AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

Transcripción

1 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DE DESGLOSE Municipio Tepatitlán de Morelos AL DE DICIEMBRE DE 0 Cta N o m b r e Saldos Iniciales Saldos Actuales Deudor Acreedor Cargos Abonos Deudor Acreedor ACTIVO,0,,00.,,.,,.,0,,. ACTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES 0,,. 0,,. EFECTIVO,. BANCOS/TESORERI A DEPOSITOS DE FONDOS DE TERCEROS EN GARANTIA Y/O AD DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO INGRESOS POR RECUPERAR A PRESTAMOS OTORGADOS A DERECHOS A RECIBIR BIENES O ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICION DE BIENES Y ACTIVO NO DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A LARGO DEUDORES DIVERSOS A LARGO PLAZO PRESTAMOS OTORGADOS A LARGO PLAZO BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTUR A Y CONSTRUCCIONES,,0.0,0.00,,.,,.,.0.0,00,00.,00,00.,,,.,,.,,.0,0,00.,,,. 0,0,0.,,.,,. 0 0,0,0.,,0.,.0,. 0,000.00,.00,.00,,.,.,.0,000.,0,.,0,.,,.,,0.,,.,,.,,00. 0,0..0,00,00.,00,00.,0,.,0.0,0.0,0,.0 TERRENOS,,.,0,0.0 0,00.,,.,0.00,,0.,00,0.,. 0,000.00,.00,.00,0,,.,0,.,,.00,,.,,0,00.

2 ,0,,. EDIFICIOS NO HABITACIONALES,,. INFRAESTRUCTUR A,,. CONSTRUCCIONES EN PROCESO EN BIENES DE DOMINIO PUB 0,0,. BIENES MUEBLES,0,.0 MOBILIARIO Y EQUIPO DE,,.0 ADMINISTRACION MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO EQUIPO E INSTRUMENTAL MEDICO Y DE LABORATORIO VEHICULOS Y EQUIPO DE TRANSPORTE EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS COLECCIONES, OBRAS DE ARTE Y OBJETOS VALIOSOS,,.0,.0,,0.0,0,.,0,.,0.00 ACTIVOS INTANGIBLES,,. SOFTWARE,0,0.0 LICENCIAS,. DEPRECIACION, DETERIORO Y AMORTIZACION ACUMULADA D DEPRECIACION ACUMULADA DE BIENES MUEBLES AMORTIZACION ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES,,.,0,.,.0 ACTIVOS DIFERIDOS,,.0 ANTICIPOS A LARGO PLAZO,,. OTROS ACTIVOS DIFERIDOS,0.0 PASIVO 0,00,0. PASIVO CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO,0,.,,0.,0,,.,,0. 0,,.,0,0.,,.0,,0.,0,.0,.0,.,.00,,.00 0,00. 0, ,000.00,,0.,,0.,0,0.,0,.0,0,.0,00,.0,,.,0,. 0,.0,,.0,0,.,,0.,0.00,,.,0,0.0,. 0,,.,0,.,.,,.0,,.0,,.0 0,,.0,,.,0.0,0,.,0,.0,,.,,.0,,.,,0.0

3 PERSONALES POR PAGAR A CORTO PLAZO PROVEEDORES POR PAGAR A CONTRATISTAS POR OBRAS PUBLICAS POR PAGAR A CORTO RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLA OTRAS CUENTAS POR PAGAR A PASIVOS DIFERIDOS A OTROS PASIVOS DIFERIDOS A OTROS PASIVOS A INGRESOS POR CLASIFICAR PASIVO NO DEUDA PUBLICA A LARGO PLAZO PRESTAMOS DE LA DEUDA PUBLICA INTERNA POR PAGAR A HACIENDA PUBLICA/ PATRIMONIO HACIENDA PUBLICA/ PATRIMONIO CONTRIBUIDO DONACIONES DE CAPITAL DONACION DE TERRENOS HACIENDA PUBLICA/PATRIMO NIO GENERADO RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS INGRESOS DE GESTION,.0,0,0.,.,,.,.0,0.00,0.00,0.,0.,,.,,.,,.,,,.,0,,.,.0,,.,,.,,.,.,0.00,0.00,,.,,.,0,,.,0,,. 0,,. 0,,.,0,0.0,.0,0,.0,.0 IMPUESTOS,0,00. IMPUESTOS SOBRE LOS INGRESOS,. IMPUESTOS SOBRE EL PATRIMONIO,,. ACCESORIOS DE LOS IMPUESTOS,0,.,.0 0,.,0,0.,,.,,.0,,.0,,.,,.,,.,00,00.,0.,0.0,. 0,,.,0,.,0.,0.00,0.00,.,.,,.,,.,,.,,,.,0,,.,0,,.,0,,. 0,,. 0,,.,0,. 0,0,.,,.0,.,,.,,.0

4 DERECHOS,,.,,0. DERECHOS POR EL USO, GOCE, APROVECHAMIENT O O EXPLO DERECHOS POR PRESTACION DE ACCESORIOS DE LOS DERECHOS,0,.,,. OTROS DERECHOS,.00 PRODUCTOS,0,. PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE,0,. APROVECHAMIENT OS DE TIPO 0,,00. CORRIENTE Multas,,0. Aprovechamiento provenientes de,.00 obras públicas Aprovechamientos por aportaciones y,,0. cooperaciones ACCESORIOS DE LOS APROVECHAMIENT OS OTROS APROVECHAMIENT OS PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASI PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 0,.,0,0.,.0,.0,,.,,. PARTICIPACIONES,0,.0 APORTACIONES,,. CONVENIOS,,. GASTOS Y OTRAS PERDIDAS,0,. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO PERSONALES REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER TRANSITORIO REMUNERACIONES ADICIONALES Y ESPECIALES 00,0,0.,,.,0,.,,.,0,.,,. 0,0,0.,0,.,,0.0,0,.,,.,0,. 0,0.0,,.,.00,.00,,.0,,.0,.,. 0.00,0.0,.00,,.,,.,,.,,.,0,. 0,,.,,00.,0,.0 0,,.0,,0.0,,.,00,.0,,.,0,.,,0.,.00,,.,,.,,.,,0.,.00,,.,0.,0,0.,,.,,.,,.,0,.,,.

5 SEGURIDAD SOCIAL OTRAS PRESTACIONES SOCIALES Y ECONOMICAS MATERIALES Y SUMINISTROS MATERIALES DE ADMINISTRACION, EMISION DE DOCUMENTO ALIMENTOS Y UTENSILIOS MATERIALES Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y DE REPARA PRODUCTOS QUIMICOS, FARMACEUTICOS Y DE LABORATORIO COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS VESTUARIO, BLANCOS, PRENDAS DE PROTECCION Y ARTICU MATERIALES Y SUMINISTROS PARA SEGURIDAD HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES GENERALES BASICOS DE ARRENDAMIENTO PROFESIONALES, CIENTIFICOS, TECNICOS Y O FINANCIEROS, BANCARIOS Y COMERCIALES DE INSTALACION, REPARACION, MANTENIMIENT DE COMUNICACION SOCIAL Y PUBLICIDAD DE TRASLADO Y VIATICOS OFICIALES OTROS GENERALES TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS A,0,0.,0,.,,.,,.,0.,,0.,000.,,0.0,,0. 0,0.00,,.,,0.,0,.0,,. 0,,.,,.,,.,.0,.,0,.,,.0,0,.0 0,.,,.,,.,0.0,.,,00.,0.,0,0.0,,. 0,0.0,.,,0.,,.,.,0,. 0,0.,.0,.,.,0,0.,.0,0,00.0,,.,0,00.0,,0.,,.,.0 0,,. 0,0.0,,.0,0,0.0,,.0,,.,,0.,,.,,.,,.0,0,0.,0,.,0.0 0,.,,.,0,.,,.0

6 TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR P TRANSFERENCIAS INTERNAS AL SECTOR PUBLICO,,.00,,.00 SUBSIDIOS Y SUBVENCIONES,,.0 SUBSIDIOS,,.0 AYUDAS SOCIALES 0,,. AYUDAS SOCIALES A PERSONAS,0,. AYUDAS SOCIALES A INSTITUCIONES,,00.0 PENSIONES Y JUBILACIONES,,. PENSIONES,0,0. JUBILACIONES,,.00 INTERESES, COMISIONES Y 0,,. OTROS GASTOS DE LA DEUDA P INTERESES DE LA DEUDA PUBLICA 0,,. INTERESES DE LA DEUDA PUBLICA INTERNA OTROS GASTOS Y PERDIDAS EXTRAORDINARIAS ESTIMACIONES, DEPRECIACIONES, DETERIOROS, OBSOLESC DEPRECIACION DE BIENES MUEBLES AMORTIZACION DE ACTIVOS INTANGIBLES Disminución Bienes pérdida, obsolescencia y deteri INVERSION PUBLICA INVERSION PUBLICA NO CAPITALIZABLE CONSTRUCCION EN BIENES NO CAPITALIZABLE 0,,.,.,..,.00,00.00,00.00,,.,,.,0,.,.,0.,0.00,,.,,.,,. 0,,. 0,,.,0,.,.,0,0.0,0,0.0,0,0.0,,.00,,.00,,.0,,.0,,.0 0,,.,,0.,,0.,,.,0,.00,0,.,0,.,0,. 0,,.0 0,,.0,0,.,.,.00,0,0.0,0,0.0,0,0.0 *SE REALIZÓ EL INGRESO DE LA COMPENSACIÓN DEL ISAN POR LA CANTIDAD DE,00. (CINCUENTA Y CINCO MIL TRES PESOS /00 MN) QUE CORRESPONDE A DICIEMBRE Y FUE DEPOSITADA EN ENERO DEL 0 EN LA CUENTA 00 BANORTE DE PARTICIPACIONES, YA QUE LA SEPAF HASTA ENTONCES REALIZÓ LA TRANSFERENCIA. * LAS DEPRECIACIONES SE REGISTRARON AL FINAL DEL EJERCICIO EN EL MES DE DICIEMBRE EN FORMA MANUAL YA QUE NO SE CUENTA CON EL MÓDULO DE PATRIMONIO EN EL SISTEMA DE ARMONIZACIÓN CONTABLE CON EL QUE CUENTA EL MUNICIPIO MISMO QUE SE ADQUIRIRA EN EL

7 EJERCICIO 0. * SE AUTORIZÓ MEDIANTE ACUERDO NÚMERO 0/0, OTORGAR UN PRÉSTAMO AL SISTEMA DIF TEPATITLÁN, HASTA POR LA CANTIDAD DE 0, (CIENTO SETENTA MIL PESOS 00/00 M.N.) SIN INTERESES, MISMO QUE SERÁ LIQUIDADO EN CUANTO EL DIF RECIBA EL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO FISCAL 0. * EN LO QUE RESPECTA A OBRA PÚBLICA DURANTE EL EJERCICIO SE REGISTRÓ LA OBRA EN PROCESO EN LA CTA CONTABLE... MISMA QUE AL TÉRMINO DE DICHO EJERCICIO SE TRANSFIRIÓ A OBRA CAPITALIZABLE Y NO CAPITALIZABLE COMO LA CLASIFICÓ LA DIRECCIÓN DE OBRAS PÚBLICAS, QUEDANDO SALDO EN DICHA CUENTA EN VIRTUD DE QUE SE DEVENGÓ TODA LA OBRA DE ACUERDO A LO CONTRATADO Y NO FINALIZADO YA QUE SE CUENTA CON UN ADEUDO A LOS CONTRATISTAS DE DICHAS OBRAS, SOBRE TODO DE OBRAS DE PROGRAMAS COMO SON FORTALECE, FORTALECIMIENTO FINANCIERO PARA LA INVERSIÓN, FORTALECIMIENTO FINANCIERO PARA LA INVERSIÓN CONVENIO B, PROGRAMAS REGIONALES Y APAZU. * DEBIDO AL DEVENGO DE OBRA PÚBLICA SE TUVIERON QUE REGISTRAR LAS RETENCIONES DEL Y AL MILLAR, MOTIVO POR EL CUAL LA CUENTA DE PASIVO... DE RETENCIONES ES REPRESENTATIVA, YA QUE SERÁN ENTERADAS EN EL SIGUIENTE EJERCICIO. * DE IGUAL MANERA LA CUENTA... CONTRATISTAS POR OBRAS PUBLICAS POR PAGAR A CORTO PLAZO ES SIGNIFICATIVA PORQUE COMO SE MENCIONABA ANTERIORMENTE NO SE HA LIQUIDADO EN SU TOTALIDAD LO CONTRATADO, POR LO TANTO EN EL EJERCICIO 0 SE VERA REFLEJADO EN ADEUDOS DE EJERCICIO FISCALES ANTERIORES (ADEFAS).