Dirección General de Presupuesto Nacional

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1 MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y CULTO INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL EJERCICIO ECONÓMICO 2015 Dirección General de Presupuesto Nacional

2 1. ANÁLISIS INSTITUCIONAL En virtud de las disposiciones constitucionales y legales respectivas, el Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto (MREC), tiene por función colaborar con el Presidente de la República en la formulación sistematizada de la política exterior del país, en la orientación de sus relaciones internacionales y en la salvaguardia de la soberanía nacional. A través del Ministerio, el Estado realiza todas sus gestiones ante Gobiernos e Instituciones extranjeras, además da cumplimiento a lo dispuesto en otras leyes que regulan su función. Como se indica en el Plan Nacional de Desarrollo (PND) , la política internacional es la relación sociocultural que es llevada a cabo por los diferentes actores del panorama internacional, basada generalmente en las políticas exteriores adoptadas por cada uno de ellos. Esta política debe obedecer a criterios de Estado, como una variable de la política interna, tomando en cuenta la ubicación del país en el mundo, una lectura adecuada de los desafíos de la globalización, y su impacto en la vida de cada uno de los individuos de una nación. La política exterior costarricense se fundamenta en los siguientes ejes estratégicos: la defensa de la democracia, la integridad territorial y la soberanía nacional; la promoción, la protección y el respeto de los Derechos Humanos y libertades fundamentales; la promoción de la paz, del desarme y de la seguridad nacional, regional y mundial; el fortalecimiento del Derecho Internacional y el desarrollo de un multilateralismo efectivo; y la promoción del desarrollo sostenible y la coordinación y representación política en las negociaciones ambientales internacionales; pilares que conforman las bases políticas y jurídicas en la construcción de una sociedad civilista, pacifista y ambientalista, en el concierto de las naciones. Aprovechando los diferentes espacios que ofrecen las relaciones diplomáticas con otros Estados, y las posibilidades que surjan de la participación activa en los organismos y foros internacionales, el ejercicio económico del 2015 se caracterizó por una intensa actividad diplomática y política, con la participación del país en eventos que se destacan: Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)

3 La defensa de la soberanía y la integridad territorial. Con el fallo a favor de Costa Rica de la Corte Internacional de Justicia (CIJ), el 16 de diciembre del 2015, se reconoce el territorio de Isla Portillos soberanía de la República de Costa Rica, los derechos de navegación de Costa Rica en el río San Juan; la violación por parte de Nicaragua de la soberanía territorial y la presencia militar en el territorio. Nicaragua deberá indemnizar a Costa Rica por los daños materiales derivados de esas acciones ilícitas, en un plazo no mayor de doce meses para intentar negociar la indemnización, caso contrario, cualquiera de las partes podrá acudir a la CIJ para resolverlo en sede judicial. Desarrollo Sostenible y Asuntos Ambientales. Se resalta la participación de Costa Rica en actividades internacionales en materia de desarrollo sostenible en actividades como: Agenda 2030 para el Desarrollo Sostenible de la Asamblea General de la ONU, Participación en el Grupo especial de trabajo de la Asamblea General de composición abierta, para el estudio de lo relativo a la conservación y utilización sostenible de la diversidad biológica marina; Foro Mundial del Agua, plataforma mundial donde se abordan temas relacionados con el manejo del agua; en la Secretaría de Sustancias Químicas; Conferencia de las Partes de los Convenios de Rotterdam, Estocolmo y Basilea, donde se dio seguimiento a la aprobación del Convenio de MinamataJapón sobre Mercurio; XXI Conferencia de las Partes (COP21) de la Convención Marco de las Naciones Unidas sobre el Cambio Climático (CMNUCC), entre otras actividades. Reuniones de carácter bilateral y multilateral. Estas reuniones contribuyen a gestionar la política exterior costarricense de forma integral, tratando de posicionar al país como nación de paz comprometida con la democracia, el derecho internacional, los derechos humanos, el desarrollo sostenible, el desarme, entre otros; que permiten que las instituciones estatales de cada país, interactúen con mayor transparencia, y que exista una mayor relación con los países vecinos y estratégicos de la región, con lo cual se logra una mejor coordinación en temas de interés. Durante el 2015 se desarrollaron actividades con países de Centroamérica, República Dominicana, Panamá, Cuba, los Estados Unidos de América, México, Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)

4 Ecuador y Perú, Francia, Bélgica, Suiza, Alemania, y Países Bajos, en aspectos relacionados con: suscripción de acuerdos para promover y facilitar el intercambio de acciones de cooperación, fomento a las micro empresas, deportes, promoción comercial, apoyo técnico para la producción de energías limpias, desarrollo de infraestructura, cooperación universitaria en áreas como la investigación, el desarrollo y la tecnología, la seguridad; decomiso de drogas, temas fronterizo, la incorporación de Costa Rica en la iniciativa Alianza para la Prosperidad del Triángulo Norte, conservación internacional y la promoción de visitas de alto nivel, reuniones con empresarios interesados por reforzar su presencia o instalación en nuestro país; estrategias para un desarrollo sostenible; declaraciones bilaterales de cooperación en materia de capacitación de capital humano avanzado e innovación, sobre cooperación en materia educativa y la enseñanza del francés y en materia de promoción del turismo; cambio climático, que es una de las prioridades nacionales; acciones que refuerzan las buenas relaciones existentes entre Costa Rica y otros países; el tema de la educación dual; entre otros temas tratados de manera bilateral y multilateral, de relevancia para el país. La alianza estratégica con China sobre la que se desarrollará una Hoja de Ruta hasta el año 2025, que establece siete ejes estratégicos de acción: finanzas, infraestructura, desarrollo económico territorial integral, comercio e inversión, seguridad ciudadana, medio ambiente y energía y promoción social y cultural; donación de dos aviones para reforzar el patrullaje contra el narcotráfico en el mar territorial; y la firma de cuatro acuerdo, relacionados con los requisitos de inspección y cuarentena para la exportación de langostinos de Costa Rica a China, de la cooperación económica y tecnológica entre el gobierno de la República Popular China y el gobierno de Costa Rica; lanzamiento de un estudio conjunto de factibilidad de una zona económica especial ChinaCosta Rica; y la administración de supervisión de calidad, inspección y cuarentena de China, para la agilización de la exportación de productos agrícolas a China. Con los países miembros de la Liga Árabe, se manifestó el interés de incentivar el intercambio comercial y los vuelos comerciales a la región; así como el establecimiento de Relaciones Diplomáticas con Arabia Saudita, en concordancia con la política de acercamiento continuo con países árabes. Reuniones con representantes de los países de África, de interés en la política exterior costarricense, donde se manifestó el apoyo a las personas afrodescendientes, en cuanto a sus Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)

5 derechos económicos, culturales, sociales, civiles y políticos; el ingreso de Costa Rica a la Organización Internacional de la Francofonía (OIF), que abre un área de cooperación con países francófonos de África como Senegal, así como la posibilidad de desarrollar cooperación sursur y cooperación triangular, financiamiento para el desarrollo y cambio climático. Por último, con los países de Oceanía se gestionó la apertura del Consulado en el país, así como el anuncio de la apertura de la Embajada de Costa Rica en Australia para inicios del año 2016; también se firmó un acuerdo para el establecimiento de consultas periódicas entre ambos países, que permitirá expandir los vínculos y explorar posibilidades de cooperación, comercio e inversión. Seguridad, Paz y Desarme. Como prioridad de nuestra política exterior, se participó en la Primera Conferencia de Estados Parte del Tratado sobre el Comercio de Armas, permitiendo un desempeño activo y la reafirmación del liderazgo internacional del país en ese campo. Sistema de la Integración Centroamericana (SICA). La participación de nuestro país en el SICA, obedece al impulso del diálogo a nivel de la región, priorizando la defensa de los mejores intereses de Costa Rica, en su relación con el resto de la región. Respecto a las actividades del SICA, se mencionan: trabajos en procura de dotar al SICA de un sistema más ordenado y eficaz, que racionalice los recursos en beneficio de la población regional; gestiones conducentes al establecimiento de la Unión Aduanera Centroamericana; implementación de la Estrategia Regional Ambiental Marco ; la continuación de esfuerzos que generen sinergias institucionales para el abordaje de la salud, acciones para la eliminación de la malaria para el año 2020; acciones respecto a la situación de los migrantes cubanos en la región centroamericana, entre algunos temas tratados en el Comunidad de Estados Latinoamericanos y Caribeños (CELAC) Es un mecanismo intergubernamental de diálogo y concertación política. Entre los principales resultados que Costa Rica obtuvo con su participación se citan: La culminación exitosa de la Presidencia Pro Témpore (PPT); realización de la III Cumbre de Jefes de Estado y de Gobierno CELAC el 28 y 29 de enero de 2015; reuniones con socios extra regionales y organismos Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)

6 internacionales, con compromisos en materia de diálogo político y de cooperación; posición del país como líder en los procesos de negociaciones regionales; intervenciones de Costa Rica ante las Naciones Unidas, con el concurso de las Misiones Permanentes, que inciden en las discusiones internacionales y contribuyen al modelaje de los compromisos de los Estados que tienen repercusiones a nivel mundial en el desarrollo y vidas de las personas; y bajo el lema Construyendo juntos, Costa Rica impulsó la discusión de las autoridades sobre la lucha contra la pobreza, con un enfoque de transparencia, rendición de cuentas y lucha contra la corrupción, acciones con las que el país alcanzó la proyección política en el ámbito internacional. Derechos Humanos. Este tema le permite al Estado dar un seguimiento a las acciones que implementa, para un mejor ejercicio de los Derechos Humanos de los habitantes del país. Entre los logros se citan: la elección de la señora Elizabeth Odio Benito en el cargo de jueza de la Corte Interamericana de Derechos Humanos, que representa un reconocimiento al país; participación de Costa Rica como anfitrión de la 27ª Reunión Anual de los Presidentes de los Órganos de Tratados, reconocimiento a la trayectoria costarricense en derechos humanos; informes en cumplimiento de convenios internacionales relacionados con la prevención y la sanción del delito de genocidio; de la tortura y otros tratos o penas crueles, inhumanos o degradantes; de la discriminación racial; de la Red Latinoamericana para la Prevención del Genocidio y Atrocidades Masivas; entre otros informes presentados por Costa Rica. En el Marco de la Cooperación Internacional Se destacan proyectos orientados principalmente a las áreas de la seguridad humana, educación, y la salud, de beneficios a la población costarricense, en proyectos como: llave en mano de la Escuela Nacional de Policía (ENP), por el que se asignarán fondos de cooperación no reembolsable por un monto de 130 millones de yuanes (aproximadamente US$ ); con Japón, se logró Programa de Asistencia para Proyectos Comunitarios y de Seguridad Humana, conocido como APC, de gran impacto en las comunidades costarricenses que responde a necesidades específicas y capacidad para llegar a los puntos más recónditos de la geografía nacional Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)

7 Con Chile, España y México se recibieron aportes técnicos para el diseño de la Guía Pedagógica para la atención de niños y niñas menores de cuatro años en Costa Rica, que potencie su desarrollo integral; cooperación triangulada que busca el fortalecimiento de las capacidades institucionales del Ministerio de Salud de Costa Rica en temas de registro, control de medicamentos, calidad de atención y seguridad de los pacientes, en beneficio de la población costarricense. Sobre la cooperación recibida en el tema de las becas, se reportan 408 becas divulgadas, oferta que llegó a una población meta de 327 costarricenses beneficiados, de los cuales 188 son hombres y 139 mujeres, oportunidades que llegaron a zonas fuera del área metropolitana para incentivar la participación, por medio de la página web, en el sitio de Facebook, a través de enlaces con instituciones públicas y privadas, académicos, municipalidades, culturales, colegios profesionales, además de ferias de promoción de ofertas de becas, en conjunto con las Embajadas de México, Suiza y Gran Bretaña. De acuerdo con lo indicado, la Cancillería proyecta una visión hacia el futuro, y para ello, establece ejes de gestión: acción exterior, fortalecimiento institucional, gestión y promoción del talento humano, y una comunicación institucional y transparencia efectivas; para garantizar la plataforma que permita desarrollar el concepto de Política Exterior de Estado, y con ello, trascender más allá de una administración, de una cronología de cuatro años, recuperando la necesaria planificación estratégica a largo plazo. 2. GESTIÓN FINANCIERA El siguiente cuadro contiene los datos de los recursos asignados y ejecutados en los años 2014 y 2015, en términos reales (colones constantes base 2014) con ingresos corrientes y de financiamiento (001, 280). Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)

8 Cuadro 2.1 MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y CULTO Comparativo del Monto Autorizado y Ejecutado por Partida Presupuestaria (en colones constantes base 2014) Partida AUTORIZADO AUTORIZADO % (Ley No y EJECUTADO ²/ EJECUCIÓN (Ley No y Modif.) Modif.) EJECUTADO ²/ % EJECUCIÓN 0Remuneraciones , ,2 1Servicios , ,1 2Materiales y Suministros , ,8 3Intereses y Comisiones 4Activos Financieros 5Bienes Duraderos , ,1 6Transferencias Corrientes , ,1 7Transferencias de Capital 8Amortización 9Cuentas Especiales SUB TOTAL , ,8 Transferencias no vinculadas 1/ , ,9 TOTAL GENERAL , ,8 1/ Incluye transferencias corrientes y de capital no vinculadas a la gestión, que son ejecutadas por los entes a los cuales se les asignaron los recursos. 2/ Ejecutado: corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por larecepción debienes yservicios aconformidad, porparte delórgano respectivo, independientemente decuándo se efectúe el pago de la obligación. Fuente: Elaboración propia con base en Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIGAF). El cuadro anterior muestra que, para el periodo en evaluación el MREC dispuso de recursos autorizados para gastos propios de su gestión y para transferencias no vinculadas, un 4,5% menos que lo asignado para el año De los recursos autorizados para realizar su gestión durante el ejercicio económico 2015, el Ministerio ejecutó el 86,8%, evidencia un incremento con respecto al 82% reportado al finalizar el ejercicio económico 2014, lo que constituye una leve mejora en el desempeño de la ejecución. El desempeño de la ejecución de las transferencias no vinculadas, constituidas por recursos transferidos a los diferentes entes para su ejecución, en los periodos 2015 y 2014 se considera satisfactorio. En el 2015 el total de las transferencias no vinculadas representan un 7,6% del total de presupuesto autorizado, mientras que en el 2014 constituyeron un 8,4%. Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)

9 Al analizar en términos generales el comportamiento de la ejecución, se puede afirmar que en el 2015 se logró una mejora en la ejecución de la partida servicios, rubro que en años anteriores presentaba problemas internos de ejecución, mientras que en las partidas de remuneraciones y transferencias no vinculadas, muestran una ligera disminución porcentual en su desempeño, razones del comportamiento que se abordan seguidamente en el análisis de cada una de las partidas. La partida de Remuneraciones alcanzó una ejecución del 86,2% producto del pago de salarios y contribuciones patronales de los programas de Actividad Central y Política Exterior, que se realizan en colones, y de la planilla del Servicio Exterior, pago que se efectúa en dólares y que generó sobrantes por diferencial cambiario, producto del tipo de cambio previsto en los lineamientos de la Dirección General de Presupuesto Nacional de 571 por dólar, respecto al tipo de cambio que prevaleció durante ese año, que en promedio se mantuvo en 536,00 por dólar. Otro aspecto que se cita como un factor que genera subejecución en la partida de remuneraciones, es el atraso en los nombramientos de funcionarios en el Servicio Exterior, debido a que no se cuenta con candidatos de carrera para ocupar las plazas que quedan libres por rotación del personal, tal y como lo establece el Estatuto de Servicio Exterior y su reglamento. Para atenuar los efectos y hacer más expedito el proceso de nombramiento, el Despacho dispuso de la apertura del concurso público No.RRHH , como un mecanismo para asegurar la mayor publicidad de los requerimientos de personal en comisión para el servicio exterior, que aportara mayor objetividad, transparencia, legalidad e imparcialidad en la selección del personal, sin embargo, a pesar de que se cumplió con los objetivos antes citados, el proceso en si es complejo y minucioso, además el número de oferentes sobrepasó la capacidad instalada para cumplir las diferentes etapas, y como consecuencia, los recursos previstos para remuneraciones, cargas sociales, y para el traslado de funcionarios y su menaje a los diferentes destinos, no se ejecutaron acorde con lo programado. Por su parte, en la partida de Servicios la ejecución fue del 91,1%, producto de la realización de relevantes actividades internacionales, mientras que los recursos no ejecutados son atribuidos a subpartidas como Servicios Jurídicos, destinados para la atención de los casos ante la Corte Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)

10 Interamericana de Derechos Humanos, recursos que no fueron utilizados en su totalidad, debido a la colaboración ad honorem de expertos en derecho procesal penal que apoyaron al equipo que coordina la Dirección Jurídica de la Cancillería, aunado a la extensa búsqueda y contratación de expertos nacionales e internacionales, de costo accesible a las posibilidades económicas del país. El ahorro por reducción en el consumo de electricidad, y la no renovación del contrato de alquiler de equipos de impresión multifuncionales, también se anotan como causas de la subejecución. La partida de Materiales y Suministros alcanzó una ejecución del 68,8%, que si bien mejoró porcentualmente respecto al año anterior, el monto ejecutado en el 2015 fue mucho menor al El saldo sin ejecutar se justifica a compras no realizadas por determinarse que existía el inventario necesario para solventar las necesidades. De los Bienes Duraderos, la ejecución alcanzó el 71,1%, resultado mayor al alcanzado en el 2014, sin embargo, el monto ejecutado fue menor. Entre los factores que se citan afectaron la ejecución se menciona, el trámite de contratación para una licitación abreviada para la adquisición de equipo y programas de cómputo se empezó en el segundo semestre del año, y por incumplimiento en la entrega por parte del proveedor no logró concretarse. En cuanto a la partida de Transferencias corrientes que dio la más baja ejecución con un 52,1%, está conformada por subpartidas como indemnizaciones y prestaciones legales, que corresponden a previsiones y su ejecución, en el caso de indemnizaciones, depende de resoluciones de otras instancias como Tribunales de Justicia e Instituto Nacional de Seguros. Por último, la partida Transferencias no vinculadas que reporta una ejecución casi en su totalidad, está compuesta en su mayoría por cuotas que el país aporta a los organismos internacionales de los cuales es miembro, cuotas fijadas en dólares americanos, por lo que, gran parte de los recursos sobrantes, son producto del diferencial cambiario entre el tipo de cambio presupuestado y el pagado. En el siguiente Cuadro se muestran los resultados alcanzados por centro gestor o programa: Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)

11 Cuadro 2.2 Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto Ejecución por Centro de Gestión 2015 (en colones corrientes) Centro de Gestión 1/ Presupuesto Monto % Autorizado Ejecutado Ejecución Actividad Central ,9% Servicio Exterior ,1% Política Exterior ,1% Cooperación Internacional ,1% Direc. Gnral. Protocolo y Cerem. Estado ,5% Cuotas a Organismos Internacionales ,0% TOTAL ,8% 1/ Se consideran centros de gestión los programas presupuestarios. F uente: Clasificación realizada por la DGPN. Con respecto al Programa 079 Actividad Central si bien se considera un programa carácter operativo, contiene recursos de dependencias cuya labor influye directamente en las labores sustantivas que ejecuta el Servicio Interno y Externo del Ministerio, a saber: Despacho del Canciller, Despacho del Vicecanciller, Despacho del Viceministro Administrativo, el Instituto de Servicio Exterior Manuel María de Peralta y la Dirección Jurídica. La subejecución que se presenta obedece, principalmente, a medidas de austeridad en el gasto en subpartidas tales como: transporte y viáticos en el exterior, servicios jurídicos por situaciones especiales que surgieron al gestionar las contrataciones de profesionales a menor costo de lo previsto, para atender los casos contra Costa Rica ante la Corte Interamericana de Derechos Humanos, y al ahorro en el rubro de servicios básicos, al utilizar mecanismos alternos como paneles solares, por lo que se puede ver en forma positiva. Los Programas 081Servicio Exterior, 082 Política Exterior, con ejecuciones superiores al 85%, se menciona, son el resultado del fortalecimiento de las actividades de control y seguimiento, en los cuales se realizó un intenso trabajo en equipo entre las direcciones para lograr mejores resultados, mostrando una gestión más efectiva y transparente a favor de la rendición de cuentas. El Programa 083Cooperación Internacional contó con un presupuesto asignado del 0,1% del total de recursos autorizados al Ministerio, alcanzando una ejecución de 77,1% en el 2015, frente Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)

12 a un 57,9% en el periodo 2014, ejecuciones que porcentualmente son consideradas bajas en ambos casos, pero que en valores absolutos no es significativa. En el caso del Programa 084 Protocolo y Ceremonial del Estado, con recursos asignados del 0,3% del presupuesto autorizado en el 2015, presenta la ejecución por programa más baja con un 47,5%. Las recursos que no se ejecutaron se justifican a que las funciones del programa son muy dinámicas y están propensas, de forma continua, a ser reprogramadas, ya sea con la inclusión de nuevas actividades, así como la obligatoria suspensión de otras, aspectos que incidieron directamente en el comportamiento de la ejecución presupuestaria de este programa, pero no impidió la consecución de las metas programadas. Del programa 088Cuotas a Organismos Internacionales, como ha sido la constante en los últimos ejercicios económicos, los recursos asignados se ejecutaron en un 100%. A criterio del Ministerio, la aplicación de la Directriz No.23H y de manera general, el congelamiento de plazas generó una sobrecarga de funciones y actividades en el resto del personal, contraproducente para los objetivos de la organización, no solo en el plano financiero, sino además en el cumplimiento oportuno y eficiente de sus metas. Cabe mencionar que esta normativa solo exceptuó las plazas del programa de Servicio Exterior, salvo embajadas que se cierren durante el año, De igual manera, indican que la ejecución del presupuesto en las partidas de servicios, materiales y suministros y bienes duraderos, se vio afectada por la elaboración y aprobación de las resoluciones indicadas en la directriz para ejecutar el presupuesto, que incidió en el cumplimiento de los plazos establecidos de contratación administrativa, al solicitar mayor cantidad de trámites adicionales. Para mejorar la gestión presupuestaria, el Ministerio implementará acciones como: Replantear el monitoreo y control de los montos de cada una de las partidas que tienen asignados recursos en los Centros de Gestión de la Cancillería, para que se mejore la ejecución integral del presupuesto institucional. Continuar con la política de austeridad en el gasto de transporte y viáticos en el exterior para atender los compromisos internacionales que requieren representación del país, Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)

13 mediante el apoyo de los funcionarios destacados en las misiones de Costa Rica en el exterior. Continuar con las medidas de control implementadas para el óptimo manejo de los inventarios de materiales y suministros, así como el mantenimiento preventivo de los equipos de oficina y de otros equipos. Realizar capacitaciones al personal encargado del presupuesto de los Centros de Gestión, con el fin de garantizar una adecuada y oportuna planificación y previsión de los recursos e informar sobre las normas y directrices que rigen cada año la ejecución presupuestaria. Implementar herramientas tecnológicas para el seguimiento y control mensual de la ejecución del presupuesto asignado a cada Centro de Gestión, como medida de previsión para los traslados de recursos y atención de imprevistos durante el periodo. La ejecución de las acciones previstas, estará bajo la coordinación y seguimiento de la Comisión Institucional de Seguimiento y Control de la Ejecución del Presupuesto, adscrita al Despacho del Viceministro Administrativo. 3. RESULTADOS DE LA GESTIÓN El análisis se enfocará en los avances o logros de los indicadores estratégicos, en apego a la metodología de programación y evaluación presupuestaria, que ha venido implementando la Dirección General de Presupuesto Nacional, sin embargo, a partir del 2016 esta Dirección inicia un cambio metodológico en la Programación y Evaluación Presupuestaria, lo que llevará a un cambio en el análisis de la información. Los datos de los indicadores que aparecerán en los cuadros siguientes serán los establecidos en las Leyes de Presupuesto y sus modificaciones, para los años 2014 y 2015 son los siguientes: Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)

14 Centro de Gestión 1/ Operativos Estratégicos Total Operativos Estratégicos Total Servicio Exterior Política Exterior Cooperación Internac Direc. Gnral. Protocol TOTAL / Se consideran centros de gestión los programas presupuestarios. F uente: Clasificación realizada por la DGPN. Cuadro 3.1 Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto Cantidad de indicadores Operativos y Estratégicos por Centro de Gestión Como se puede apreciar en el Cuadro 3.1, para el año 2015 la institución contó con un 91,7% de indicadores de carácter operativo, y un 8,3% de estratégicos, similar a lo mostrado en el año 2014, en el cual también se contó con un solo indicador estratégico. Como se ha comentado en otros informes, por precisión técnica, la producción institucional de esta cartera está asociada a medidas de política, las cuales, no son susceptibles de traducir siempre en indicadores estratégicos, y por lo tanto, de frente a la aplicación de la metodología de programación y evaluación aplicables, debe tenerse presente para comprender y dimensionar los resultados alcanzados. Para el año 2015, la institución por Centro de Gestión obtuvo el siguiente porcentaje de cumplimiento en el indicador estratégico: Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)

15 Centro de Gestión 1/ Servicio Exterior Política Exterior Cooperación Internacional Direc. Gnral.Protocolo y Cerem. Estado Clasificación de indicadores No cumplido (0%) Cumplido Muy Bueno Bueno Insuficiente (100%) (99%81%) (80%71%) (70%1%) Producto Objetivo Producto Objetivo Producto 1 Objetivo Producto Objetivo TOTAL 1 1/ Se consideran centros de gestión los programas presupuestarios. Cuadro 3.2 Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto Cantidad de indicadores estratégicos asociados a producto / objetivo según porcentaje de cumplimiento Al 31 de diciembre de 2015 Fuente: Datos suministrados por la institución y clasificación realizada por la DGPN. Parcialmente cumplido El único indicador estratégico en la programación presupuestaria del Ministerio y que está asociado a producto pertenece al programa de Cooperación Internacional. Según lo dispuesto en las Directrices, la evaluación del desempeño estratégico debe enfocarse al programa que el Ministerio considera con mayor ponderación dentro de su estructura programática, determinando que el programa de Servicio Exterior ejerce un rol importante en la gestión, sin embargo, al no contar este centro gestor con indicadores estratégicos en su programación, no permite la clasificación de efectividad, porcentaje de cumplimiento y recursos financieros asignados y ejecutados de indicadores estratégicos. Estimación de costos El programa de Servicio Exterior aporta la información de la estimación realizada por la Institución para el cumplimiento de cada uno de los indicadores, basado en los recursos autorizados en su presupuesto, sin embargo, no se hace mención en este apartado al no contar con indicadores estratégicos, dado que solo cuenta con indicadores operativos. Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)

16 La siguiente información se refiere al programa Servicio Exterior, que corresponde al centro de gestión al cual el Órgano de la República le asignó una mayor ponderación en el ejercicio Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto Ficha resumen Al 31 de diciembre de 2015 Información general del Programa o Subprograma Programa o Subprograma evaluado Propósito del programa o subprograma Servicio Exterior Encargado de planificar, dirigir y evaluar la gestión diplomática y consular de Servicio Exterior costarricense, para garantizar el adecuado funcionamiento de las Embajadas, Representaciones ante Organismos Internacionales y Consulados acreditados en el exterior, y proteger los derechos de los costarricenses en el exterior. Presupuesto del programa o subprograma 1 / Porcentaje ejecutado del presupuesto 89,1 Período evaluado Enero a diciembre de Efectividad en el cumplimiento de los indicadores asociados a producto (gestión) Efectividad en el cumplimiento de los indicadores asociados a objetivos estratégicos (resultados) Tipo de Evaluación Fuente de Información No se cuenta con información para pronunciarse. No se cuenta con información para pronunciarse. Evaluación por Programas e Instituciones. Informes de autoevaluación realizados por las instituciones y análisis realizado por la DGPN 1 / No incluye transferencias no vinculadas a la gestión ni recursos externos. 4. OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES Con el propósito de mejorar el proceso de rendición de cuentas, así como el proceso de programación presupuestaria, se presentan las siguientes consideraciones, algunas de las cuales se emitieron en las evaluaciones anuales del año 2013 y 2014: Con respecto a la ejecución presupuestaria alcanzada en el ejercicio económico en evaluación fue del 86,8%, sin considerar las transferencias no vinculadas, puntualmente Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)

17 debe valorarse las estimaciones de las previsiones registradas en las transferencias corrientes, de manera que se ajusten a los requerimientos. La presente rendición de cuentas, aunque carece de información estratégica en su programación presupuestaria por lo ya mencionado, muestra mejora en cuanto a la cantidad y calidad, lo que permitió un mayor conocimiento y comprensión de los alcances de la gestión realizada por la Institución. Se reconoce que la Institución realiza esfuerzos continuos para mejorar la programación presupuestaria, no obstante, se requiere de un mayor esfuerzo de los responsables de los centros gestores, quienes conocen de los aspectos prioritarios de la Institución y pueden plasmar la gestión respectiva en su programación presupuestaria. Se nota la mejora en la gestión de adquisición de bienes y servicios, sin embargo, deben tomarse las medidas necesarias para que las gestiones se realicen según lo programado. Finalmente, su representada deberá considerar lo indicado en este aparte para los próximos informes de seguimiento y de evaluación anual. Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)