Estados Financieros Auditados 2010

Transcripción

1 Estados Financieros Auditados 2010 Información a que se refieren las Disposiciones de Carácter General aplicables a la Información Financiera de las Sociedades Controladoras de Grupos Financieros al 31 de Diciembre de 2010.

2 Contenido Balance General Consolidado Pág. 3 Cuentas de Orden Consolidado.. Pág. 4 Estado de Resultados Consolidado Pág. 5 Estado de Variaciones en el Capital Contable.. Pág. 6 Estado de Flujos de Efectivo Consolidado..... Pág. 7 Contenido 2

3 GRUPO FINANCIERO MULTIVA, S. A. B. DE C. V. (Sociedad controladora filial) Balances Generales Consolidados 31 de diciembre de 2010 y 2009 Activo Pasivo y Capital Contable Disponibilidades (nota 6) $ Captación tradicional (nota 15): Depósitos de exigibilidad inmediata $ Cuentas de margen (nota 9) 5 4 Depósitos a plazo: Público en general 2,750 1,772 Inversiones en valores (nota 7): Mercado de dinero 3,792 2,818 Títulos para negociar 6,547 11,516 Títulos disponibles para la venta ,442 5,224 Titulos conservados a vencimiento - 11,346 Préstamos interbancarios y de otros 6,547 22,878 organismos (nota 16): De exigibilidad inmediata - 93 Deudores por reporto (nota 8) - - De corto plazo De largo plazo 1,529 1,145 Operaciones con instrumentos financieros derivados (nota 9) - - 1,796 1,469 Cartera de crédito vigente (notas 10 y 20): Acreedores por reporto (nota 8) 4,581 21,172 Créditos comerciales: Operaciones con instumentos financieros Actividad empresarial o comercial 6,960 5,208 derivados (nota 9) 1 1 Entidades financieras Otras cuentas por pagar: 7,271 5,467 Impuestos a la utilidad por pagar 2 3 Participación de los Trabajadores en las Utilidades 1 - Créditos al consumo Acreedores por liquidación de operaciones Créditos a la vivienda 8 - Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Total cartera de crédito vigente 7,578 5, Cartera de crédito vencida (nota 10c): Créditos diferidos y cobros anticipados (nota 10c) Créditos vencidos comerciales: Actividad empresarial o comercial Total pasivo 14,225 28,324 Créditos vencidos al consumo 5 9 Capital contable (nota 19): Total cartera de crédito vencida Capital contribuido: Capital social 3,237 3,146 Cartera de crédito 7,803 5,971 Prima en emisión de acciones Menos: 3,808 3,662 Estimación preventiva para Capital perdido: riesgos crediticios (nota 10d) (216) (295) Reserva legal Resultado de ejercicios anteriores (1,802) (1,685) Total de cartera de crédito, neto 7,587 5,676 Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta - (3) Otras cuentas por cobrar, neto (nota 11) Resultado neto 5 (117) Bienes adjudicados (nota 12) 45 7 (1,781) (1,789) Inmuebles, mobiliario y equipo, neto (nota 13) Capital contable 2,027 1,873 Inversiones permanentes en acciones (nota 14) Compromisos y contigencias (nota 24) Impuestos diferidos, neto (nota 18) Otros activos: Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos a corto y largo plazo Total activo $ 16,252 30,197 Total pasivo y capital contable $ 16,252 30,197 3

4 GRUPO FINANCIERO MULTIVA, S. A. B. DE C. V. (Sociedad Controladora Filial) Balances Generales Consolidados, continuación 31 de diciembre de 2010 y 2009 Cuentas de orden Compromisos crediticios (nota 10b) $ 2,356 1,659 Bienes en fideicomiso o mandato (nota 21c) 19,043 11,099 Bienes en custodia o en administración (nota 21a) 58,726 68,939 Colaterales recibidos por la entidad (nota 21b) 1,137 6,797 Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad (nota 21b) 1,137 6,797 Intereses devengados no cobrados derivados de la cartera de crédito 9 5 Otras cuentas de registro 9,672 27,790 $ 92, ,086 El capital social histórico al 31 de diciembre de 2010 y 2009, asciende a $1,873 y $1,782, respectivamente. "Los presentes balances generales consolidados con los de las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del Grupo Financiero que son susceptibles de consolidarse, se formularon de conformidad con los Criterios de Contabilidad para Sociedades Controladoras de Grupos Financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el articulo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrandose reflejadas las operaciones efectuadas por la sociedad controladora y las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse hasta las fechas arriba mencionadas, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables." "Los presentes balances generales consolidados fueron aprobados por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los directivos que los suscriben". C.P. Gustavo Adolfo Rosas Prado Director de Administración y Finanzas C.P. Irma Gómez Hernández 4

5 GRUPO FINANCIERO MULTIVA, S. A. B. DE C. V. (Sociedad Controladora Filial) Estados Consolidados de Resultados Años terminados el 31 de diciembre de 2010 y Ingresos por intereses (notas 7, 8 y 20) $ 1,520 2,177 Gastos por intereses (nota 8) (1,163) (1,815) Margen financiero (nota 22) Estimación preventiva para riesgos crediticios (notas 10d y 22) (169) (228) Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas (53) (53) Resultado por intermediación (notas 7 y 9) Otros ingresos (egresos) de la operación 1 (1) Ingresos totales de la operación Gastos de administración y promoción (notas 17 y 20) (830) (692) Resultado de la operación (113) (256) Otros productos (notas 11 y 20) Otros gastos (6) (1) Resultado antes de impuestos a la utilidad y participación en el resultado de asociadas 48 (148) Impuesto a la utilidad causado (nota 18) (5) (2) Impuesto a la utilidad diferido (nota 18) 2 64 Resultado antes de participación en el resultado de asociadas 45 (86) Participación en el resultado de asociadas (nota 14) (40) (31) Resultado neto $ 5 (117) "Los presentes estados de resultados consolidados con los de las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del Grupo Financiero que son susceptibles de consolidarse, se formularon de conformidad con los Criterios de Contabilidad para Sociedades Controladoras de Grupos Financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente encontrándose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la Sociedad Controladora y las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse durante los periodos arriba mencionados, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables". "Los presentes estados de resultados consolidados fueron aprobados por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los directivos que los suscriben". C.P. Gustavo Adolfo Rosas Prado Director de Administración y Finanzas C.P. Irma Gómez Hernández 5

6 GRUPO FINANCIERO MULTIVA, S. A.B. DE C. V. (Sociedad Controladora Filial) Estados Consolidados de Variaciones en el Capital Contable Años terminados el 31 de diciembre de 2010 y 2009 Capital contribuido Capital ganado (perdido) Resultado por valuación de Prima en Resultado títulos Total del Capital emisión de Reserva de ejercicios disponibles Resultado capital social acciones legal anteriores para la venta neto contable Saldos al 31 de diciembre de 2008 $ 2, (1,564) (8) (121) 1,343 Movimientos inherentes a las decisiones de los accionistas: Traspaso del resultado del ejercicio anterior (121) Aumento de capital social (nota 19) Movimientos inherentes al reconocimiento del resultado integral: Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Pérdida neta (117) (117) (117) (112) Saldos al 31 de diciembre de , (1,685) (3) (117) 1,873 Movimientos inherentes a las decisiones de los accionistas: Traspaso del resultado del ejercicio anterior (117) Aumento de capital social (nota 19) Movimientos inherentes al reconocimiento del resultado integral: Cancelación de la valuación de títulos disponibles para la venta (nota 7) Utilidad neta Saldos al 31 de diciembre de 2010 $ 3, (1,802) - 5 2,027 "Los presentes estados de variaciones en el capital contable consolidados con los de las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del Grupo Financiero que son susceptibles de consolidarse, se formularon de conformidad con los Criterios de Contabilidad para Sociedades Controladoras de grupos financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por el artículo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los movimientos en las cuentas de capital contable derivados de las operaciones efectuadas por la sociedad controladora y las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del Grupo Financiero que son susceptibles de consolidarse, durante los periodos arriba mencionados, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. "Los presentes estados de variaciones en el capital contable consolidados fueron aprobados por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los directivos que los suscriben". C. P. Gustavo Adolfo Rosas Prado Director de Administración y Finanzas C.P. Irma Gómez Hernández 6

7 GRUPO FINANCIERO MULTIVA, S. A. B. DE C.V. (Sociedad Controladora filial) Estados Consolidados de Flujos de Efectivo Años terminados el 31 de diciembre de 2010 y 2009 (Millones de pesos ) Resultado neto $ 5 (117) Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo: Resultado por valorización de titulos para negociar (153) (92) Estimación preventiva para riesgo crediticios Estimación por irrecuperabilidad o dificil cobro 2 - Cancelación de reserva de riesgo operativo - (1) Depreciaciones y amortizaciones Provisiones Impuesto a la utilidad diferido 2 (66) Participación en el resultado de asociadas Otros Actividades de operación: Cambio en cuentas de margen (1) 4 Cambio en inversiones en valores 16,489 (4,901) Cambio en deudores por reporto - 1 Cambio en cartera de crédito (2,080) (2,358) Cambio en otros activos operativos (322) 224 Cambio en bienes adjudicados (38) (7) Cambio en captación tradicional 2,218 1,833 Cambio en préstamos interbancarios y de otros organismos 327 1,055 Cambio en acreedores por reporto (16,591) 3,687 Cambio en derivados pasivos 1 - Cambio en otros pasivos operativos (87) (196) Flujo neto de efectivo de actividades de operación 70 (597) Actividades de inversión: Cobros por disposiciones de mobiliario y equipo 1 - Pagos por adquisición de inmuebles, mobiliario y equipo (15) (16) Cobros por disposiciones de subsidiarias y asociadas 1 - Pagos por adquisición de otras inversiones permanentes (21) (70) Pagos por adquisición de activos intangibles (16) (24) Flujo neto de efectivo de actividades de inversión (50) (110) Actividades de financiamiento - aumento de capital social Decremento neto de efectivo 166 (65) Disponibilidades al inicio del año Disponibilidades al final del año $ "Los presentes estados de flujos de efectivo consolidados con los de las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del Grupo Financiero que son susceptibles de consolidarse, se formularon de conformidad con los Criterios de Contabilidad para Sociedades Controladoras de Grupos Financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicado de manera consistente encontrándose reflejados todos las entradas y salidas de efectivo derivadas de las operaciones efectuadas por la Sociedad Controladora y las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse durante los periodos arriba mencionados, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables". "Los presentes estados de flujos de efectivo consolidados fueron aprobados por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los directivos que los suscriben". C.P. Gustavo Adolfo Rosas Prado Director de Administración y finanzas. C. P. Irma Gómez Hernández 7