FÓRMULAS Y EJEMPLOS Ahorro Convencional Sueldo Cash

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1 FÓRMULAS Y EJEMPLOS Ahorro Convencional Sueldo Cash Caja Centro tiene la obligación de difundir información de conformidad con la Resolución SBS N Reglamento de Gestión de Conducta de Mercado del Sistema Financiero, Ley N Ley Complementaria a la Ley de Protección al Consumidor en Materia de Servicios Financieros y sus normas modificatorias y la Ley N Código de Protección y Defensa del Consumidor y sus normas modificatorias. 1

2 APLICACIÓN DE FÓRMULAS PARA CUENTAS DE AHORROS AHORRO CONVENCIONAL SUELDO CASH I. DEFINICIONES BÁSICAS: Una cuenta de ahorro es un depósito ordinario a la vista (producto pasivo). En dicha cuenta se pueden realizar depósitos y retiros de manera libre generando cierta rentabilidad según la Tasa Efectiva Anual (TEA) consignada en el TARIFARIO vigente. II. CONSIDERACIONES GENERALES: a. Las operaciones de apertura, depósitos, retiros y transferencias a terceros están afectas al Impuesto a las Transacciones Financieras (ITF). Actualmente la tasa del ITF es de 0.005%. b. Las cuentas de ahorro pueden ser en Moneda Nacional o Moneda Extranjera. c. Caja Centro no cobra ninguna comisión o gasto para sus cuentas de ahorros, por lo que la Tasa Efectiva Anual TEA es igual a la Tasa de Rendimiento Efectiva Anual TREA. La TEA y TREA están expresada en plazos de 360 días. d. Los intereses capitalizan mensualmente en función al saldo anterior que se mantiene en la cuenta de ahorros. Los saldos pueden variar por las operaciones de depósitos, retiros, transferencias entre cuentas, notas de cargo o notas de abono. e. Para el caso de las cuentas Sueldo Cash, no están afectas al ITF las operaciones que corresponden a remuneraciones. Estas cuentas permiten recibir depósitos de terceros, las cuales si están afectas al ITF. f. Para consultar las tasas vigentes aplicables a los ejemplos visite nuestra página III. FÓRMULAS APLICABLES A LAS CUENTAS DE AHORROS: Ahorro Convencional. Sueldo Cash. 2

3 a. FÓRMULA 1: Para hallar el FACTOR DIARIO: FD = [(1 + ( TEA ( )) 360 ) ] 1 Donde: FD TEA : Factor Diario : Tasa Efectiva Anual. b. FÓRMULA 2: Para hallar los INTERESES: Donde: I FD n SAL.ANT :. : Factor diario. : Número de Días. : Saldo anterior. c. FÓRMULA 3: Para calcular el ITF: ITF = Monto bruto % Donde: ITF : Impuesto a las Transacciones Financieras. d. FÓRMULA 4: Para determinar el MONTO FINAL: MF = MI + I Donde: MF MI I : Monto final del período : Monto inicial del período : 3

4 IV. EJEMPLOS CASO 1: AHORRO CONVENCIONAL SIN MOVIMIENTOS EN LA CUENTA Una cuenta es aperturada por el monto de S/ 17, soles el 05 de enero de PREGUNTAS: 1. Cuánto será su interés al cierre de mes? 2. Cuánto será el monto de cancelación al 15 de febrero de 2018? DATOS: Monto de apertura TEA : S/ 17, soles incluido ITF. : 1.20%, según tarifario vigente. SOLUCIÓN 1: Paso 1: Determinamos el Monto Neto, descontado el ITF (0.005%), para ello aplicamos la FÓRMULA 3: Operación Monto ITF (Monto*0.005%) Saldo en Cuenta Apertura 05/01/ , , ITF = 17, % ITF = 0.85 Monto Neto = Monto ITF Monto Neto = 17, Monto Neto = Paso 2: Determinamos el Factor Diario, para ello aplicamos la FÓRMULA 1: FD = [(1 + ( 1.20 ( )) 360 ) ] 1 FD = Paso 3: Determinamos los intereses a capitalizar, para ello aplicamos la FÓRMULA2: I = I =

5 Su interés al cierre del mes de enero será de S/ soles. 05/01/ /01/ , Total de Interés SOLUCIÓN 2: Paso 1: Determinamos los intereses del 01/02/2018 al 15/02/2018, para ello aplicamos la FÓRMULA2: I = I = Paso 2: Determinamos el monto de cancelación, para ello aplicamos las FÓRMULA 4: 01/02/ /02/ , Monto de cancelación (MF=MI+I) 17, MF = MI + I MF = MF = El monto de cancelación al 15 de febrero será de S/ 17, soles. CASO 2: AHORRO CONVENCIONAL CON MOVIMIENTOS EN LA CUENTA Una cuenta es aperturada por el monto de S/ 21, soles el 05 de enero de 2018, además realizó los siguientes movimientos en la referida cuenta: 12 de enero un retiro de S/ 1, soles y un depósito el 30 de enero de S/ soles. PREGUNTAS: 1. Cuánto será su interés al cierre de mes? 2. Cuánto será el monto de cancelación al 05 de febrero de 2018? DATOS: Monto de apertura TEA : S/ 21, soles incluido ITF. : 1.20%, según tarifario vigente. SOLUCIÓN 1: 5

6 Paso 1: Determinamos el Monto Neto, descontado el ITF (0.005%), para ello aplicamos la FÓRMULA 3: ITF = 21, % ITF = 1.05 ITF = 1, % ITF = 0.05 Operación Monto ITF (Monto*0.005%) Paso 2: Determinamos el Factor Diario, para ello aplicamos la FÓRMULA 1: FD = [(1 + ( 1.20 ( )) 360 ) ] 1 Saldo en Cuenta Apertura 05/01/ , , Retiro 12/01/2018-1, , Depósito 30/01/ , FD = Paso 3: Determinamos los intereses a capitalizar, para ello aplicamos la FÓRMULA 2: del 05/01/2018 al 12/01/2018: del 13/01/2018 al 30/01/2018: del 31/01/2018: I = , I = I = , I = I = , I =

7 05/01/ /01/ , /01/ /01/ , /01/ /01/ , Total de Interés Su interés al cierre de mes será de S/ soles. SOLUCIÓN 2: Paso 1: Determinamos los intereses del 01/02/2018 al 05/02/2018, para ello aplicamos la FÓRMULA2: I = I = Paso 2: Determinamos el monto de cancelación, para ello aplicamos las FÓRMULA 4: MF = MI + I MF = MF = /02/ /02/ , Monto de cancelación (MF=MI+I) 19, El monto de cancelación al 05 de febrero será de S/ 19, soles. CASO 3: CUENTA DE SUELDO CASH CON MOVIMIENTOS Una cuenta es aperturada por el monto de S/ 3, soles el 01 de febrero de 2018, además registra los siguientes movimientos: 03 de febrero un retiro de S/ 1, soles y un depósito de parte de un tercero el 07 de febrero de S/ 1, soles. PREGUNTAS: 1. Cuánto será su interés al cierre de mes? 2. Cuánto será el monto de cancelación al 17 de marzo de 2018? Datos: Monto de apertura TEA : S/ 3, soles. : 1.60%, según tarifario vigente. 7

8 SOLUCIÓN 1: Paso 1: Determinamos el Monto Neto, descontado el ITF (0.005%), para ello aplicamos la FÓRMULA 3: Nota: Sólo está afecto al ITF el depósito de parte de un tercero realizado con fecha 07 de febrero por el monto de S/ 1, soles. ITF = 1, % ITF = 0.05 Operación Monto ITF (Monto*0.005%) Saldo en Cuenta Apertura 01/02/2018 3, , Retiro 03/02/2018-1, , Depósito 07/02/2018 1, , Paso 2: Determinamos el Factor Diario, para ello aplicamos la FÓRMULA 1: ( FD = [(1 + ( 100 )) 360 ) ] 1 FD = Paso 3: Determinamos los intereses a capitalizar, para ello aplicamos la FÓRMULA 2: del 01/02/2018 al 03/02/2018: del 04/02/2018 al 07/02/2018: del 08/02/2018 al 28/02/2018: I = ,500 I = I = ,200 I = I = I =

9 01/02/ /02/ , /02/ /02/ , /02/ /02/ , Total de Interés Su interés al cierre del mes de febrero será de S/ 3.66 soles. SOLUCIÓN 2: Paso 1: Determinamos los intereses del 01/03/2018 al 17/03/2018, para ello aplicamos la FÓRMULA2: I = I = Paso 2: Determinamos el monto de cancelación, para ello aplicamos las FÓRMULA 4: MF = MI + I MF = MF = /03/ /03/ , Monto de cancelación (MF=MI+I) 3, El monto de cancelación al 17 de marzo será de S/ 3, soles. 9