MEMORIA ECONÓMICA AÑO 2.014

Transcripción

1 MEMORIA ECONÓMICA AÑO Federación de entidades por el Codesarrollo y la Cooperación Internacional

2 ÍNDICE Página 1. INFORME DE GESTIÓN INGRESOS DEL EJERCICIO 1.2. INVERSIONES GASTOS DEL EJERCICIO 1.4. TESORERÍA DISTRIBUCIÓN DE LOS GASTOS 2014 POR SERVICIOS 2. PRESUPUESTO EJERCICIO GASTOS 2.2. INGRESOS 2.3. INVERSIONES 2.4. DESGLOSE POR CONCEPTOS. 7 2

3 INFORME ECONÓMICO Y DE GESTIÓN INFORME DE GESTION Cuando presentamos a la asamblea general el presupuesto para el ejercicio 2014, contábamos con la línea directa concedida por la Conselleria de bienestar Social, pero seguimos contando con los impagos de las subvenciones concedidas a las ONG en cooperación, sensibilización e integración lo que sigue produciendo la escasa involucración de las organizaciones en el funcionamiento de la Federación. Esta circunstancia que no solo va en detrimento de los ingresos, sino que además crea un clima de desencanto generalizado entre todos los que nos sentimos verdaderamente comprometidos con la Federación, por lo que a esta Junta directiva nos hace reflexionar, si la mejor manera de fomentar la participación pasa por premiarla e incentivarla de alguna manera, para ello no cesaremos en buscar nuevas formulas que redunden en beneficio de las entidades y de la propia Federación. Al margen de los aspectos puramente económicos, hay que destacar que a nivel fortalecimiento y formación de las entidades, ha sido un buen año, poniendo en marcha nuevas iniciativas. 1.1.LOS INGRESOS DEL EJERCICIO Los ingresos totales del ejercicio han sido ,20, así mismo y con respecto al presupuesto anual, han sido superiores en ,61 que representa el 257% más de los ingresos estimados, siendo la causa de este aumento la subvención de los programas de Integración y Retorno Voluntario, importante aportación de la Conselleria de Bienestar Social, y el ingreso generados por la subvención de la Unión Europea del programa Grundtvig para 2014 y 2015, superando las estimaciones previstas. A continuación desglosamos los ingresos percibidos a través de los diferentes cofinanciadores y los generados por nuestra propia actividad: a) Subvenciones oficiales: El importe de estas subvenciones destinadas a cubrir los gastos del fortalecimiento de las entidades del ejercicio, han representando el 25% de los ingresos totales, las subvenciones de Integración y Retorno voluntario de la Conselleria de Bienestar Social de la Comunitat Valenciana representan el 50,6% y la subvención de la Unión Europea el 22,6% del importe presupuestado, el detalle de estos ingresos comparados con el ejercicio anterior y presupuesto es el siguiente: IMPORTE CONCEDIDO SUBVENCIONES OFICIALES PRESUPUESTO Convocatoria Conselleria Bienestar Social 0,00 0, ,15 Convenio Conselleria Bienestar Social , , ,00 Programa Grundtvig , ,00 0,00 Programa Retorno voluntario , ,59 0,00 Programa Integración 6.626, ,61 0,00 Total Organismos , , ,15 b) Subvenciones Privadas: no hemos obtenido subvenciones privadas en el año 2014 c) Recursos Propios: Hemos mejorado en el comportamiento de los ingresos generados por las cuotas de las entidades miembro ingresando un 62,4% de lo presupuestado, siendo dichos ingresos superiores al año 2013 en un 400%, por lo que hay que considerar el ejercicio como una mejora en el grado de participación e implicación de todos los miembros 3

4 de la Federación, la Junta Directiva seguirá tomando las medidas necesarias y buscará las formulas para incentivar y premiar la participación. La composición y detalle de estos ingresos es el siguiente: PRESUPUESTO Cuotas de usuarios por servicios 0,00 0,00 Cuotas de Asociados 1.090,00 680,00 120,00 Hotel Asociaciones 0,00 0,00 450,00 Ingresos extraordinarios 0,00 0, ,51 Total Ingresos Propios 1.090,00 680, , INVERSIONES No existen inversiones en patrimonio realizadas por la Federación LOS GASTOS DEL EJERCICIO Los gastos corrientes del ejercicio han ascendido a ,07, con respecto al ejercicio anterior que en valor absoluto fue ,13, pero si además lo comparamos con el presupuesto previsto, hemos obtenido un ahorro de 2.257,93 que representa una disminución del 13,7% del gasto, motivado por la apuesta de esta Junta Directiva en mantener una política de restricción del gasto sin reducir los servicios a los asociados. Un primer análisis comparativo que exponemos a continuación, nos permite conocer las desviaciones más significativas en los principales capítulos de gastos y su naturaleza, según el siguiente cuadro: PRESUPUESTO Gastos personal 6.300, , ,85 Gastos de Admón. y Gestión 7.916, , ,61 Gastos Visibilización Federación 1.897, , ,33 Gastos Formación 321,60 87, ,34 Programa Grundtvig , ,83 0,00 Programa Retorno voluntario , ,13 0,00 Programa Integración 6.626, ,38 0,00 Total , , ,13 La distribución del gasto total que exponemos en el siguiente cuadro, nos permite conocer, el coste de los recursos empleados en realizar las diferentes actividades propias como misión prioritaria, así como el resto de actividades para cumplir con los principios fundamentales de nuestros estatutos: COSTE SERVICIO % Fortalecimiento Entidades ,75 36% Difusión y Sensibilización 1.200,00 4% Visibilización Federación 1.154,80 3% Formación 87,52 0% Programa Grundtvig 5.410,83 16% Programa Retorno voluntario 6.802,13 21% Programa Integración 6.630,38 20% Total ,41 100% Según la distribución anterior, podemos determinar que el 39,4% del gasto total se destina al fortalecimiento de las entidades miembro. El 3,5% lo destinamos a actividades de 4

5 visibilización de la Federación, el 57,1% se destina a los programas de Integración, Retorno Voluntario y Grundtvig. A continuación y para un mayor conocimiento de su naturaleza, incluimos detalle de todos los gastos del ejercicio comparados con sus partidas presupuestarias. DETALLE DE LOS GASTOS REALIZADOS COMPRARADOS CON EL PRESUPUESTO: GASTOS PRESUPUESTO REALIZADO DESVIACION a 31/12/14 Cierre Personal Salarios 2.288, ,88-323,26 Seguros Sociales 1.461, ,66 369,72 IRPF 535,50 214,40 321,10 Personal externo 2.014, ,50-378,00 Subtotal Gtos. Personal 6.300, ,44-10,44 Gastos Admón., y de Gestión Seguro voluntariado 36,00 40,00-4,00 Gestoría Laboral y de Riesgos. Profesionales 1.000, ,15-88,15 Material Oficina y copiadora 288,60 497,43-208,83 Consumibles de informática 360,00 13,36 346,64 Teléfono, Fax y Correo 1.482, ,49-82,49 Consumo de Agua y Electricidad 1.242, ,33-19,33 Propaganda y Material Difusión 1.200, ,00 0,00 Servicios Bancarios 200,00 206,80-6,80 Mantenimiento del local 520,00 276,00 244,00 Alquiler proyector 588,00 448,55 139,45 Otros e imprevistos 1.000,00 29,20 970,80 Subtotal Gtos. Admón. y Gestión 7.916, , ,29 Visibilización Federación Mantenimiento página web 612,00 776,80-164,80 Gastos de Representación 940,80 180,00 760,80 Desplazamientos y dietas 345,00 198,00 147,00 Subtotal Gtos. Visualización 1.897, ,80 743,00 Actividades Formativas Jornadas de formación 321,60 87,52 234,08 Programa Grundtvig , , ,17 Programa Retorno , , ,46 Programa Integración 6.626, ,38-4,36 Subtotal Gtos. Formación , , ,35 TOTAL GASTOS , , , TESORERIA La Federación ha finalizado el año con un remanente en cuentas bancarias y caja de ,64, de los cuales 8.206,07 se tienen que invertir en 2015 como manutención y actividades de los participantes polacos del programa Grundtvig que nos visitaran en marzo, ,46 se devolverán a la Generalitat del programa Retorno Voluntario por no haberse invertido por completo la subvención recibida, 3.718,97 que se pagarán en enero correspondiente a facturas de proveedores, SS e IRPF de 2014 y por último tenemos 5

6 pendiente de cobro la cantidad de 2.650,41 correspondiente al 40% de la subvención de Integración; siendo el saldo operativo real disponible para iniciar el próximo ejercicio de 3.775, PRESUPUESTO EJERCICIO GASTOS El presupuesto de gastos que la Junta Directiva ha elaborado para el próximo ejercicio y que presentamos para su aprobación, está sustentado en un aumento del 21,7% comparado con el gasto del ejercicio 2014, producido por el aumento en la línea directa incluida en los presupuestos de la Generalitat Valenciana para Fedacod. Debemos reiterar que siguen los recortes en las ayudas procedentes de subvenciones públicas, pero a pesar de ello nos mantenemos en el firme compromiso de seguir a pleno funcionamiento todos los servicios a las entidades. Por capítulos, el gasto de personal representa un 44%. En cuanto el resto de capítulos, a los gastos de administración y gestión le corresponde el 17%. Seguimos apostado por visibilizar la Federación en foros locales, nacionales e internacionales y así fortalecer a la entidad, este capítulo disminuye en un 4%. El 35% restante corresponde a la ejecución del Programa formación Europeo 50+ aprobado por la Unión europea para INGRESOS La consecución de los objetivos de ingresos para equilibrar los gastos previstos, los podemos clasificar en tres capítulos claramente diferenciados y que son: Subvenciones Públicas: Tenemos un ingreso por esta vía de ,00, teniendo en cuenta un aumento con respecto a 2014 del 33,3%, la Conselleria de Bienestar Social de la Comunitat Valenciana sigue con su política desde hace dos años de eliminado la subvención a Coordinadoras y Federaciones de la Comunidad Valenciana. Para las ayudas y subvenciones privadas no hemos previsto cantidad alguna, pero vamos a presentar proyectos a entidades financieras para realizar distintas acción en beneficio de nuestros asociados. Por último los ingresos generados por nuestra actividad están presupuestos en 410, correspondiente a cuotas de socios, esta cifra que depende exclusivamente de nuestros asociados, tenemos cierta incertidumbre para su consecución, ya que no somos capaces de concienciar y aumentar el grado de participación PRESUPUESTO INVERSIONES No hay prevista ninguna inversión. 6

7 PRESUPUESTO 2015 GASTOS PRESUPUESTO 2015 Personal Salarios 6.522,85 Seguros Sociales 2.539,15 IRPF 178,00 Personal externo 5.005,00 Subtotal Gtos. Personal ,00 Gastos Admon, y de Gestión Seguro voluntariado 24,00 Gestoría Laboral y de Riesgos. Profesionales 1.100,00 Material Oficina y copiadora 229,24 Teléfono, Fax y Correo 1.528,00 Consumo de Agua y Electricidad 1.400,00 Propaganda y Material Difusión 240,00 Servicios Bancarios 150,00 Mantenimiento del local 720,00 Otros e imprevistos 100,00 Subtotal Gtos. Admon y Gestión 5.491,24 Visibilización Federación Mantenimiento página web 620,56 Desplazamientos y dietas JD 613,20 Subtotal Gtos.Visualización 1.233,76 Actividades Formativas Programa formación Europeo ,82 Subtotal Gtos. Formación ,82 TOTAL GASTOS ,82 7