COLEGIO DE VETERINARIOS DE LA PROVINCIA DE BUENOS AIRES BALANCE GENERAL AL 31 DE MAYO DE 2017 COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR

Transcripción

1 COLEGIO DE VETERINARIOS DE LA PROVINCIA DE BUENOS AIRES BALANCE GENERAL AL 31 DE MAYO DE 2017 ```` ACTIVIDAD PRINCIPAL: SERVICIOS DE FEDERACIONES, ASOCIACIONES, CAMARAS, GREMIOS Y ORGANIZACIONES SIMILARES ```` DOMICILO LEGAL: 47 N 386 (1900) La Plata - Buenos Aires CUIT ```` Ejercicio Económico Nº 59 Iniciado el 1º de Junio de 2016 Finalizado el 31 de MAYO de 2017

2 ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL AL 31/05/2017 AL 31/05/2016 $ $ ACTIVO ACTIVO CORRIENTE DISPONIBILIDADES (NOTA 2) 7,015, ,313, CUENTAS A COBRAR (NOTA 3) 4,074, ,055, OTROS CREDITOS (NOTA 4) 73, , INVERSIONES (NOTA 5) 5,419, ,599, TOTAL DEL ACTIVO CORRIENTE 16,583, ,042, ACTIVO NO CORRIENTE BIENES DE USO (ANEXO II) 960, , INTANGIBLES (ANEXO III) 101, , TOTAL DEL ACTIVO NO CORRIENTE 1,061, ,091, TOTAL DEL ACTIVO 17,645, ,133, PASIVO PASIVO CORRIENTE DEUDAS SOCIALES (NOTA 6) 405, , OTRAS DEUDAS (NOTA 7) 18, , TOTAL DEL PASIVO CORRIENTE 424, , PASIVO NO CORRIENTE PREVISIONES 124, , TOTAL DEL PASIVO NO CORRIENTE 124, , TOTAL DEL PASIVO 549, ,002, PATRIMONIO NETO SEGÚN ESTADO RESPECTIVO 17,096, ,131, TOTAL DEL PASIVO MAS PATRIMONIO NETO 17,645, ,133,942.75

3 ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO RUBRO CAPITAL AJUSTES AL PATRIMONIO RESERVAS RESERVAS RESULTADOS TOTAL PATRIMONIO TOTAL PATRIMONIO SUSCRIPTO AL CAPITAL LEY FACULTATIVA FONDO SEGURO NO ASIGNADOS NETO AL 31/05/2017 NETO AL 31/05/2016 SALDOS AL INICIO DEL EJERCICIO , , , ,147, ,131, ,131, RESULTADO DEL EJERCICIO 3,964, ,964, ,644, SALDO AL CIERRE DEL EJERCICIO , , , ,111, ,096, ,776,026.24

4 ESTADO DE RESULTADOS AL 31/05/2017 AL 31/05/2016 $ $ RECURSOS INGRESOS ORDINARIOS (NOTA 8) 32,577, ,432, OTROS INGRESOS , TOTAL RECURSOS 32,577, ,106, GASTOS GASTOS DE ADMINISTRACION (ANEXO IV) (18,850,101.93) (11,312,749.88) GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (ANEXO IV) (9,250,353.31) (8,728,676.31) GASTOS TRIBUTARIOS (ANEXO IV) (512,994.95) (421,095.93) TOTAL GASTOS (28,613,450.19) (20,462,522.12) RESULTADOS ORDINARIOS DEL EJERCICIO 3,964, ,644, RESULTADO EXTRAORDINARIO RESULTADO DEL EJERCICIO 3,964, ,644,145.85

5 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO AL 31/05/2017 AL 31/05/2016 $ $ Variaciones del Efectivo Efectivo al inicio del ejercicio 4,313, ,731, Efectivo al cierre del ejercicio 7,015, ,313, Aumento Neto del Efectivo 2,702, , Causas de las Variaciones del Efectivo Actividades Operativas Ganancia / Perdida del Ejercicio 3,964, ,644, Cambios en Activos y Pasivos Operativos Aumento / Disminución Creditos (18,386.26) (1,374,495.48) Aumento / Disminución Otros Créditos Aumento / Disminución Inversiones (820,013.06) (3,006,053.34) Aumento / Disminución Cuentas por Pagar Aumento / Disminución Deudas Sociales -386, , Aumento / Disminución Activos Intangibles Aumento / Disminución Previsiones Aumento / Disminución Otras Cuentas a Pagar (66,738.85) 52, Disminución de Efectivo generado por actividades Operativas (1,291,397.19) (4,092,510.37) Actividades de Inversión Pago por compra de Bienes de Uso Ajuste al capital Depreciación Bienes de Uso 29, , Flujo Neto de Efectivo Generado por las Actividades de Inversión 29, , Actividades de Financiación Integración Capial Legal Minimo Flujo Neto de Efectivo Generado por las Actividades Financiación Aumento Neto del Efectivo 2,702, ,142.22

6 ACTIVOS INTANGIBLES ANEXO III V A L O R E S D E I N C O R P O R A C I O N A M O R T I Z A C I O N E S VALOR VALOR RUBRO AL INICIO AL CIERRE ACUMULADAS DEL ACUMULADAS NETO NETO DEL EJERCICIO ALTAS BAJAS DEL EJERCICIO AL INICIO BAJAS EJERCICIO AL CIERRE AL 31/05/2017 AL 31/05/2016 DESARROLLO SISTEMA INFORMÁTICO 101, , , , TOTAL 101, , , ,459.50

7 BIENES DE USO ANEXO II V A L O R E S D E I N C O R P O R A C I O N A M O R T I Z A C I O N E S VALOR VALOR RUBRO AL INICIO AL CIERRE ACUMULADAS DEL ACUMULADAS NETO NETO DEL EJERCICIO ALTAS BAJAS DEL EJERCICIO AL INICIO BAJAS EJERCICIO AL CIERRE AL 31/05/2017 AL 31/05/2016 MUEBLES Y UTILES 379, , , , TERRENOS 154, , , , EDIFICIOS 1,475, ,475, , , , , , TOTAL 2,009, ,009, ,019, , ,048, , ,853.49

8 GASTOS GENERALES ANEXO VII RUBRO TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE FUNCIONAMIENTO GASTOS TRIBUTARIOS TOTAL AL 31/05/2016 AMORTIZACIONES 29, , , CARGAS SOCIALES 2,644, ,644, ,818, GASTOS GENERALES 1,641, ,641, , GASTOS REPRESENTACION 998, , , PAPELERIA E IMPRENTA 436, , , SERVICIOS CONTRATADOS 2,647, ,647, , SUELDOS Y JORNALES 10,451, ,451, ,084, ALARMAS 64, , , ALQUILERES Y EXPENSAS 121, , , BECAS Y DONACIONES 99, , , COMISION CIRCULO 36, , , CORREO Y ENCOMIENDAS 707, , , CURSOS Y REUNIONES 414, , , FADEFA 2, , , FEPUBA 6, , , GASTOS MANTENIMIENTO Y REPARACION 901, , , HONORARIOS PROFESIONALES , HONORARIOS Y DISEÑO PAGINA WEB , HONORARIOS Y VIATICOS INSPECTORES 530, , , INTERESES MANTENIMIENTO DE EQUIPOS E INSUMOS COMPUTACION 533, , , JORNADAS INTERNACIONALES 637, , ,100, LIMPIEZA Y REFRIGERIOS 366, , , LIBRETAS Y CERTIFICADOS 1,683, ,683, , LUZ, GAS, TELEFONO, INTERNET Y CABLE 732, , , MOVILIDAD Y VIATICOS 849, , , OLIMPIADAS 47, , PERIODICOS , PUBLICACIONES 74, , , REVISTA , SEGUROS 117, , , SUBSIDIOS POR FALLECIMIENTO 196, , , SUBSIDIOS POR MATERNIDAD 295, , SUBSIDIOS POR NACIMIENTO 832, , , IMPUESTOS Y TASAS 102, , , GASTOS Y COMISIONES BANCARIAS 410, , , TOTAL 28,613, ,850, ,250, , ,462,522.12

9 NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES NOTA 1: BASE DE PREPARACION DE LOS ESTADOS CONTABLES Los estados contables han sido preparados requiriendo las normas de registración por lo devengado. No se han tenido en cuenta las variaciones en el poder adquisitivo de la moneda. NOTA 2: DISPONIBILIDADES Su detalle es el siguiente: CAJA SEDE 20, BANCO PROVINCIA CC , BANCO PROVINCIA , * BANCO GALICIA CC , BANCO GALICIA CC , BANCO PROVINCIA CC , BANCO ROELA CC 733, DISPONIBILIDADES DE DISTRITOS 4,284, TOTAL DISPONIBILIDADES 7,015, * El importe corresponde a los Honorarios de Veterinarios de Registro que a la fecha de cierre de ejercicio se encontraban pendientes de transferencia a sus correspondientes cuentas bancarias. NOTA 3: CUENTAS A COBRAR Su detalle es el siguiente: CREDITO SEDE CENTRAL P/REND 358, MATRICULAS A COBRAR 3,716, TOTAL CUENTAS A COBRAR 4,074, NOTA 4: OTROS CREDITOS Su composición es la siguiente: RETENCIONES Y PERCEPCIONES ARBA 73, TOTAL OTROS CREDITOS 73, NOTA 5: INVERSIONES El detalle del rubro es el siguiente: PLAZO FIJO BANCO PROVINCIA 2,578, PLAZO FIJO BANCO ROELA 1,565, INVERSION RAICES VALORES FCI 1,276, TOTAL INVERSIONES 5,419, El importe corresponde a un Fondo de Reserva constituido por la entidad que genera intereses y con el fin de afrontar posibles circunstancias que surjan del propio desarrollo operativo de la entidad. NOTA 6: DEUDAS SOCIALES El detalle del rubro es el siguiente: CARGAS SOCIALES A PAGAR 405, TOTAL CARGAS SOCIALES A PAGAR 405,904.77

10 NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES NOTA 7: OTRAS DEUDAS HONORARIOS VET. DE REGISTRO 18, TOTAL OTRAS DEUDAS 18, El importe de Honorarios Veterinarios de Registro corresponde a Honorarios Profesionales de Veterinarios que se depositaron al cierre del Ejercicio y se encontraban pendientes de transferencia a sus correspondientes cuentas bancarias. NOTA 8: INGRESOS ORDINARIOS Su valor corresponde al siguiente detalle: CUOTA MATRICULA 20,018, CUOTA MATRICULA AÑOS ANTERIORES 5,343, COMISION CAJA 2,532, VENTAS DE CERTIFICADOS (NOTA 9) 2,450, INTERESES GANADOS 646, JORNADAS INTERNACIONALES 553, COMISIONES VETERINARIOS DE REGISTRO 356, DIFERENCIA DE COTIZACION 265, REGISTRO DE CONTRATOS Y REINSCRIPCIONES 255, JORNADAS Y CONGRESOS 71, ALQUILERES GANADOS 55, OLIMPIADAS 27, TOTAL INGRESOS ORDINARIOS 32,577, NOTA 9: VENTA DE CERTIFICADOS El presente item es comprensivo de los siguientes conceptos de certificado, a saber: Vacunación, Observación, Estampillas, Psicofármacos, Libretas Sanitarias Equinas, A.I.E., Otros.