AUTORREGULACIÓN: Capacidad Institucional para reglamentar asuntos propios a su función administrativa.

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María Teresa Aguirre Acuña
hace 8 años
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1 El Modelo Estándar de Control Interno se constituye en un marco de estructuras, conceptos y metodologías necesarias para permitir el diseño, desarrollo, implementación y funcionamiento de un Control Interno adecuado, que apoye el cumplimiento de los objetivos institucionales. AUTORREGULACIÓN: Capacidad Institucional para reglamentar asuntos propios a su función administrativa. AUTOCONTROL: Capacidad de cada Servidor Público de considerar el control como inherente e intrínseco a sus responsabilidades, acciones, decisiones, tareas y actuaciones. AUTOGESTIÓN: Capacidad para autorregular y autocontrolar a fin de establecer la forma más efectiva de ejecutar su función administrativa.

2 Valores: Transparencia Responsabilidad Moralidad Igualdad Imparcialidad Principios: Eficiencia Eficacia Economía Celeridad Publicidad Preservación del Medio Ambiente

3 Ley N 1535/99 DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA DEL ESTADO Y EL FUNCIONAMIENTO DEL SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA (SIAF). Decreto N 8127 DEL 30 DE MARZO DE 2000 POR EL CUAL SE ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES LEGALES Y ADMINISTRATIVAS QUE REGLAMENTAN LA IMPLEMENTACIÓN DE LA LEY N 1535/99. DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA DEL ESTADO Y EL FUNCIONAMIENTO DEL SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTARCIÓN FINANCIERA(SIAF). Decreto N 962/08 POR EL CUAL SE MODIFICA EL TITULO VII DEL DECRETO N 8127 DEL 30 DE MARZO DE 2000 POR EL CUAL SE ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES LEGALES Y ADMINSTRATIVAS QUE REGLAMENTAN LA IMPLEMENTACIÓN DE LA LEY N 1535/99. DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA DEL ESTADO Y EL FUNCIONAMIENTO DEL SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTARCIÓN FINANCIERA (SIAF).

4 Decreto N 10883/07 POR EL CUAL SE ESTABLECEN LAS FACULTADES, COMPETENCIAS, RESPONSABILIDADES Y MARCO DE ACTUACIÓN EN MATERIA DE CONTROL INTERNO DE LA AUDITORIA GENERAL DEL PODER EJECUTIVO. Decreto N 13245/01 POR EL CUAL SE REGLAMENTA LA AUDITORÍA GENERAL DEL PODER EJECUTIVO Y SE ESTABLECEN SUS COMPETENCIAS, RESPONSABILIDADES Y MARCO DE ACTUACIÓN, ASÍ COMO PARA LAS AUDITORIAS INTERNASINSTITUCIONALES DE LAS ENTIDADES Y ORGANISMOS DEL ESTADO, DE CONFORMIDAD CON LAS DISPOSICIONES ESTABLECIDAS EN LA LEY N 1535/99 DE FINANCIERA DEL ESTADO Resolución CGR N 425/08 POR LA CUAL SE ESTABLECE Y ADOPTA EL MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO PARA ENTIDADES PÚBLICAS DEL PARAGUAY MECIP COMO MARCO PARA EL CONTROL, FISCALIZACIÓN Y EVALUACIÓN DE LOS SISTEMAS DE CONTROL INTERNO DE LAS ENTIDADES SUJETAS A LA SUPERVISIÓN DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA

5 ESTRUCTURA DE CONTROL COMPONENTES CORPORATIVOS CONTROL ESTRATÉGICO COMPONENTES AMBIENTE DE CONTROL DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO ESTÁNDARES ACUERDOS Y COMPROMISOS ÉTICOS DESARROLLO DEL TALENTO HUMANO PROTOCOLOS DE BUEN GOBIERNO PLANES Y PROGRAMAS MODELO DE GESTIÓN POR PROCESOS ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS CONTEXTO ESTRATÉGICO DEL RIESGO IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS ANÁLISIS DE RIESGOS VALORACIÓN DE RIESGOS POLÍTICAS DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS CONTROL DE GESTIÓN ACTIVIDADES DE CONTROL INFORMACIÓN COMUNICACIÓN POLÍTICAS DE OPERACIÓN PROCEDIMIENTOS CONTROLES INDICADORES MANUAL DE OPERACIÓN INFORMACIÓN INTERNA INFORMACIÓN EXTERNA SISTEMAS DE INFORMACIÓN COMUNICACIÓN INSTITUCIONAL COMUNICACIÓN PÚBLICA RENDICIÓN DE CUENTAS AUTOEVALUACIÓN AUTOEVALUACIÓN DEL CONTROL AUTOEVALUACIÓN DE GESTIÓN CONTROL DE EVALUACIÓN EVALUACIÓN INDEPENDIENTE PLANES DE MEJORAMIENTO EVALUACIÓN SISTEMA DE CONTROL INTERNO AUDITORÍA INTERNA PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL PLAN DE MEJORAMIENTO FUNCIONAL PLAN DE MEJORAMIENTO INDIVIDUAL

6 Un punto clave para la implementación efectiva del MECIP es la correcta conformación de los tres principales Grupos de Trabajo de acuerdo al Manual aprobado por Resolución CGR N 425/08. 1) Comité de Control Interno: Integrado por los Directores de Primera Línea dependientes de la Máxima Autoridad. Entre sus funciones se destacan la revisar y ajuste de las documentaciones generadas por el Equipo Técnico MECIP, aprobación y puesta a consideración de la Máxima Autoridad a fin de ser oficializados mediante Resolución. 2) Equipo Técnico MECIP: Integrado por Técnicos de las distintas dependencias y Funcionarios claves para la consecución de los fines. Entre sus funciones se destacan, la capacitación de los funcionarios de la Institución en el Modelo y la consolidación de la información para generar los documentos requeridos por el Manual de Implementación. 3) Comité de Evaluación: Integrado por el Auditor Interno Institucional y los funcionarios a su cargo, quienes tendrán bajo su responsabilidad la evaluación independiente y objetiva en el desarrollo..

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