ANEXO I GENERAL I. DATOS IDENTIFICATIVOS. Domicilio Social: Méndez Álvaro, Madrid A

Transcripción

1 G-1 ANEXO I GENERAL 1 er INFORME FINANCIERO SEMESTRAL CORRESPONDIENTE AL AÑO 2014 FECHA DE CIERRE DEL I. DATOS IDENTIFICATIVOS Denominación Social: Domicilio Social: C.I.F. Méndez Álvaro, Madrid A II. INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA A LA INFORMACIÓN PERIÓDICA PREVIAMENTE PUBLICADA Explicación de las principales modificaciones respecto a la información periódica previamente publicada: (sólo se cumplimentará en los supuestos establecidos en el apartado B) de las instrucciones). Modificación de la información financiera presentada como comparativa Explicación relativa a la información financiera seleccionada consolidada Como consecuencia de la aplicación de la NIIF11 con fecha 1 de enero de 2014 y de la venta en los meses de octubre y diciembre de 2013 y enero de 2014 de parte de los activos y negocios de GNL (véase la Nota 2 Bases de presentación de los estados financieros semestrales intermedios del periodo terminado el 30 de junio de 2014) la información financiera consolidada comparativa correspondiente al ejercicio 2013 contenida en los apartados 6, 7, 8, 10A, 14, 15, 16 y 18 de la Información Financiera Seleccionada (Capítulo IV), salvo que se indique otra cosa y de acuerdo con lo previsto en la normativa contable aplicable, ha sido re-expresada con respecto a la previamente publicada. El beneficio por acción correspondiente al 30 de junio de 2013, contenido en el apartado 7 de la Información Financiera Seleccionada (Capítulo IV) se ha modificado, con respecto al incluido en la información previamente publicada, de acuerdo con la normativa contable, para tener en cuenta en el cálculo del número medio de acciones en circulación los efectos de las ampliaciones de capital cerradas en enero y julio 2014 como parte del sistema de retribución a los accionistas denominado "Repsol dividendo flexible", cuyos datos definitivos fueron publicados mediante los correspondientes hechos relevantes de 10 de enero de 2014 (número de registro ) y 7 de julio de 2014 (número de registro , respectivamente. En la Información Complementaria anexa a este Capítulo II (anexo I) se presenta una comparativa entre el balance de situación consolidado, la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada y el estado de flujos de efectivo consolidado correspondiente al ejercicio 2013 previamente publicados y los que, correspondientes a ese mismo periodo, se presentan re-expresados a efectos comparativos. Otra información La Compañía desarrolla una parte relevante de sus actividades a través de participaciones en negocios conjuntos. En este sentido, para la toma de decisiones de gestión sobre la asignación de recursos y evaluación del rendimiento, se consideran las magnitudes operativas y económicas de los negocios conjuntos bajo la misma perspectiva y con el mismo nivel de detalle que las de las sociedades consolidadas por integración global. Por esta razón, los resultados relativos a los segmentos incluyen, de acuerdo con su porcentaje de participación, las magnitudes correspondientes a los negocios conjuntos u otras sociedades gestionadas operativamente como tales. Adicionalmente, atendiendo a la realidad de los negocios y a la mejor comparabilidad con las compañías del sector, el Grupo ha decidido expresar como medida del resultado de los segmentos sobre los que se informa (Tabla 3: del apartado 15 del Capítulo IV. Información Financiera Seleccionada) el resultado recurrente de operaciones continuadas a coste de reposición (CCS) y neto de impuestos (Resultado Neto Ajustado). Y como medida de sus ingresos ordinarios (Tabla 2: del mismo apartado) el importe neto de la cifra de negocio ajustada con similar criterio. Se ha incorporado la información financiera comparativa del ejercicio 2013 de estas nuevas magnitudes. El Resultado Neto Ajustado se presenta de acuerdo con el método de valoración de existencias de coste de reposición (CCS), comúnmente utilizado en la industria, que difiere del criterio aceptado en la normativa contable europea (MIFO). Este método se utiliza para facilitar la comparabilidad con otras compañías del sector. De acuerdo con el mismo, los precios de compra de los volúmenes vendidos en el periodo se determinan de acuerdo con los precios actuales de las compras de dicho periodo. El efecto inventario es la diferencia entre el resultado de acuerdo con el coste de reposición y el resultado a MIFO y se presenta neto de su efecto fiscal y de minoritarios. Asimismo, el Resultado Neto Ajustado excluye los resultados no recurrentes, esto es, aquellos que se originan por hechos o transacciones que caen fuera de

2 G-2 las actividades ordinarias o típicas de la empresa, tienen carácter excepcional y surgen de hechos aislados. Por otro lado, el rendimiento del segmento Gas Natural Fenosa se evalúa en base al resultado neto que aporta y al flujo de caja que se obtiene a través del cobro de dividendos. Por tanto, el resultado de este segmento se expresa como el resultado de la sociedad de acuerdo con el método de puesta en equivalencia y en el resto de magnitudes únicamente se incluyen los flujos de efectivo que se hayan generado en el Grupo Repsol como accionista de Gas Natural SDG, S.A. En aplicación del modelo obligatorio de información financiera semestral correspondiente al primer semestre del ejercicio 2014 establecido por la Circular de la Comisión Nacional del Mercado de Valores 1/2008, de 30 de enero, las acciones del Grupo en YPF e YPF Gas sujetas a expropiación, que en los Estados Financieros Intermedios consolidados correspondientes al primer semestre 2014 y conforme a la normativa contable aplicable se recogen para el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2013 en la línea "Activos no corrientes mantenidos para la venta sujetos a expropiación" (tal y como se describe en la Nota 3 de dicho documento) del "Activo No Corriente" del Balance Consolidado, se incluyen, en el presente modelo dentro de la línea "Activos no corrientes mantenidos para la venta" del "Activo Corriente" del Balance Consolidado (apartado 6 del Capítulo IV. Información Financiera Seleccionada). De forma homogénea, las acciones de Repsol, S.A. en YPF sujetas a expropiación, se incluyen para el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2013 en el presente modelo, dentro de la línea "Activos no corrientes mantenidos para la venta" del "Activo Corriente" del Balance Individual (apartado 1 del Capítulo IV, Información Financiera Seleccionada). A 30 de junio de 2014, las acciones sujetas a expropiación han sido dadas de baja del balance de situación como consecuencia de la resolución de la controversia por la expropiación de las acciones del Grupo en YPF e YPF Gas. En el Balance Individual y en el Balance Consolidado correspondiente al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2013 (apartados 1 y 6 de la Información Financiera Seleccionada - Capítulo IV), en el epígrafe "Dividendo a cuenta" se registra la adquisición por Repsol de los derechos de asignación gratuita a los accionistas que en la ampliación de capital liberada ejecutada entre diciembre 2013 y enero 2014 en el marco del Programa "Repsol Dividendo Flexible" optaron por recibir en efectivo la mencionada retribución mediante la venta de sus derechos al precio fijo garantizado. En el Estado de Cambios en el Patrimonio neto individual y consolidado correspondiente al primer semestre del ejercicio 2014 (apartados 4 y 9 de la Información Financiera Seleccionada - Capítulo IV) en el epígrafe "Otras operaciones con socios o propietarios" se ha registrado la adquisición por Repsol de los derechos de asignación gratuita a los accionistas que en la ampliación de capital liberada ejecutada entre junio y julio de 2014, en el marco del Programa "Repsol Dividendo Flexible", optaron por recibir en efectivo la mencionada retribución por importe de 155 millones de euros. En el estado de flujos de efectivo consolidado correspondiente al primer semestre del ejercicio 2014 y 2013 (apartado 10 de la Información Financiera Seleccionada Capítulo IV), los flujos de efectivo de las actividades de explotación, inversión y financiación procedentes de operaciones interrumpidas, se han incluido en las líneas correspondientes a Otros cobros/(pagos) de actividades de explotación, Otros cobros/(pagos) de actividades de inversión y Otros cobros/(pagos) de actividades de financiación, respectivamente. En relación a la Tabla 2 del apartado 11 de la Información Financiera Seleccionada Capítulo IV, los Beneficios o Pérdidas generados corresponden al resultado registrado antes de impuestos excepto por la plusvalía de TGP que se registra en el epígrafe de la cuenta de pérdidas y ganancias Resultado de las entidades valoradas por el método de la participación neta de impuestos.

3 G-3 III. DECLARACIÓN/(ES) DE LOS RESPONSABLES DE LA INFORMACIÓN Hasta donde alcanza nuestro conocimiento, las cuentas anuales resumidas que se presentan, elaboradas con arreglo a los principios de contabilidad aplicables, ofrecen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados del emisor, o de las empresas comprendidas en la consolidación tomadas en su conjunto, y el informe de gestión intermedio incluye un análisis fiel de la información exigida. Observaciones a la declaración/(es) anterior/(es): El Informe Financiero Semestral correspondiente al primer semestre de 2014 fue firmado por todos los miembros del Consejo de Administración en su reunión de 23 de julio de 2014 Persona/(s) que asume/(n) la responsabilidad de esta información: De conformidad con el poder delegado por el Consejo de Administración, el secretario del Consejo certifica que el informe financiero semestral ha sido firmado por los administradores Nombre/Denominación social Cargo D. Antonio Brufau Niubó Presidente D. Isidro Fainé Casas Vicepresidente 1º D. Manuel Manrique Cecilia Vicepresidente 2º D. Josu Jon Imaz San Miguel Consejero Delegado D. Artur Carulla Font Consejero D. Luis Carlos Croissier Batista Consejero D. Rene Dahan Consejero D. Ángel Durández Adeva Consejero D. Javier Echenique Landiribar Consejero D. Mario Fernández Pelaz Consejero Dña. María Isabel Gabarró Miquel Consejero D. José Manuel Loureda Mantiñán Consejero D. Juan María Nin Génova Consejero D. Henri Phillippe Reichstul Consejero D. Luis Suárez de Lezo Mantilla Consejero y Secretario Fecha de firma de este informe financiero semestral por el órgano de administración correspondiente: 23/07/2014

4 G-4 IV. 1. BALANCE INDIVIDUAL (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DE CARÁCTER NACIONAL) ACTIVO P. ACTUAL P. ANTERIOR 31/12/2013 A) ACTIVO NO CORRIENTE Inmovilizado intangible: a) Fondo de comercio 0031 b) Otro inmovilizado intangible Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo Inversiones financieras a largo plazo Activos por impuesto diferido Otros activos no corrientes B) ACTIVO CORRIENTE Activos no corrientes mantenidos para la venta Existencias Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar: a) Clientes por ventas y prestaciones de servicios b) Otros deudores c) Activos por impuesto corriente Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo Inversiones financieras a corto plazo Periodificaciones a corto plazo Efectivo y otros activos líquidos equivalentes TOTAL ACTIVO (A + B) PASIVO Y PATRIMONIO NETO P. ACTUAL P. ANTERIOR 31/12/2013 A) PATRIMONIO NETO (A.1 + A.2 + A.3) A.1) FONDOS PROPIOS Capital: a) Capital escriturado b) Menos: Capital no exigido Prima de emisión Reservas Menos: Acciones y participaciones en patrimonio propias 0174 (51) (288) 5. Resultados de ejercicios anteriores Otras aportaciones de socios Resultado del ejercicio ( ) 8. Menos: Dividendo a cuenta 0176 ( ) ( ) 9. Otros instrumentos de patrimonio neto 0177 A.2) AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR Activos financieros disponibles para la venta Operaciones de cobertura Otros 0183 A.3) SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS RECIBIDOS B) PASIVO NO CORRIENTE Provisiones a largo plazo Deudas a largo plazo: a) Deudas con entidades de crédito y obligaciones u otros valores negociables b) Otros pasivos financieros Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo Pasivos por impuesto diferido Otros pasivos no corrientes Periodificaciones a largo plazo 0119 C) PASIVO CORRIENTE Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Provisiones a corto plazo Deudas a corto plazo: a) Deudas con entidades de crédito y obligaciones u otros valores negociables b) Otros pasivos financieros Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar: a) Proveedores b) Otros acreedores c) Pasivos por impuesto corriente Otros pasivos corrientes Periodificaciones a corto plazo 0128 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C )

5 G-5 IV. 2. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS INDIVIDUAL (ELABORADA UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DE CARÁCTER NACIONAL) PER. CORRIENTE ACTUAL (2º SEMESTRE) PER. CORRIENTE ANTERIOR (2º SEMESTRE) ACUMULADO ACTUAL ACUMULADO ANTERIOR 30/06/2013 Importe % Importe % Importe % Importe % (+) Importe neto de la cifra de negocios , ,00 (+/-) Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 0206 (+) Trabajos realizados por la empresa para su activo , ,33 (-) Aprovisionamientos 0208 (1.625) (0,10) (42.901) (10,97) (+) Otros ingresos de explotación , ,35 (-) Gastos de personal 0217 ( ) (11,66) ( ) (41,99) (-) Otros gastos de explotación 0210 ( ) (13,45) ( ) (65,12) (-) Amortización del inmovilizado 0211 (28.612) (1,79) (27.719) (7,09) (+) Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras , ,20 (+) Excesos de provisiones ,06 (+/-) Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado , ,03 (+/-) Otros resultados 0215 (70.109) (4,38) (76.637) (19,59) = RESULTADO DE EXPLOTACIÓN ,19 ( ) (41,84) (+) Ingresos financieros , ,48 (-) Gastos financieros 0251 (70.112) (4,38) (86.253) (22,05) (+/-) Variación de valor razonable en instrumentos financieros 0252 (17.972) (1,12) ,50 (+/-) Diferencias de cambio ,36 (3.386) (0,87) (+/-) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros ,39 (502) (0,13) = RESULTADO FINANCIERO ,69 (4.154) (1,06) = RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ,88 ( ) (42,90) (+/-) Impuesto sobre beneficios 0270 (73.913) (4,62) ,06 = RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS ,26 (77.630) (19,85) (+/-) Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos 0285 = RESULTADO DEL EJERCICIO ,26 (77.630) (19,85) BENEFICIO POR ACCIÓN Importe (X,XX euros) Importe (X,XX euros) Importe (X,XX euros) Importe (X,XX euros) Básico 0290 Diluido 0295 En el informe financiero semestral correspondiente al primer semestre del ejercicio los datos relativos al periodo corriente coinciden con los datos acumulados, por lo que no se requiere que se cumplimenten.

6 G-6 IV. 3. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO INDIVIDUAL ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS INDIVIDUAL (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DE CARÁCTER NACIONAL) ACTUAL ANTERIOR 30/06/2013 A) RESULTADO DEL EJERCICIO (de la cuenta de pérdidas y ganancias) (77.630) B) INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO: 0310 ( ) Por valoración de instrumentos financieros: 0320 ( ) a) Activos financieros disponibles para la venta 0321 ( ) b) Otros ingresos/(gastos) 0323 (37.424) Por coberturas de flujos de efectivo Subvenciones, donaciones y legados recibidos Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes Resto de ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto Efecto impositivo 0345 (15.784) C) TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS: 0350 ( ) Por valoración de instrumentos financieros: 0355 ( ) 502 a) Activos financieros disponibles para la venta 0356 ( ) 502 b) Otros ingresos/(gastos) Por coberturas de flujos de efectivo Subvenciones, donaciones y legados recibidos Resto de ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto Efecto impositivo (151) TOTAL INGRESOS/(GASTOS) RECONOCIDOS (A + B + C) (40.449)

7 G-7 IV. 4. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO INDIVIDUAL (1/2) ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO INDIVIDUAL (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DE CARÁCTER NACIONAL) ACTUAL Saldo inicial al 01/01/2014 Ajuste por cambios de criterio contable Capital Prima de emisión y Reservas (1) Fondos propios Acciones y particip. en patrimonio propias Resultado del ejercicio Otros instrumentos de patrimonio neto Ajustes por cambios de valor Subvenciones donaciones y legados recibidos Total Patrimonio neto (288) ( ) Ajuste por errores 3012 Saldo inicial ajustado (288) ( ) I. Total ingresos/ (gastos) reconocidos II. Operaciones con socios o propietarios 1. Aumentos/ (Reducciones) de capital 2. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto 3. Distribución de dividendos 4. Operaciones con acciones o participaciones en patrimonio propias (netas) 5. Incrementos/ (Reducciones) por combinaciones de negocios 6. Otras operaciones con socios o propietarios III. Otras variaciones de patrimonio neto 1. Pagos basados en instrumentos de patrimonio 2. Traspasos entre partidas de patrimonio neto ( ) ( ) 236 ( ) (25.756) ( ) ( ) 3029 (1.393) 236 (1.157) ( ) ( ) 3035 ( ) ( ) Otras variaciones Saldo final al (52) (1) La columna Prima de emisión y Reservas, a efectos de cumplimentar este estado, engloba los siguientes epígrafes del patrimonio neto del Balance: 2. Prima de emisión, 3. Reservas, 5. Resultados de ejercicios anteriores, 6. Otras aportaciones de socios y 8. Menos: Dividendo a cuenta.

8 G-8 IV. 4. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO INDIVIDUAL (2/2) ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO INDIVIDUAL (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DE CARÁCTER NACIONAL) ANTERIOR Saldo inicial al 01/01/2013 (periodo comparativo) Ajuste por cambios de criterio contable Capital Prima de emisión y Reservas (1) Fondos propios Acciones y particip. en patrimonio propias Resultado del ejercicio Otros instrumentos de patrimonio neto Ajustes por cambios de valor Subvenciones donaciones y legados recibidos Total Patrimonio neto ( ) Ajuste por errores 3052 Saldo inicial ajustado (periodo comparativo) I. Total ingresos/ (gastos) reconocidos II. Operaciones con socios o propietarios 1. Aumentos/ (Reducciones) de capital 2. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto 3. Distribución de dividendos 4. Operaciones con acciones o participaciones en patrimonio propias (netas) 5. Incrementos/ (Reducciones) por combinaciones de negocios 6. Otras operaciones con socios o propietarios III. Otras variaciones de patrimonio neto 1. Pagos basados en instrumentos de patrimonio 2. Traspasos entre partidas de patrimonio neto ( ) (77.630) (40.449) ( ) (20.024) (51.298) (51.298) 3069 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 0 3. Otras variaciones Saldo final al 30/06/2013 (periodo comparativo) (272) (77.630) (1) La columna Prima de emisión y Reservas, a efectos de cumplimentar este estado, engloba los siguientes epígrafes del patrimonio neto del Balance: 2. Prima de emisión, 3. Reservas, 5. Resultados de ejercicios anteriores, 6. Otras aportaciones de socios y 8. Menos: Dividendo a cuenta.

9 G-9 IV. 5. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO INDIVIDUAL (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DE CARÁCTER NACIONAL) ACTUAL ANTERIOR 30/06/2013 A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN ( ) Resultado antes de impuestos ( ) 2. Ajustes del resultado: 0410 ( ) (+) Amortización del inmovilizado (+/-) Otros ajustes del resultado (netos) 0412 ( ) Cambios en el capital corriente 0415 ( ) (19.774) 4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación: (-) Pagos de intereses 0421 (34.752) (14.508) (+) Cobros de dividendos (+) Cobros de intereses (+/-) Cobros/(pagos) por impuesto sobre beneficios 0430 ( ) (+/-) Otros cobros/(pagos) de actividades de explotación 0425 (24.446) B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (1 + 2) ( ) 1. Pagos por inversiones: 0440 ( ) ( ) (-) Empresas del grupo, asociadas y unidades de negocio 0441 ( ) ( ) (-) Inmovilizado material, intangible e inversiones inmobiliarias 0442 (31.501) (18.722) (-) Otros activos financieros 0443 (2.399) (1.419) (-) Otros activos Cobros por desinversiones: (+) Empresas del grupo, asociadas y unidades de negocio (+) Inmovilizado material, intangible e inversiones inmobiliarias (+) Otros activos financieros (+) Otros activos C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN ( ) 0490 ( ) ( ) 1. Cobros y (pagos) por instrumentos de patrimonio: 0470 (667) (+) Emisión 0471 (-) Amortización 0472 (-) Adquisición 0473 (5.310) (3.550) (+) Enajenación (+) Subvenciones, donaciones y legados recibidos Cobros y (pagos) por instrumentos de pasivo financiero: ( ) (+) Emisión (-) Devolución y amortización 0482 (31.396) ( ) 3. Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio 0485 ( ) ( ) D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO E) AUMENTO/(DISMINUCIÓN) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES (A + B + C + D) (1.384) F) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERÍODO G) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERÍODO (E + F) COMPONENTES DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL ACTUAL ANTERIOR 30/06/2013 (+) Caja y bancos (+) Otros activos financieros (-) Menos: Descubiertos bancarios reintegrables a la vista 0553 TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL

10 G-10 IV. 6. BALANCE CONSOLIDADO (NIIF ADOPTADAS) ACTIVO P. ACTUAL P. ANTERIOR 31/12/2013 A) ACTIVO NO CORRIENTE Inmovilizado intangible: a) Fondo de comercio b) Otro inmovilizado intangible Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias Inversiones contabilizadas aplicando el método de la participación Activos financieros no corrientes Activos por impuesto diferido Otros activos no corrientes B) ACTIVO CORRIENTE Activos no corrientes mantenidos para la venta Existencias Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar: a) Clientes por ventas y prestaciones de servicios b) Otros deudores c) Activos por impuesto corriente Otros activos financieros corrientes Otros activos corrientes Efectivo y otros activos líquidos equivalentes TOTAL ACTIVO (A + B) PASIVO Y PATRIMONIO NETO P. ACTUAL P. ANTERIOR 31/12/2013 A) PATRIMONIO NETO (A.1 + A.2 + A.3 ) A.1) FONDOS PROPIOS Capital a) Capital escriturado b) Menos: Capital no exigido Prima de emisión Reservas Menos: Acciones y participaciones en patrimonio propias 1174 (3.000) (26.000) 5. Resultados de ejercicios anteriores Otras aportaciones de socios Resultado del ejercicio atribuido a la entidad dominante Menos: Dividendo a cuenta 1176 ( ) ( ) 9. Otros instrumentos de patrimonio neto 1177 A.2) AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR 1188 ( ) ( ) 1. Activos financieros disponibles para la venta 1181 (6.000) Operaciones de cobertura 1182 (87.000) (60.000) 3. Diferencias de conversión 1184 ( ) ( ) 4. Otros 1183 PATRIMONIO NETO ATRIBUIDO A LA ENTIDAD DOMINANTE (A.1 + A.2) A.3) INTERESES MINORITARIOS B) PASIVO NO CORRIENTE Subvenciones Provisiones no corrientes Pasivos financieros no corrientes: a) Deudas con entidades de crédito y obligaciones u otros valores negociables b) Otros pasivos financieros Pasivos por impuesto diferido Otros pasivos no corrientes C) PASIVO CORRIENTE Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Provisiones corrientes Pasivos financieros corrientes: a) Deudas con entidades de crédito y obligaciones u otros valores negociables b) Otros pasivos financieros Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar: a) Proveedores b) Otros acreedores c) Pasivos por impuesto corriente Otros pasivos corrientes 1136 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO (A + B + C )

11 G-11 IV. 7. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA (NIIF ADOPTADAS) PER. CORRIENTE ACTUAL (2º SEMESTRE) PER. CORRIENTE ANTERIOR (2º SEMESTRE) ACUMULADO ACTUAL ACUMULADO ANTERIOR 30/06/2013 Importe % Importe % Importe % Importe % (+) Importe neto de la cifra de negocios (+/-) Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación ,12 ( ) (1,27) (+) Trabajos realizados por la empresa para su activo 1207 (-) Aprovisionamientos 1208 ( ) (82,87) ( ) (80,39) (+) Otros ingresos de explotación , ,71 (-) Gastos de personal 1217 ( ) (3,63) ( ) (3,54) (-) Otros gastos de explotación 1210 ( ) (9,03) ( ) (9,85) (-) Amortización del inmovilizado 1211 ( ) (3,97) ( ) (3,10) (+) (+/-) Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado 1212 (+/-) Otros resultados ( ) (0,97) (36.000) (0,15) = RESULTADO DE EXPLOTACIÓN , ,40 (+) Ingresos financieros , ,23 (-) Gastos financieros 1251 ( ) (1,36) ( ) (1,57) (+/-) Variación de valor razonable en instrumentos financieros , ,21 (+/-) Diferencias de cambio ,30 (55.000) (0,24) (+/-) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros , ,32 = RESULTADO FINANCIERO ,89 ( ) (1,05) (+/-) = Resultado de entidades valoradas por el método de la participación RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS , , , ,08 (+/-) Impuesto sobre beneficios 1270 ( ) (1,05) ( ) (1,22) = RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS , ,86 (+/-) = Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO a) Resultado atribuido a la entidad dominante b) Resultado atribuido a intereses minoritarios , , , , , , ,04 (16.000) (0,07) BENEFICIO POR ACCIÓN Importe (X,XX euros) Importe (X,XX euros) Importe (X,XX euros) Importe (X,XX euros) Básico ,98 0,68 Diluido ,98 0,68 En el informe financiero semestral correspondiente al primer semestre del ejercicio los datos relativos al periodo corriente coinciden con los datos acumulados, por lo que no se requiere que se cumplimenten.

12 G-12 IV. 8. ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS CONSOLIDADO (NIIF ADOPTADAS) ACTUAL ANTERIOR 30/06/2013 A) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO (de la cuenta de pérdidas y ganancias) B) INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO: 1310 (92.000) Por revalorización/(reversión de la revalorización) del inmovilizado material y de activos intangibles Por valoración de instrumentos financieros: 1320 ( ) a) Activos financieros disponibles para la venta 1321 ( ) (1.000) b) Otros ingresos/(gastos) 1323 (42.000) Por coberturas de flujos de efectivo 1330 (41.000) Diferencias de conversión Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes Entidades valoradas por el método de la participación (28.000) 7. Resto de ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto Efecto impositivo (10.000) C) TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS: 1350 ( ) Por valoración de instrumentos financieros: 1355 ( ) a) Activos financieros disponibles para la venta 1356 ( ) b) Otros ingresos/(gastos) Por coberturas de flujos de efectivo Diferencias de conversión 1364 (5.000) Entidades valoradas por el método de la participación Resto de ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto Efecto impositivo (2.000) TOTAL INGRESOS/(GASTOS) RECONOCIDOS (A + B + C) a) Atribuidos a la entidad dominante b) Atribuidos a intereses minoritarios (15.000)

13 G-13 IV. 9. ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO (NIIF ADOPTADAS) (1/2) ACTUAL Saldo inicial al 01/01/2014 Ajuste por cambios de criterio contable Capital Prima de emisión y Reservas (1) Patrimonio neto atribuido a la entidad dominante Fondos Propios Acciones y particip. en patrimonio propias Resultado del ejercicio atribuido a la entidad dominante Otros instrumentos de patrimonio neto Ajustes por cambios de valor Intereses minoritarios Total Patrimonio neto (26.000) ( ) Ajuste por errores 3112 Saldo inicial ajustado (26.000) ( ) I. Total ingresos/ (gastos) reconocidos II. Operaciones con socios o propietarios 1. Aumentos/ (Reducciones) de capital 2. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto 3. Distribución de dividendos 4. Operaciones con acciones o participaciones en patrimonio propias (netas) 5. Incrementos/ (Reducciones) por combinaciones de negocios 6. Otras operaciones con socios o propietarios III. Otras variaciones de patrimonio neto 1. Pagos basados en instrumentos de patrimonio 2. Traspasos entre partidas de patrimonio neto ( ) ( ) ( ) (26.000) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 0 3. Otras variaciones 3138 (19.000) Saldo final al (3.000) ( ) (1) La columna Prima de emisión y Reservas, a efectos de cumplimentar este estado, engloba los siguientes epígrafes del patrimonio neto del Balance: 2. Prima de emisión, 3. Reservas, 5. Resultados de ejercicios anteriores, 6. Otras aportaciones de socios y 8. Menos: Dividendo a cuenta.

14 G-14 IV. 9. ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO (NIIF ADOPTADAS) (2/2) ANTERIOR Saldo inicial al 01/01/2013 (periodo comparativo) Ajuste por cambios de criterio contable Ajuste por errores 3152 Saldo inicial ajustado (periodo comparativo) I. Total ingresos/ (gastos) reconocidos II. Operaciones con socios o propietarios 1. Aumentos/ (Reducciones) de capital 2. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto 3. Distribución de dividendos 4. Operaciones con acciones o participaciones en patrimonio propias (netas) 5. Incrementos/ (Reducciones) por combinaciones de negocios 6. Otras operaciones con socios o propietarios III. Otras variaciones de patrimonio neto 1. Pagos basados en instrumentos de patrimonio 2. Traspasos entre partidas de patrimonio neto Capital Prima de emisión y Reservas (1) Patrimonio neto atribuido a la entidad dominante Fondos Propios Acciones y particip. en patrimonio propias Resultado del ejercicio atribuido a la entidad dominante Otros instrumentos de patrimonio neto Ajustes por cambios de valor Intereses minoritarios Total Patrimonio neto ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) (15.000) ( ) (3.000) (20.000) (51.000) (3.000) (54.000) 3169 ( ) ( ) ( ) ( ) (4.000) ( ) 0 3. Otras variaciones 3178 (7.000) (4.000) Saldo final al 30/06/2013 (periodo comparativo) (22.000) ( ) (1) La columna Prima de emisión y Reservas, a efectos de cumplimentar este estado, engloba los siguientes epígrafes del patrimonio neto del Balance: 2. Prima de emisión, 3. Reservas, 5. Resultados de ejercicios anteriores, 6. Otras aportaciones de socios y 8. Menos: Dividendo a cuenta.

15 G-15 IV. 10. A. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO (MÉTODO INDIRECTO) (NIIF ADOPTADAS) ACTUAL ANTERIOR 30/06/2013 A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN ( ) Resultado antes de impuestos Ajustes del resultado: (+) Amortización del inmovilizado (+/-) Otros ajustes del resultado (netos) 1412 ( ) (65.000) 3. Cambios en el capital corriente 1415 ( ) (72.000) 4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación: 1420 ( ) (-) Pagos de intereses 1421 (-) Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio 1430 (+) Cobros de dividendos (+) Cobros de intereses 1423 (+/-) Cobros/(Pagos) por impuesto sobre beneficios 1424 ( ) ( ) (+/-) Otros cobros/(pagos) de actividades de explotación 1425 ( ) B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN ( ) ( ) 1. Pagos por inversiones: 1440 ( ) ( ) (-) Empresas del grupo, asociadas y unidades de negocio 1441 (18.000) ( ) (-) Inmovilizado material, intangible e inversiones inmobiliarias 1442 ( ) ( ) (-) Otros activos financieros 1443 ( ) ( ) (-) Otros activos Cobros por desinversiones: (+) Empresas del grupo, asociadas y unidades de negocio (+) Inmovilizado material, intangible e inversiones inmobiliarias (+) Otros activos financieros (+) Otros activos Otros flujos de efectivo de actividades de inversión (+) Cobros de dividendos 1456 (+) Cobros de intereses 1457 (+/-) Otros cobros/(pagos) de actividades de inversión C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN ( ) 1490 ( ) Cobros y (pagos) por instrumentos de patrimonio: (+) Emisión 1471 (-) Amortización 1472 (-) Adquisición 1473 (50.000) (37.000) (+) Enajenación Cobros y (pagos) por instrumentos de pasivo financiero: 1480 ( ) (+) Emisión (-) Devolución y amortización 1482 ( ) ( ) 3. Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio 1485 ( ) ( ) 4. Otros flujos de efectivo de actividades de financiación 1486 ( ) ( ) (-) Pagos de intereses 1487 ( ) ( ) (+/-) Otros cobros/(pagos) de actividades de financiación 1488 (89.000) ( ) D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO (14.000) E) AUMENTO/(DISMINUCIÓN) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES (A + B + C + D) F) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERÍODO G) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERÍODO (E + F) COMPONENTES DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL ACTUAL ANTERIOR 30/06/2013 (+) Caja y bancos (+) Otros activos financieros (-) Menos: Descubiertos bancarios reintegrables a la vista 1553 TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL Este modelo de estado de flujos de efectivo consolidado (método directo) permite las alternativas de clasificación de los intereses y de los dividendos, tanto recibidos como pagados, que contemplan las NIIF adoptadas. Cada una de las partidas anteriores debe ser clasificada de forma única y coherente, en cada ejercicio, como perteneciente a las actividades de explotación, inversión o financiación.

16 G-16 IV. 11. CAMBIOS EN LA COMPOSICIÓN DEL GRUPO Tabla1: COMBINACIONES DE NEGOCIOS U OTRAS ADQUISICIONES O AUMENTO DE PARTICIPACIÓN EN ENTIDADES DEPENDIENTES, NEGOCIOS CONJUNTOS Y/O INVERSIONES EN ASOCIADAS ( ACTUAL) Denominación de la entidad (o rama de actividad) adquirida o fusionada Categoría Fecha efectiva de la operación (dd-mm-aaaa) Coste (neto) de la combinación (a)+(b) (miles de euros) Importe (neto) pagado en la adquisición + otros costes directamente atribuibles a la combinación (a) Valor razonable de los instrumentos de patrimonio neto emitidos para la adquisición de la entidad (b) % de derechos de voto adquiridos % de derechos de voto totales en la entidad con posterioridad a la adquisición Repsol Angostura, Limited Dependiente 01/02/ ,00 100,00 Repsol Trading Perú S.A.C. Dependiente 01/03/ ,00 100,00 Repsol St. John LNG, S.L. Dependiente 01/06/ ,00 100,00 Repsol Trading Singapore Pte. Ltd. Dependiente 01/06/ ,00 100,00 Principle Power Inc. Tabla2: Negocio conjunto 01/05/ ,81 34,40 DISMINUCIÓN DE PARTICIPACIONES EN ENTIDADES DEPENDIENTES, NEGOCIOS CONJUNTOS Y/O INVERSIONES EN ASOCIADAS ASOCIADAS U OTRAS OPERACIONES DE NATURALEZA SIMILAR ( ACTUAL) Denominación de la entidad (o rama de actividad)enajenado, escindido o dado de baja Categoría Fecha efectiva de la operación (dd-mm-aaaa) % de derechos de voto enajenados o dados de baja % de derechos de voto totales en la entidad con posterioridad a la enajenación Beneficio/(Pérdida) generado (miles de euros) Repsol Comercializadora de Gas, S.A. Dependiente 01/01/ ,00 0, Transportadora de Gas del Perú (TGP) Asociada 01/03/ ,00 0, Orisol Corporación Energética, S.A. Negocio conjunto 01/05/ ,80 0,00 0 Algaenergy, S.A. Negocio conjunto 01/06/ ,00 0,00 0 Kuosol Agrícola S.A.P.I. de C.V. Negocio conjunto 01/01/ ,00 0,00 0 Repsol YPF Trading y Transporte Singapur, Ltd. Dependiente 01/04/ ,00 0,00 0 Empresa Petrolera Maxus Bolivia, S.A. Dependiente 01/02/ ,00 0,00 0

17 G-17 IV. 12. DIVIDENDOS PAGADOS % sobre Nominal ACTUAL Euros por acción (X,XX) Importe (miles de euros) % sobre Nominal ANTERIOR Euros por acción (X,XX) Importe (miles de euros) Acciones ordinarias ,00 1, ,00 0, Resto de acciones (sin voto,rescatables,etc) 2159 Dividendos totales pagados ,00 1, ,00 0, a) Dividendos con cargo a resultados ,00 1, ,00 0, b) Dividendos con cargo a reservas o prima de emisión 2156 c) Dividendos en especie 2157 IV. 13. EMISIONES, RECOMPRAS O REEMBOLSOS DE VALORES REPRESENTATIVOS DE LA DEUDA EMISIONES REALIZADAS POR LA ENTIDAD (Y/O SU GRUPO) Valores representativos de deuda emitidos en un estado miembro de la Unión Europea, que han requerido del registro de un folleto informativo Valores representativos de deuda emitidos en un estado miembro de la Unión Europea que no han requerido del registro de un folleto informativo Otros valores representativos de deuda emitidos fuera de un estado miembro de la Unión Europea Saldo vivo inicial 01/01/2014 (+) Emisiones ACTUAL (-) Recompras o reembolsos (+/-) Ajustes por tipo de cambio y otros Saldo vivo final ( ) (29.000) TOTAL ( ) (29.000) Valores representativos de deuda emitidos en un estado miembro de la Unión Europea, que han requerido del registro de un folleto informativo Valores representativos de deuda emitidos en un estado miembro de la Unión Europea que no han requerido del registro de un folleto informativo Otros valores representativos de deuda emitidos fuera de un estado miembro de la Unión Europea Saldo vivo inicial 01/01/2013 (+) Emisiones ANTERIOR (-) Recompras o reembolsos (+/-) Ajustes por tipo de cambio y otros Saldo vivo final 30/06/ ( ) ( ) TOTAL ( ) ( ) ACTUAL EMISIONES GARANTIZADAS Saldo vivo inicial 01/01/2014 (+) Otorgadas (-) Canceladas (+/-) Ajustes por tipo de cambio y otros Saldo vivo final Emisiones de valores representativos de la deuda garantizados por el grupo (importe garantizado) 2195 ANTERIOR Emisiones de valores representativos de la deuda garantizados por el grupo (importe garantizado) Saldo vivo inicial 01/01/2013 (+) Otorgadas (-) Canceladas (+/-) Ajustes por tipo de cambio y otros Saldo vivo final 30/06/ (1.000) (1.000)

18 G-18 IV. 14. DESGLOSE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR NATURALEZA Y CATEGORÍA (1/2) ACTIVOS FINANCIEROS: NATURALEZA/CATEGORÍA Activos financieros mantenidos para negociar Otros activos financieros a VR con cambios en PYG Activos financieros disponibles para la venta Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda 2062 Derivados 2063 ACTUAL Préstamos y partidas a cobrar Otros activos financieros Largo plazo/ no corrientes Instrumentos de patrimonio 2066 Valores representativos de la deuda 2067 Derivados Otros activos financieros Corto plazo/ corrientes Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura TOTAL INDIVIDUAL Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda 2162 Derivados 2163 Otros activos financieros Largo plazo/ no corrientes Instrumentos de patrimonio 2166 Valores representativos de la deuda 2167 Derivados Otros activos financieros Corto plazo/ corrientes TOTAL CONSOLIDADO PASIVOS FINANCIEROS: NATURALEZA/CATEGORÍA Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a VR con cambios en PYG ACTUAL Débitos y partidas a pagar Deudas con entidades de crédito Obligaciones y otros valores negociables 2077 Derivados Otros pasivos financieros Deudas a largo plazo/ Pasivos financieros no corrientes Deudas con entidades de crédito Obligaciones y otros valores negociables Derivados Otros pasivos financieros Deudas a corto plazo/ Pasivos financieros corrientes Derivados de cobertura TOTAL INDIVIDUAL Deudas con entidades de crédito Obligaciones y otros valores negociables Derivados Otros pasivos financieros 2179 Deudas a largo plazo/ Pasivos financieros no corrientes Deudas con entidades de crédito Obligaciones y otros valores negociables Derivados Otros pasivos financieros 2184 Deudas a corto plazo/ Pasivos financieros corrientes TOTAL CONSOLIDADO (Abreviaturas- VR: valor razonable/pyg: cuenta de pérdidas y ganancias)

19 G-19 IV. 14. DESGLOSE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR NATURALEZA Y CATEGORÍA (2/2) ACTIVOS FINANCIEROS: NATURALEZA/CATEGORÍA Activos financieros mantenidos para negociar Otros activos financieros a VR con cambios en PYG Activos financieros disponibles para la venta Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda 5062 Derivados 5063 ANTERIOR Préstamos y partidas a cobrar Otros activos financieros Largo plazo/ no corrientes Instrumentos de patrimonio 5066 Valores representativos de la deuda 5067 Derivados Otros activos financieros Corto plazo/ corrientes Inversiones mantenidas hasta el vencimiento Derivados de cobertura TOTAL INDIVIDUAL Instrumentos de patrimonio Valores representativos de deuda 5162 Derivados 5163 Otros activos financieros Largo plazo/ no corrientes Instrumentos de patrimonio 5166 Valores representativos de la deuda 5167 Derivados Otros activos financieros Corto plazo/ corrientes TOTAL CONSOLIDADO PASIVOS FINANCIEROS: NATURALEZA/CATEGORÍA Pasivos financieros mantenidos para negociar Otros pasivos financieros a VR con cambios en PYG ANTERIOR Débitos y partidas a pagar Deudas con entidades de crédito Obligaciones y otros valores negociables Derivados 5078 Otros pasivos financieros Deudas a largo plazo/ Pasivos financieros no corrientes Deudas con entidades de crédito Obligaciones y otros valores negociables Derivados Otros pasivos financieros Deudas a corto plazo/ Pasivos financieros corrientes Derivados de cobertura TOTAL INDIVIDUAL Deudas con entidades de crédito Obligaciones y otros valores negociables Derivados Otros pasivos financieros 5179 Deudas a largo plazo/ Pasivos financieros no corrientes Deudas con entidades de crédito Obligaciones y otros valores negociables Derivados Otros pasivos financieros 5184 Deudas a corto plazo/ Pasivos financieros corrientes TOTAL CONSOLIDADO (Abreviaturas- VR: valor razonable/pyg: cuenta de pérdidas y ganancias)

20 G-20 IV. 15. INFORMACIÓN SEGMENTADA Tabla 1: Distribución del importe neto de la cifra de negocios por área geográfica INDIVIDUAL CONSOLIDADO ÁREA GEOGRÁFICA ACTUAL ANTERIOR ACTUAL ANTERIOR Mercado interior Exportación: a) Unión Europea b) Países O.C.D.E c) Resto de países TOTAL Tabla 2: SEGMENTOS Ingresos ordinarios procedentes de clientes externos ACTUAL ANTERIOR Ingresos ordinarios CONSOLIDADO Ingresos ordinarios entre segmentos ACTUAL ANTERIOR Total ingresos ordinarios ACTUAL ANTERIOR Upstream GNL 2222 Downstream Gas Natural Fenosa 2224 Corporación (-) Ajustes y eliminaciones de ingresos ordinarios entre segmentos (-) Ajustes y eliminaciones de ingresos ordinarios entre segmentos ( ) ( ) ( ) ( ) 2231 TOTAL Tabla3: Resultado CONSOLIDADO SEGMENTOS ACTUAL ANTERIOR Upstream GNL 2251 Downstream Gas Natural Fenosa Corporación 2254 ( ) ( ) Total resultado de los segmentos sobre los que se informa (+/-) Resultados no asignados 2261 (+/-) Eliminación de resultados internos (entre segmentos) 2262 (+/-) Otros resultados ( ) (+/-) Impuesto sobre beneficios y/o resultado de operaciones interrumpidas RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS

21 G-21 IV. 16. PLANTILLA MEDIA INDIVIDUAL CONSOLIDADO ACTUAL ANTERIOR ACTUAL ANTERIOR PLANTILLA MEDIA Hombres Mujeres IV. 17. REMUNERACIONES RECIBIDAS POR LOS ADMINISTRADORES Y POR LOS DIRECTIVOS ADMINISTRADORES: Importe (miles euros) Concepto retributivo: ACTUAL ANTERIOR Retribución fija Retribución variable Dietas Atenciones estatutarias Operaciones sobre acciones y/u otros instrumentos financieros Otros TOTAL Otros beneficios: Anticipos Créditos concedidos Fondos y planes de pensiones: Aportaciones Fondos y planes de pensiones: Obligaciones contraídas Primas de seguros de vida Garantías constituidas a favor de los Consejeros Importe (miles euros) DIRECTIVOS: ACTUAL ANTERIOR Total remuneraciones recibidas por los directivos

22 G-22 IV. 18. TRANSACCIONES CON PARTES VINCULADAS (1/2) GASTOS E INGRESOS: OPERACIONES VINCULADAS Accionistas significativos Administradores y Directivos ACTUAL Personas, sociedades o entidades del grupo Otras partes vinculadas 1) Gastos financieros ) Contratos de gestión o colaboración ) Transferencias de I+D y acuerdos sobre licencias ) Arrendamientos ) Recepción de servicios ) Compra de bienes (terminados o en curso) ) Correcciones valorativas por deudas incobrables o de dudoso cobro ) Pérdidas por baja o enajenación de activos ) Otros gastos GASTOS ( ) Total 10) Ingresos financieros ) Contratos de gestión o colaboración ) Transferencias de I+D y acuerdos sobre licencias ) Dividendos recibidos ) Arrendamientos ) Prestación de servicios ) Venta de bienes (terminados o en curso) ) Beneficios por baja o enajenación de activos ) Otros ingresos INGRESOS ( ) OTRAS TRANSACCIONES: Compra de activos materiales,intangibles u otros activos 2371 Acuerdos de financiación: créditos y aportaciones de capital (prestamista) Contratos de arrendamiento financiero (arrendador) 2373 Amortización o cancelación de créditos y contratos de arrendamiento (arrendador) Accionistas significativos Administradores y Directivos ACTUAL Personas, sociedades o entidades del grupo Otras partes vinculadas Total Venta de activos materiales, intangibles u otros activos Acuerdos de financiación préstamos y aportaciones de capital (prestatario) Contratos de arrendamiento financiero (arrendatario) 2376 Amortización o cancelación de créditos y contratos de arrendamiento (arrendatario) 2378 Garantías y avales prestados Garantías y avales recibidos Compromisos adquiridos Compromisos/Garantías cancelados 2384 Dividendos y otros beneficios distribuidos Otras operaciones

23 G-23 IV. 18. TRANSACCIONES CON PARTES VINCULADAS (2/2) GASTOS E INGRESOS: OPERACIONES VINCULADAS Accionistas significativos Administradores y Directivos ANTERIOR Personas, sociedades o entidades del grupo Otras partes vinculadas 1) Gastos financieros ) Contratos de gestión o colaboración ) Transferencias de I+D y acuerdos sobre licencias ) Arrendamientos ) Recepción de servicios ) Compra de bienes (terminados o en curso) ) Correcciones valorativas por deudas incobrables o de dudoso cobro ) Pérdidas por baja o enajenación de activos ) Otros gastos GASTOS ( ) Total 10) Ingresos financieros ) Contratos de gestión o colaboración ) Transferencias de I+D y acuerdos sobre licencias ) Dividendos recibidos ) Arrendamientos ) Prestación de servicios ) Venta de bienes (terminados o en curso) ) Beneficios por baja o enajenación de activos ) Otros ingresos INGRESOS ( ) OTRAS TRANSACCIONES: Compra de activos materiales,intangibles u otros activos 6371 Acuerdos de financiación: créditos y aportaciones de capital (prestamista) Contratos de arrendamiento financiero (arrendador) 6373 Amortización o cancelación de créditos y contratos de arrendamiento (arrendador) Accionistas significativos Administradores y Directivos ANTERIOR Personas, sociedades o entidades del grupo Otras partes vinculadas Total Venta de activos materiales, intangibles u otros activos 6374 Acuerdos de financiación préstamos y aportaciones de capital (prestatario) Contratos de arrendamiento financiero (arrendatario) 6376 Amortización o cancelación de créditos y contratos de arrendamiento (arrendatario) 6378 Garantías y avales prestados Garantías y avales recibidos Compromisos adquiridos Compromisos/Garantías cancelados Dividendos y otros beneficios distribuidos Otras operaciones

24 G-24 V. NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS/ CUENTAS ANUALES RESUMIDAS DEL PERÍODO INTERMEDIO (1) Notas explicativas a los estados financieros: En este apartado se adjuntarán Notas explicativas a los estados financieros intermedios y al resto de la Información financiera seleccionada del capitulo IV de este modelo, y contendrán, al menos, los desgloses de información mínima requeridos en las Instrucciones para la elaboración del informe financiero semestral. (2) Cuentas anuales resumidas: (2.1) Emisores que elaboren cuentas anuales resumidas consolidadas:si los modelos de estados financieros consolidados de los apartados 6, 7, 8, 9 y 10.A ó 10.B del capítulo IV de Información financiera seleccionada no dan cumplimiento a los requisitos que establece la norma internacional de contabilidad adoptada aplicable a la información financiera intermedia; o si voluntariamente el emisor elabora unas cuentas anuales resumidas consolidadas del período intermedio incluyendo sus modelos propios de estados financieros resumidos, adjuntará en este apartado las Cuentas anuales resumidas consolidadas del período intermedio, que contendrán, al menos, todos los desgloses mínimos requeridos por la norma internacional de contabilidad adoptada aplicable a la información financiera intermedia, sin perjuicio de la obligación de cumplimentar adicionalmente la información financiera del capítulo IV Información financiera seleccionada. (2.2) Emisores que no elaboren cuentas anuales resumidas consolidadas: En el caso excepcional de que los modelos de estados financieros individuales de los apartados 1, 2, 3, 4 y 5 del capítulo IV de Información financiera seleccionada no den cumplimiento a los requisitos que establece el artículo 13 del Real Decreto 1362/2007; o si voluntariamente el emisor elabora unas cuentas anuales resumidas individuales del período intermedio incluyendo sus modelos propios de estados financieros resumidos, adjuntará en este apartado las Cuentas anuales resumidas individuales del período intermedio, que contendrán, al menos, todos los desgloses mínimos requeridos en el apartado C.2.1) de las instrucciones de este modelo, sin perjuicio de la obligación de cumplimentar adicionalmente los datos contenidos en el capítulo IV Información financiera seleccionada.

25 G-25 VI. INFORME DE GESTIÓN INTERMEDIO

26 G-26 VII. INFORME DEL AUDITOR