 3. Seguir manteniendo un uso racionalizado de sus ingresos para reflejar un equilibrio financiero y presupuestario. 4. Cumplir con lo establecido en el Artículo 91 del Decreto , Disposiciones Generales del Presupuesto General de Ingresos y Egresos de la República y de las Instituciones Descentralizadas, enviando a esta Secretaría de Estado la planilla completa de la Empresa, dentro de los 15 días siguientes al vencimiento de cada trimestre. II Trimestre del 2011: Empresa Hondureña de Telecomunicaciones Página 17

18 5. La Empresa debe registrar en SIAFI un equilibrio presupuestario de lo recaudado contra lo gastado, en caso de obtener diferencias se deben explicar detalladamente en el SIAFI. 6. Con el propósito de evitar diferencias en la evaluación la Empresa se debe apegar a la programación de gastos establecida en el periodo. 7. Establecer una estrategia clara de mercado para ser un excelente carrier, de tal manera que convenza a las demás compañías de tener el servicio con HONDUTEL, así como lo referente a las 30,000 terminales de ADSL. 8. Actualizar las metas de HONDUTEL en el SIAFI, deben incluir las contraídas como la asociación pública privada HONDUTEL LATICOM, y con el fin primordial de darle más transparencia al país. 9. Establecer los alcances y los posibles planes de acción de comercialización en cada una de las etapas de crecimiento para con esta Asociación Pública Privada HONDUTEL LATICOM 6 ANEXOS 6.1 Cuadro Detalle de los Resultados de Gestión 6.2 Cuadro Detalle de los Resultados de Producción 6.3 Clasificación de Recursos por Rubros 6.4 Clasificación del Gasto según Objeto 6.5 Regionalización 6.6 Programa de Inversión ejecución financiera. 6.7 Programa de Inversión ejecución física. 6.8 Programa de Inversión ejecución Regional. II Trimestre del 2011: Empresa Hondureña de Telecomunicaciones Página 18