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1 Día Mes Año 1 29 MZO 2010 J f Pag: 1 _D_lstr_lto_Fed_eral. De: 13 J 1 LINEAMIENTOS PARA EL CÁLCULO, REGISTRO, CONTROL DE APLICACiÓN EN NÓMINAS, ENTERO Y CONCILIACiÓN DE LAS AMORTIZACIONES AL PERSONAL POR CRÉDITOS DEL INFONAVIT MARZO 2010

2 Día Mes Año 1 I 29 MZO 2010 J {-~:...:~:..s 7::"':_...;2=-13--] Nombre: LINEAMIENTOS PARA EL CÁLCULO, REGISTRO, CONTROL DE APLICACiÓN EN NÓMINAS, ENTERO Y CONCILIACiÓN DE LAS AMORTIZACIONES AL PERSONAL POR CRÉDITOS DEL INFONAVIT MPO/DAlGAP/ N Die E CONCEPTO PÁGINA OB..IETIVO GENERAL 3 MARCO..IURíDICO 5 LINEAMIENTOS DE OPERACiÓN 7 ORMATOS E INSTRUCTIVOS 13

3 Día Mes Año 29 MZO 2010 J [...;..;~~;;;;~~: 3;;"'13---] Nombre: LINEAMIENTOS PARA EL CALCULO, REGISTRO, CONTROL DE APLICACiÓN EN NÓMINAS, ENTERO Y CONCILIACiÓN DE las AMORTIZACIONES AL PERSONAL POR CRÉDITOS DEL INFONAVIT MPO/DAlGAP/03-10/04 OBJETIVO

4 Día Mes Año 1 29 MZO 2010 J Nombre: LINEAMIENTOS PARA EL CALCULO, REGISTRO, CONTROL DE APLICACiÓN EN NÓMINAS, ENTERO Y CONCILIACiÓN DE LAS AMORTIZACIONES AL PERSONAL POR CRÉDITOS DEL INFONAVIT MPO/DAlGAP/03 10/04 OBJETIVO Normar las actividades que deberán realizar las Unidades Administrativas responsables de llevar a cabo el cálculo, registro, control de aplicaciones en nómina, entero y conciliación de las amortizaciones de crédito para vivienda, otorgados al personal de RTP., por el Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores INFONAVIT; ~ficando que los montos retenidos en las nóminas, los registrados en la U tabilidad y los efectivamente pagados en el mes que corresponda coincidan.

5 rftd7 MANUAL DE políticas ~....--~-:-~-r~-t~-t-:e-a:-:-:::-i-rte-de-pa-s-a-~e-ro-s-d-e Día Mes Año 29 MZO 2010 J {...;...~a;;;;.:e7"": 5;; ] Nombre: LINEAMIENTOS PARA EL CALCULO, REGISTRO, CONTROL DE APLICACiÓN EN NÓMINAS, ENTERO Y CONCILIACiÓN DE LAS AMORTIZACIONES AL PERSONAL POR CR~DITOS DEL INFONAVIT MPO/DAlGAP/03-10/04 MARCO JURíDICO

6 r Día Mes Año 1 l 29 MZO 2010 J ( Pag: 6 De: 13 ) Nombre: LINEAMIENTOS PARA EL CALCULO, REGISTRO, CONTROL DE APLICACiÓN EN NÓMINAS, ENTERO Y CONCILIACiÓN DE LAS AMORTIZACIONES AL PERSONAL POR CRÉDITOS DEL INFONAVIT MPO/DAlGAP/03-10/04 MARCO JURíDICO Con fundamento en los Artículos 10, 12, 15, 8r, 94, 115 Y 116 del Estatuto de Gobierno del ; 2, 15 fracciones VIII y XIV, fracción IV y 33 de la Ley Orgánica de la Administración Pública del ; 1,4,5, 17 fracciones VII, VIII, IX Y XV, 19 Y 24 del Estatuto Orgánico de la Distrito federal; conforme a lo establecido en el Manual de Organización del Organismo y con el fin de normar los criterios de actuación en las actividades de las Unidades Administrativas de la RTP, con relación al cálculo, registro, control de aplicación en nóminas, entero y conciliación de las amortizaciones de créditos de INFONAVIT otorgados a los trabajadores de la RTP. Las disposiciones de estos lineamientos son de observancia general y obligatoria para las unidades administrativas de la. La prestación, otorgamiento de crédito, cobro de retenciones y pago de montos al Instituto del Fondo Nacional para la Vivienda de los Trabajadores (INFONAVIT), se encuentran establecidas en las siguientes leyes, reglamentos y códigos entre otros ordenamientos legales: Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Ley Federal del Trabajo. Ley del Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS). Ley del Instituto del Fondo Nacional Para la Vivienda de los Trabajadores. Reglamento de Inscripción, Pago de Aportaciones y Entero de Descuentos al INFONAVIT. \...Reglamento Para la Imposición de Sanciones por Infracciones a las Disposiciones de la. Ley del INFONAVIT. Código Fiscal de la Federación.. '-_..-'7 '" Código Financiero del. En su Articulo 535 dice que entre otros aspectos establece que las Entidades son responsables de desagregar I re' ros ""---complementarios que permitan el suministro de información interna para de decisiones administrativas.

7 ~ MANUAL DE políticas I Día Mes Año 1 I 29 MZO 2010 J JJp-~' I---R-e-d-d-e-T-ra-n-sp-o-rt-e-d-e-p-as-a-Je-ro-s-d-e-I =:':;::;DI {--,-~~::,:;~",":--7;"'13---] Nombre: LINEAMIENTOS PARA EL CALCULO, REGISTRO, CONTROL DE APLICACiÓN EN NÓMINAS, ENTERO Y CONCILIACiÓN DE LAS AMORTIZACIONES AL PERSONAL POR CRÉDITOS DEL INFONAVIT MPO/DAlGAP/03 10/04 LINEAMIENTOS DE OPERACiÓN

8 Día Mes Año 1 29 MZO 2010 J {-~;..,;;~;.: :~.;...:-...;~;...3--] Nombre: LINEAMIENTOS PARA EL CÁLCULO, REGISTRO, CONTROL DE APLICACiÓN EN NÓMINAS, ENTERO Y CONCILIACiÓN DE LAS AMORTIZACIONES AL PERSONAL POR CRÉDITOS DEL INFONAVIT MPO/DAlGAP/03-10/04 LINEAMIENTOS DE OPERACiÓN Primero. La Gerencia de Administración de Personal a través de la Unidad Departamental de Escalafón y Servicios al Personal es el área responsable de dar seguimiento y cumplimiento a las actividades respecto al cálculo, registro, aplicación de altas y bajas de descuentos en nómina, validación, entero y conciliación bimestral de los créditos otorgados por ellnfonavit a los trabajadores de RED de Transporte de Pasajeros del. Segundo. El Jefe de la Unidad Departamental de Escalafón y Servicios al Personal, deberá elaborar y turnar por escrito con firma de la Gerencia de Administración de Personal al inicio de cada ejercicio fiscal, anexo con el procedimiento de retención automática y "Calendario de Retenciones de Cuotas Obreras y Entrega de Salarios Diarios Integrados" a la Unidad Departamental de Sistemas de Pago, para aplicar en nóminas por créditos de INFONAVIT. Tercero. La Gerencia de Administración de Personal a través de la Unidad Departamental de Escalafón y Servicios al Personal, será responsable de recibir del trabajador beneficiario o a la "Emisión Bimestral Anticipada (EBA), transmitido bimestralmente vía electrónica por el INFONAVIT, el documento denominado "Aviso para Retención de Descuentos", para proceder a firmar y sellar de recibido el documento original, devolviendo el mismo al trabajador para su trámite ante ese Instituto, previa verificación que los datos registrados en el "Aviso" sean correctos, obteniendo copia del documento señalado debidamente firmado para su aplicación. Cuárto.- El Jefe de la Unidad Departamental de Escalafón y Servicios al Personal, / Quinto.- con base al "Aviso para Retención de Descuentos", deberá calcular el importe a deducir por única vez, en la primera semana o catorcena a retener, considerando la fecha de recepción del aviso y el tipo de descuento determinado por el INFONAVIT, por Porcentaje sobre Salario Diario Integrado SDI o Factor sobre Veces el Salario Mínimo Mensual VSM. El Jefe de la Unidad Departamental de Escalafón y Servicios al Personal de conformidad al procedimiento de retención automática y al calendario interno establecido para ello; deberá elaborar y turnar por oficio con firma de visto bueno del Titular de la Gerencia de Administración de Personal, a la Unidad Departamental de Sistemas de Pago, el Formato denomin o "Orden de Descuento por Créditos INFONAVIT (60)", d bida ente requisitado, con el importe que deberá deducirse del salario del tra oro

9 I Día Mes Año 1 I 29 MZO 2010 J {_~c...:~:..s<~.:...:-.:...~.:...3--] Nombre: LINEAMIENTOS PARA EL CALCULO, REGISTRO, CONTROL DE APLICACiÓN EN NÓMINAS. ENTERO Y CONCILIACiÓN DE LAS AMORTIZACIONES AL PERSONAL POR CRÉDITOS DEL INFONAVIT MPO/DAlGAP/03-1 0/04 Sexto.- Séptimo.- Octavo.- Noveno.- La Unidad Departamental de Escalafón y Servicios al Personal recibirá de la Unidad Departamental de Sistemas de Pago, al final del proceso de cada nómina (semanal o catorcenal), el "Reporte de Personal con Descuento de Crédito INFONAVIT" del sistema de nóminas, que contendrá: El periodo de pago, número de credencial, Módulo o Área de adscripción, nombre del trabajador y monto del importe retenido por concepto de crédito de INFONAVIT a cada trabajador; así como también el reporte denominado "Concentrado de Nóminas por Concepto", en el que se reporta por periodo, el importe total aplicado en la nómina por cada concepto. El JUD. de la Unidad Departamental de Escalafón y Servicios al Personal, verificará la aplicación en la nómina, del importe inicial requerido y a través del Formato "Orden de Descuento por Créditos INFONAVIT (60)", informará a la Unidad Departamental de Sistemas de Pago, conforme al procedimiento de retención automática y "Calendario de Retenciones de Cuotas Obreras y Entrega de Salarios Diarios Integrados" establecido para ello, la regularización del descuento al trabajador, considerando el tipo de descuento determinado en el "Aviso para Retención de Descuentos" por el INFONAVIT (Porcentaje sobre Salario Diario Integrado SDI o Factor sobre Veces el Salario Mínimo Mensual VSM), mismo que aplicará la Unidad Departamental de Sistemas de Pago de manera permanente a partir del siguiente periodo de nómina. El JUD. de Escalafón y Servicios al Personal, con base al reporte de personal con descuento de crédito INFONAVIT, validará que los descuentos realizados a los trabajadores sean los correctos y cotejará cifras totales con el "Concentrado de Nóminas por Concepto"; en caso de existir diferencias emitirá el ajuste que corresponda en periodos posteriores. Cuando el trabajador finiquite su crédito, el propio trabajador o el INFONAVIT, lo deberán de informar al Organismo, a través del "Aviso de Suspensión a la Retención" o de la "Emisión Bimestral Anticipada (EBA). El JUD. de Escalafón y Servicios al Personal será responsable de verificar.. existen diferencias de saldo a favor o en contra del trabajador; eptrt(lo enterado al INFONAVIT y lo retenido vía nómina; deberá corry.!j11ícar r / oficio a la Unidad Departamental de Sistemas de Pago, 01" do la suspensión definitiva de los descuentos que se apliquen en la nomina.

10 Día Mes Año 1 I 29 MZO 2010 J {...;~:..;:~::..ii!~.:...: 1';';;1 ~--] Nombre: LINEAMIENTOS PARA EL CÁLCULO, REGISTRO, CONTROL DE APLICACiÓN EN NÓMINAS, ENTERO Y CONCILIACiÓN DE LAS AMORTIZACIONES AL PERSONAL POR CRÉDITOS DEL INFONAVIT MPO/DAlGAP/03-1 0/04 Décimo.- Décimo. Primero Cuando el trabajador cause baja, el JUD. de Escalafón y Servicios al Personal será responsable de verificar si existen diferencias entre lo enterado al INFONAVIT y lo retenido vía nómina; debiendo comunicar por oficio con firma de la Gerencia de Administración de Personal, a la Unidad Departamental de Sistemas de Pago, en caso de que proceda, el saldo a favor o en contra del trabajador, para que se aplique en el finiquito correspondiente, solicitando la suspensión definitiva de los descuentos en nómina. El Jefe de la Unidad Departamental de Escalafón y Servicios al Personal, deberá capturar bimestralmente en el "Sistema Único de Autodeterminación" (SUA), todas las órdenes nuevas de retención, suspensión o reestructuración de crédito, emitidas por el INFONAVIT, para con ello determinar las amortizaciones de crédito a enterar conjuntamente con la aportación patronal del 5% correspondiente. Décimo. El Jefe de la Unidad Departamental de Escalafón y Servicios al Personal, Segundo generará el cálculo bimestralmente a través del SUA, para el entero de aportaciones patronales y amortizaciones de crédito al INFONAVIT, emitiendo de sistema señalado, el resumen de liquidación y última hoja donde aparecen cifras totales. Décimo. Tercero Décimo. Cuarto El Jefe de la Unidad Departamental de Escalafón y Servicios al Personal, deberá elaborar oficio con las firmas del Titular de la Gerencia de Administración de Personal y Visto Bueno del Director de Administración para solicitar a la Dirección de Finanzas, el pago vía transferencia electrónica, anexando el resumen de liquidación y última hoja donde aparecen cifras totales emitido por el SUA. El Jefe de la Unidad Departamental de Escalafón y Servicios al Personal, deberá entregar el oficio anexo con el resumen de liquidación y última hoja donde aparecen cifras totales a la Mesa de Control de la Dirección de Finanzas, y copias de los mismos, a las Gerencias de Programación y Presupuesto, Contabilidad y Tesorería y Recaudación, para su registro, enviando además a ésta última Gerencia el archivo generado por el SUA, a través de correo electrónico, que contiene las cuotas obreras, aportaciones patronales y amortizaciones de crédito de INFONAVIT a enterar, para su pago respectivo vía transferencia electrónica. \

11 Día Mes Año 1 29 MZO 2010 J (-~"";;~"""'7-:--~-~--) Nombre: LINEAMIENTOS PARA EL CÁLCULO, REGISTRO, CONTROL DE APLICACiÓN EN NÓMINAS, ENTERO Y CONCILIACiÓN DE LAS AMORTIZACIONES AL PERSONAL POR CRÉDITOS DEL INFONAVIT MPO/DAlGAP/03-10/04 Décimo. La Mesa de Control de la Dirección de Finanzas, deberá elaborar el Contra Quinto Recibo correspondiente y turnar una copia del documento, anexo con el oficio de solicitud del cheque y el resumen de liquidación y última hoja donde aparecen cifras totales emitido por el SUA, a la Gerencia de Programación y Presupuesto para asignación y registro de partida presupuestal. Décimo. Sexto Décimo. Séptimo Décimo. Octavo Décimo. Noveno La Gerencia de Programación y Presupuesto a través de la Unidad Departamental de Control y Evaluación Presupuestal, será responsable de asignar y registrar la partida presupuestal correspondiente, al oficio de solicitud de pago y turnar la documentación señalada anteriormente a la Gerencia de Tesorería y Recaudación para su seguimiento y elaboración del cheque. La Gerencia de Tesorería y Recaudación a través de la Unidad Departamental de Egresos, con base al archivo generado por el SUA, recibido a través de correo electrónico, que contiene las cuotas obreras, aportaciones patronales y amortizaciones de crédito de INFONAVIT a enterar, efectúa el pago respectivo a través de la transferencia electrónica del importe a pagar a la cuenta bancaria correspondiente vía Internet al Instituto Mexicano del Seguro Social, obteniendo el comprobante de la transferencia de pago emitido vía Internet por el Instituto Mexicano del Seguro Social, así como el estado de cuenta empresarial, emitido vía Internet por la Institución bancaria emisora correspondiente, que comprueba la transferencia electrónica de pago realizada. El entero de las amortizaciones a créditos otorgados por ellnfonavit, se efectuará conjuntamente con las aportaciones patronales ante la Institución Bancaria respectiva, a más tardar el día 17 del mes siguiente al bimestre objeto de pago o al siguiente día hábil, si aquel fuera feriado. La Unidad Departamental de Escalafón y Servicios al Personal, la Unidad Departamental de Egresos, adscrita a la Gerencia de orería y Recaudación el comprobante de la transferencia de pagc;r/emitido vía Internet por el Instituto Mexicano del Seguro Social, asccómo el estado cuenta empresarial, emitido vía Internet por la InstituéÍon bancaria emi ora correspondiente, que comprueba la transferencia electrónica de pago realizada. ~/.

12 r Día Mes Año 1 l 29 MZO 2010 J (-~-~~,-: 1_... ~--) 1 Nombre: LINEAMIENTOS PARA EL CALCULO, REGISTRO, CONTROL DE APLICACiÓN EN NÓMINAS, ENTERO Y CONCILIACiÓN DE LAS AMORTIZACIONES AL PERSONAL POR CRÉDITOS DEL INFONAVIT MPO/DAlGAP/ Vigésimo.- El Jefe de la Unidad Departamental de Escalafón y Servicios al Personal, con base a las retenciones realizadas en cada periodo de nómina por la Unidad Departamental de Sistemas de Pago, deberá elaborar el Formato denominado "Conciliación Bimestral de Retención y Pago por Créditos Otorgados INFONAVIT", que contiene: Los importes retenidos vía nómina realizados en los periodos semanales y catorcenales de las nóminas que conforman el bimestre, verificando conjuntamente con el JUD. de Registro y Control adscrita a la Gerencia de Contabilidad, que las cifras de las retenciones coincidan con los registros de la Gerencia de Contabilidad, así como el importe de los ajustes determinados por el JUD. de Escalafón y Servicios al Personal, de los empleados que se encuentren con alguna situación especial (incapacidad, permiso sin goce de sueldo etc.,) adjuntando a la conciliación el soporte de los ajustes realizados y el pago bimestral realizado al INFONAVIT, por la Gerencia de Tesorería y Recaudación el cual deberá coincidir con lo determinado anteriormente, firmando dos ejemplares del formato de la conciliación, los cuales se quedarán un tanto para cada Jefatura de Unidad Departamental, para su control. \ L.C. S NA ERRANO CA GO ENCARGADA DE LA GERENCIA DE ADMINls rraclón DE PERSONAL. ENRIQUE TELLEZ BONILLA ENCARGADO DE LA DIRECCiÓN DE FINANZAS

13 Día Mes Año 1 29 MZO 2010 J (-~--,~,-,"~,,-:--~~---) Nombre: LINEAMIENTOS PARA EL CÁLCULO, REGISTRO, CONTROL DE APLICACiÓN EN NÓMINAS, ENTERO Y CONCILIACiÓN DE LAS AMORTIZACIONES AL PERSONAL POR CRÉDITOS DEL INFONAVIT MPO/DAlGAP/03 10/04 FORMATOS 1. Orden de Descuento por Créditos INFONAVIT (60) 2. Resumen de Liquidación emitido por el SUA 3. Conciliación Bimestral de Retención y Pago de Créditos Otorgados I

14 I I ELABORO VO.BO. ~ ~ , ZCf J PERSONAL DEL ÁREA JUD. DE ESCALAFÓN Y SERVICIOS UNIDAD,...~ ~. :I AMEA~AL Al nc..." na ln / I

15 SISTEMA ÚNICO DE AUTODETERMINACiÓN RESUMEN DE LIQUIDACiÓN Mes de Proceso: Febrero-2010 Bimestre de Proceso: O1-201 O Fecha: 11/Mar/2010 Registro Patronal: Y Q-1 R.f.C.: RTPO ~K1 Nombre o Razón Social: RED DE TRANSPORTE DE PASAJEROS DEL Dt$rRIT follo SUA: v DESCRIPCiÓN IMPORTE s en Dinero Gastos Médicos Pensionados QféSgOS da Trabajo.,_..-ívalidez y Vida Guarderías y Prestaciones Sociales :Cf~HJ!é' "í'btal'l... wm."'~~i~j~9~!t, Recargos '.,,'_,""''''V''5t.~~'~6j.8I~'G,j:W!''4:'>'iJ''!I:' ''';;'J~;~'~1fMJ'o"~~M:1;t..''''''''_...-.a...:; ; Pa.r:;:! r~hr:'n,.',~ -,'~-n ~'_:,:>~'-L;,j,lS~~ ít,qs::;; Para abono en cuenta individual '-"c.:,, " "." FWa",,,,ti? : GeisBJ\tia,.,EdaldéAlIenzada y Vejez ~JJ; IJ t()t~ ht;,i\."oaqi':6 542, ,69 809, , , , ,13&i256C4U rg~k, :;'d.ci:j..,'"'~"_"~.".,,,,...:b.""<e..~~~;;;,ilf,,,,,,&>,w':m ''''''''''" ''''"='' ''~''''~'''''-' Ií''"""'''''' ' ''''''=~''~''''''.'"'''''''~~ ''''''''''''-'''''''''''~''A ;'''''-'~',~."".~",. ".",.',.,w"""""";:~""'~""""''"'''' Achlillj~c\lin R~r~qs ',. ~é ~nes Voluntarias ~lólíes' éómptefme}ílar1a:s: i:, o,::' "-' 7,505, Para'lIboI1~)8n cuenta dellnfonavit Apodal:ioo Patronal sin crédilo, , J",~,PatfOflat (:QmoréK1it l 1,702, ,558, run~ci6n 2. -t :) C< ~ 1):'~ 11.6a8,61U8 Stf'9 ;<} T'd:T'.'l!',""",.:;,,'::: "")i;,' ~ctualizacióll de Aportaciones y Amortizaciones ª~~f9~'d~' Aportaciones y AmortIzaciones,,,-'.,'.;' ~. M~~,.i':T. ",':' ',,, ", P89l!~YPF.YNPl:M,~i' : "',, -n,.. Tolal de Acreditados.'.. 1,2 TOTAL 11,618,613,36 25,259,090.05

16 l ~Ci1!gad MeXlco ~.. ~ RED DE TRANSPORTE DE PASAJEROS DEL DISTRITO FEDERAL DIRECCION DE ADMINISTRACION GERENCIA DE ADMINISTRACION DE PERSONAL CONCILIACION BIMESTRAL DE RETENCION y PAGO POR CREDITO OTORGADOS INFONAVIT BIMESTRE _ DIFERENCIA A BIM. ANTERIOR I I,, OCIA. ADMON. DE PERS. OCIA. DE CONTABLIlAD I DIFERENCIA AJUSTES MES BASE BASE NOMINA FINIQUITO SEMANA IMPORTE IMPORTE TOTAL PAGO A INFONAVIT POR SUA ORDINARIO EXTRAORDINARK DIFERENCIA Subtotal MES 01 CONFIANZA CONFIANZA NOMINA FINIQUITO CATORCENA IMPORTE IMPORTE TOTAL Subtotal rimólíllmesl I OCIA. ADMON. DE PERS. OCIA. DE CONTABLIlAD I DIFERENCIA AJUSTES MES BASE BASE NOMINA FINIQUITO SEMANA IMPORTE IMPORTE Subtotal MES2 CONFIANZA CONFIANZA NOMINA FINIQUITO CATORCENA IMPORTE IMPORTE TOTAL TOTAL Subtotal TóIal~ I I TOTAL BIMESTRE I DIFERENCIA ACTUAL 1 1 ~1~~ Gerencia de Administración de Personal JUD. de Escalafón y Servicios al Personal Gerencia de Contabilidad JUD de Registro y Control