XII Jornadas Españolas de Documentación / EBLIDA-NAPLE Conference 2011 in Cooperation with FESABID / XVI Jornadas Bibliotecarias de Andalucía

Transcripción

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3 Qué es un auditor?

4 Persona non grata

5 AUDITOR Persona capacitada y experimentada que se designa por una autoridad competente para revisar, examinar y evaluar los resultados de una gestión

6 Proceso de Auditoría: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias de la auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la extensión en que se cumplen los criterios de auditoría.

7 Tipos de Auditoría: -Primera parte. -Segunda parte. -Tercera parte.

8 Funciones del auditor: -Revisa. -Examina. -Obtiene evidencias. -Evalúa en función de unos criterios. -Aporta valor a la auditoría.

9 Aportar valor -Expectativas del auditado. -Resultados de auditorías previas. -Riesgos del sector. -Equipo auditor. -Participación de alta dirección. -Enfoque desempeño de procesos. -Enfoque en resultados. -Evaluación de riesgo /sentido común.

10 Competencias del auditor Capacidad de aplicar conocimientos y habilidades para lograr resultados establecidos

11 Cualificación del Auditor de 1ª y 2ªparte UNE-EN ISO 19011:2011 Directrices para la auditoría de los Sistemas de Gestión.

12 UNE-EN ISO 19011: Principios de auditoría. - Gestión de un programa de auditoría. - Actividades de auditoría. -Competencia y evaluación de auditores. -Anexo A. Conocimientos y habilidades específicas por disciplina de auditores -Anexo B. Ejemplos de la evaluaciones específicas por disciplina de la competencia de equipos de auditoría -Anexo C. Guía adicional para auditores para planificar y realizar auditorías

13 Cualificación del Auditor de Certificación, 3ªparte UNE-EN ISO 17021:2011 Evaluación de la conformidad. Requisitos para los organismos que proporcionan la auditoría y la certificación de los sistemas de gestión.

14 UNE-EN ISO 17021:2011 Principios Requisitos generales Requisitos de la estructura Requisitos de los recursos Requisitos de información Requisitos de los procesos Requisitos del sistema de gestión para organismos de certificación Anexo A. Conocimientos y habilidades requeridas Anexo B. Métodos de evaluación posibles Anexo C. Ejemplo de un flujo de proceso para determinar y mantener la competencia Anexo D. Conductas personales deseables Anexo E. Proceso de auditoría y certificación por 3ª parte Anexo F. Consideraciones para el programa, alcance o plan de auditoría

15 Competencia de los auditores de certificación -Formación reglada. Titulación de grado medio o superior -Cursos específicos: -En las normas de referencia. -De auditor. -Experiencia en proyectos de consultoría. -Auditorías de formación.

16 Participantes en la auditoría Líder del equipo auditor Auditor en formación Auditor Experto Técnico Cliente de la Auditoría

17 Atributos personales del auditor -Ético(imparcial, sincero, honesto, discreto) -De mentalidad abierta (dispuesto a considerar ideas o puntos de vista alternativos) -Diplomático(con tacto frente a los auditados) -Observador(activamente consciente del entorno físico y las actividades)

18 Atributos personales del auditor -Perceptivo (instintivamente capaz de entender las situaciones) - Versátil (se adapta fácilmente a distintas situaciones) -Tenaz (persistente, orientado hacia el logro de objetivos) -Decidido (alcanza conclusiones oportunas basadas en análisis y lógica) -Seguro de símismo (actúa de forma independiente a la vez que se relaciona eficazmente con otros)

19 Principios del auditor -Conducta ética: Confianza, integridad, confidencialidad y discreción. -Presentación ecuánime: Obligación de informar con veracidad y exactitud. -Debido cuidado profesional: Aplicación de diligencia y juicio al auditar.

20 Principios del auditor -Independencia: Imparcialidad en la auditoría y objetividad en las conclusiones. -Enfoque basado en la evidencia: Para alcanzar conclusiones de auditoría fiables y reproducibles en un proceso de auditoría sistemático.

21 Antes de la auditoría Programa 1.Definir objetivos, alcance y criterios de la auditoría. 2.Selección de equipo auditor. 3.Determinación de métodos de auditoría. 4.Asignación de responsabilidades. 5.Establecer el contacto inicial con el auditado.

22 Durante la auditoría (I) 1.Reunión de apertura. 2.Verificación de datos. 3.Verificación de alcance. 4.Planificación de auditoría. 5.Verificación de tareas del equipo auditor. 6.Preparación de documentos de trabajo.

23 Durante la auditoría (II) 1.Revisión documental 2.Comunicación durante la auditoría. 3.Obtención y verificación de información. 4.Hallazgos de auditoría. 5.Conclusiones de auditoría. 6.Reunión de cierre.

24 Hallazgos de Auditoría Conformidad Buenas Prácticas /p. fuertes Hallazgos Oportunidades de Mejora Puntos débiles No Conformidad Riesgos

25 Finalización de la auditoría 1.Conservación/destrucción de documentos. 2.No revelación de contenidos. 3.Seguimiento de acciones

26 MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIÓN FESABID 11 XXI Jornadas Españolas de Documentación 25 de Mayo de 2011 Sonia García Ruiz