PROCEDIMIENTO DE CONTABILIDAD. GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA Fecha: 21/08/2015 UNIDAD NACIONAL DE PROTECCIÓN Página: 1 de 9
|
|
- Diego Mendoza Sevilla
- hace 8 años
- Vistas:
Transcripción
1 PROPÓSITO Reconocer y revelar las transacciones, hechos y operaciones realizadas por la Unidad Nacional de Protección, para garantizar la confiabilidad y veracidad de la información financiera. ALCANCE Este procedimiento inicia con la recepción de la documentación enviada por parte de las diferentes dependencias de la Unidad Nacional de Protección, con la finalidad de contabilizar las operaciones que tenga que ver con el proceso contable y culmina con la revelación y análisis de la información financiera de la Unidad Nacional de Protección. RESPONSABILIDADES RESPONSABLE Coordinador Grupo de Contabilidad RESPONSABILIDADES Recepcionar, analizar, codificar, registrar y/o causar los soporte contables. Elaborar y revisar conciliaciones, elaborar informes, clasificar cuentas contables, elaborar y revisar declaraciones tributarias. Elaborar y presentar los Estados Financieros. Organizar y crear el procedimiento de central de cuentas para la Unidad Nacional de Protección y garantizar que con su creación halla efectividad y oportunidad en el manejo y reporte de la información financiera. Radicar el 100% de todas las cuentas por pagar a cargo de la Entidad para cumplir con sus obligaciones y su misionalidad. Para ello se debe contar con disponibilidad de PAC (Plan Anualizado de Caja), para el mes correspondiente, la oportunidad en que cada supervisor entrega los documentos para la respectiva revisión y poder dar inicio al trámite de pago de los mismos Profesional Universitario/ y/o Coordinador grupo de Contabilidad Presentar al Coordinador de Contabilidad las propuestas de lineamientos para la recepción de facturas o documentos equivalentes correspondientes a los bienes y servicios entregados o prestados a la Unidad Nacional de Protección. Identificar y registrar los aspectos tributarios y contables aplicables a las facturas o documentos equivalentes presentadas por los proveedores. Contabilizar las legalizaciones de anticipos otorgadas a los terceros y/o empleados administrativos de la Unidad Nacional de Protección. Controlar y custodiar las facturas y/o documentos equivalentes entregadas por los supervisores de los contratos y o responsables durante el proceso de
2 contabilidad. Profesional Universitario/ y/o Coordinador grupo de Contabilidad Recepcionar, analizar, codificar, registrar y/o causar, tramitar y gestionar los documentos necesarios para la generación del pago a terceros por concepto de Compras y servicios generales, Reembolso de caja menor, Anticipos y Legalizaciones de anticipos a empleados Realizar una auditoria administrativa al informe de supervisión que presentan los responsables como soporte para el trámite de pago; verificar con la factura, el Certificado de Disponibilidad Presupuestal CDP, Compromiso del Registro Presupuestal CRP, el contrato, ejecución del contrato, las adiciones o reducciones que se hallan presentado, (fechas, valores en letras y números de todos los soportes presentados, números de contrato, cuentas bancarias vigentes y/o comunicados de endoso, soporte del pago de los aportes parafiscales entre otros. Registrar y contabilizar de la cuenta por pagar y la obligación en el sistema integrado de información SIIF NACION II, se imprime la obligación, se firma, se registra en el formato de la ruta financiera y se entrega a Tesorería para continuar con el proceso de pago. En caso de no cumplir con los requisitos establecidos para el pago, se procede a su devolución al supervisor del contrato. DEFINICIONES TÉRMINO Conciliación Auxiliares SIIF Nación II MARCO LEGAL: Decreto 2649 de 1993 DEFINICIÓN Comparación y cruce de información Informe generado por Contabilidad sobre el movimiento de una cuenta especifica. Sistema Integrado de Información Financiera Principios Generales de Contabilidad Manual de Procedimientos de la Contaduría General de la Nación del 31 de diciembre de 2014, Decreto 1536 del 7 de Mayo de 2007, que modifica los artículos No. 14, 51, 64, 73 y 90 del Decreto 2649 del 2003, ya que constituyen pautas básicas que rigen el proceso para la generación de la Información Contable Pública. Régimen de Contabilidad Pública. CONSIDERACIONES GENERALES El procedimiento de Ejecución Contable se rige también por las Políticas emitidas por la entidad como lo son fechas estipuladas de pago, soportes que debe allegarse a la cuenta emitida entre otros; para proceder al registro contable y pago. La Central de Cuentas por Pagar brinda información de retenciones aplicadas en los pagos por compras o servicios a los proveedores de la Unidad Nacional de Protección.
3 Para la radicación de facturas o documentos equivales, el horario de recepción será los días martes y jueves de 8:00 am a 3:00 pm en jornada continua, en la central de Cuentas del grupo de Contabilidad ubicado en la sede calle 26, se dará prioridad a los pagos en servicios públicos y viáticos (no habrá horario definido). La solicitud de pago debe presentar los siguientes soportes: Informe de Supervisión debidamente diligenciado con la firma del supervisor. Factura Original, y/o Cuenta de Cobro Rut actualizado de la entidad. Certificación Bancaria y en caso de ser primer pago o cambio de cuenta bancaria Soporte del pago de parafiscales que corresponda al mes que están cobrando Otros soportes que avalan o respaldan la prestación del servicio o compra recibida (fechas, mantenimientos, detalle de la compra o prestación del servicio entre otros. Responsabilidades: Coordinador de Contabilidad Este procedimiento está en cabeza del Coordinador del Grupo de Contabilidad y sus responsabilidades son Cumplir con el cronograma de recepción, causación y obligación del 100% de las cuentas por pagar radicadas en la Central de Cuentas. CONTENIDO CENTRAL DE CUENTAS RESPONSABLE ACTIVIDAD 1. Recepciónar las cuentas por pagar. OBSERVACIONES A TENER EN CUENTA Recibe de los clientes externos e internos el cobro de las obligaciones o cuentas por pagar, revisando todos los soportes requeridos para su legalización, contabilización y pago, según sea el caso: -Solicitud de pago por concepto de prestación servicios o adquisición de bienes. -Solicitud de pago de órdenes de comisión (funcionarios) y autorizaciones de viaje (contratistas). -Solicitud de reembolso de caja menor de Administrativa. -Solicitud de pago de
4 nómina. -Solicitud de pago de aportes parafiscales. Lista de Chequeo para verificar el cumplimiento de los requisitos establecidos para cada caso en particular. Revisar: Número de contrato, beneficiario, objeto del contrato, forma de pago, valor a pagar, supervisor, valor certificado por el supervisor, CDP, RP, cuenta bancaria definida en el contrato, acta de aprobación de póliza, aportes parafiscales. 2. Verificar las cuentas por pagar 3. Radicar las Cuentas por Pagar Validar: -Que la solicitud de pago no se haya realizado anteriormente. -Que los soportes correspondan a los valores solicitados. -Que el valor solicitado y certificado se encuentre correctamente liquidado -Que la base de pagos de Aportes a salud, pensión y ARL sea como mínimo el 40% del valor del pago mensual. -Que los gastos de viaje y la comisión estén debidamente autorizados. -Que la comisión haya sido realizada en las fechas establecidas. Radicar la cuenta por pagar con el número del SIGOB, en la matriz de seguimiento de las cuentas por pagar. Registro de las cuentas en la matriz de seguimiento de las cuentas por pagar.
5 Entregar las Cuestas por Pagar con sus correspondientes soportes, una vez verificada la disponibilidad de PAC con el área de tesorería, así: 4. Remitir las Cuentas por Pagar Área de Presupuesto: Las solicitudes de pago de nómina, servicios públicos, aportes parafiscales, impuestos, reembolsos de caja menor, sentencias, cuota de auditaje, pagos por resolución, viáticos y las cuentas por pagar que requieran de desagregación del compromiso. Área de Contabilidad: Las solicitudes de pago a contratistas, proveedores, reembolso de caja menor, legalización de viáticos y pagos a los departamentos. Estas áreas continuarán con el proceso de causación contable y pago. Formato Control de Registros Ruta financiera. Recibe del área de contabilidad las cuentas por pagar con sus correspondientes obligaciones, con el fin de tramitar la firma del ordenador del pago. 5. Recepcionar las Obligaciones para Tramitar orden de Pago. Entrega diariamente al ordenador de pago para su firma, las obligaciones recibidas del área de contabilidad.
6 Formato Control de Registros Ruta financiera. 6. Realizar Informes Elaborar informes de gestión de las actividades realizadas, por cuentas gestionadas para la toma de decisiones. CONCILIACIONES BANCARIAS 1. Realizar la solicitud de extractos a tesorería 2. Depurar la información. 3. Descargar Listado de cuentas de bancos del Siif 4. Conciliar las partidas del banco y las partidas generadas en reporte del siif. Enviar correo electrónico al área de tesorería los 3 primeros días de cada mes, solicitando los extractos de los diferentes bancos. Ingresar a siif, módulo de consulta, web reportes, ejecución, (campos fecha del periodo, apropiación vigente, apropiación vigente del gasto, total cdp s gastos, total compromisos gastos, total obligación de gastos y total órdenes de pago gastos; con esta información se establece la ruta financiera en las áreas de presupuesto, contabilidad y tesorería. Ingresar el siif módulo consulta, reportes auxiliar detallados por bancos y se genera reporte auxiliar contable por cuenta bancaria para revisar saldo anterior, movimientos debidos, créditos del periodo y saldo final. Reporte del SIIF Se coteja cada uno de los registros de las 2 partes se establecen diferencias si se encuentra ajustes se
7 procede a enviar comunicados a tesorería y/o contabilidad, y/o bancos. 5. Elaborar la conciliación bancaria. 6. Elaborar los indicadores de Gestión. Establecidas las diferencias se procede a elaborar la conciliación bancaria en el formato establecido para ello. Posteriormente se informa al área de tesorería el resultado final de las conciliaciones de bancos del periodo y se pasan para revisión y aprobación del Coordinador Grupo de Contabilidad, encargado de la verificación y por ultimo buscar la firma de aprobación del secretario General. Se socializa con el Coordinador del grupo de contabilidad y el encargado de su verificación, se da a conocer al área de Planeación. Informe de indicadores ELABORACION RUTA FINANCIERA 1. Generar Reporte de Ejecución Presupuestal vigencia actual. Las cuentas que se encuentren en ceros que no presentaron movimiento en ninguna de las 3 áreas son eliminadas. Luego la información se agrupa por las cuentas principales. 2. Elaborar la ruta financiera. Se remite al siif modulo CEN, EPG, Listado de obligaciones CEN listado de Pagos. 3. Realizar informe de presentación de Ruta Financiera. Se hace el informe y se socializa con las áreas respectivas para aprobación y firmas.
8 Informe de Ruta Financiera 4. Archivar Después de revisado, aprobado y firmado se procede a archivar: el informe con su anexo del reporte de ejecución presupuestal. INFORMES FINANCIEROS Profesional Universitario/Coordinador Grupo de Contabilidad. Profesional Universitario/Coordinador Grupo de Contabilidad. 1. Registrar los gastos cancelados mediante fiducia 2. Elaborar informes financieros De acuerdo a la información enviada por el área de pagos de la Fiducia, se procede a clasificar y codificar contablemente los diferentes pagos ordenados a la Fiducia, y se registran en tres (3) archivos planos que se deben firmar digitalmente para ser creados en el aplicativo SIIF II Nación, y mediante el perfil de contabilidad como comprobante contable manual. Conciliar entre las diferentes áreas todo lo relacionado con información Contable y financiera de la Entidad. Documento soporte: Conciliación Fiducia, informe mensual de supervisión Por medio del aplicativo SIIF II Nación, y mediante el perfil de contabilidad por el módulo consolidador contable se consulta e imprime el libro mayor de saldos y movimientos correspondientes a los periodos a reportar, se realiza las verificaciones de las cuentas.
9 Ajustar partidas contables en el caso de ser necesario, con la finalidad de presentar los informes financieros ajustados a la realidad económica de la Entidad. Documento soporte: Informes Financieros FORMATOS Y REGISTROS - Factura o cuenta de cobro original - Informe del supervisor - Pago de aportes parafiscales - Formato Control registro ruta financiera - Informes auxiliares - Conciliaciones - Comprobante de ajustes contables - Manuales - Reporte de almacén - Auxiliares - Obligaciones - Conciliación fiducia - Informe mensual de supervisión - Extractos - Formatos Declaración de impuestos de la Dian - Informe de nomina - Informes Financieros CONTROL DE CAMBIOS. Versión Inicial Identificación del Cambio Fecha Versión Final. 03 Se adiciono la actividad número 1 relacionada con la Central de Cuentas. Se implementa en la 2 actividad el control de registro Ruta Financiera. En cada actividad se establecieron los puntos de control. 21/08/
Código: GAF-PR-07 / V3 GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA Fecha: 06/05/2014 UNIDAD NACIONAL DE PROTECCIÓN Página: 1 de 5
UNIDAD NACIONAL DE PROTECCIÓN Página: 1 de 5 PROPÓSITO El procedimiento establece las actividades realizadas por el área de contabilidad, para garantizar la confiabilidad y veracidad de la información
Más detallesMANUAL CONTABLE MN-CON-01. Bogotá D.C.
Bogotá D.C. CONTROL DE VERSIONES VERSIÓN Hojas Modificadas Fecha modificación DD MM AAAA 1 01 12 2012 DISTRIBUIDO A Dirección de Contabilidad DESCRIPCIÓN DE MODIFICACIONES Documento Nuevo CONTROL DE REVISIONES
Más detallesDefinir los lineamientos para el adecuado registro de las operaciones contables de la Fundación FES.
Página: 1 de 6 1. OBJETIVO Definir los lineamientos para el adecuado registro de las operaciones contables de la Fundación FES. 2. ALCANCE Incluye desde la creación del centro de costo y tercero hasta
Más detallesPROCEDIMIENTO PARA EL MANEJO DE ANTICIPOS
1. OBJETIVO Página 1 de 5 Establecer las actividades para el manejo de los recursos entregados como anticipos a los empleados y contratistas de ENVIASEO para la adquisición de bienes, servicios, gastos
Más detallesGESTIÓN FINANCIERA CAUSACIÓN OBLIGACIÓN PRESUPUESTAL
CÓDIGO AP-FIN-PR-13 VERSIÓN 5 VIGENCIA 2014 Página 1 de 5 1. OBJETIVO: Realizar causación de la obligación presupuestal para adelantar los procesos de pagos de los compromisos adquiridos. 2. ALCANCE: Inicia
Más detallesCódigo: GAF-PR-01 / V2 GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA Fecha: 09/05/2014 PROCEDIMIENTO DE TESORERIA UNIDAD NACIONAL DE PROTECCIÓN
Página: 1 de 8 PROPOSITO Establecer las actividades para la administración, control y ejecución relacionadas con el área de ALCANCE Este procedimiento aplica para gestionar los ingresos que recibe la UNP
Más detallesPROCEDIMIENTO PAGOS SIIF PROCESO GESTION FINANCIERA PÁGINA 1 DE 6 ELABORÓ REVISÓ APROBO COORDINACION GESTION FINANCIERA
PROCESO GESTION PÁGINA 1 DE 6 ENLACE SIG DE GESTION Y 1. OBJETIVO Recibir, Revisar, y tramitar las cuentas y solicitudes de desembolso por concepto de obligaciones adquiridas con terceros por parte de
Más detallesELABORACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS
CODIGO A-FIN-PR-09 VERSIÓN 5 VIGENCIA 2014 Página 1 de 8 1. OBJETIVO: Elaborar conforme a la normatividad vigente los Estados s Básicos de la Universidad Surcolombiana de acuerdo a las fechas establecidas
Más detallesGESTIÓN FINANCIERA TRAMITE FINANCIERO PARA PAGO DE CUENTAS Y NOMINA
CÓDIGO: AP-FIN-PR-01 VERSIÓN: 5 VIGENCIA: 2013 Página 1 de 10 1. OBJETIVO Tramitar y efectuar el pago oportuno, con documento soporte válido legalmente elaborado por otra instancia, de los compromisos
Más detallesESTE DOCUMENTO ES FIEL COPIA DEL ORIGINAL, QUE REPOSA EN EL GRUPO DE PLANEACIÓN DEL DNP LINEAMIENTO DE PAGOS
Departamento Nacional de Planeación Bogotá, 2015 PÁGINA: 2 de 11 VERSIÓN: 5 TABLA DE CONTENIDO 1. OBJETIVO... 3 2. ALCANCE... 3 3. REFERENCIAS NORMATIVAS... 3 4. DEFINICIONES... 3 5. CUERPO DEL DOCUMENTO...
Más detallesGESTIÓN Y ADQUISICIÓN DE RECURSOS. Instructivo Causación y Registro de Hechos Económicos
1. INFORMACIÓN GENERAL Propósito del Instructivo: Realizar la causación de todos los hechos económicos que afecten la situación financiera de la Alcaldía Local, para el reconocimiento y el registro del
Más detallesGESTION FINANCIERA PROCESO TIPO DE PROCESO RESPONSABLE DE PROCESO FINANCIERO APOYO DIRECTOR FINANCIERO RECURSOS
PAGINA 1 PROCESO TIPO DE PROCESO RESPONSABLE DE PROCESO FINANCIERO APOYO DIRECTOR FINANCIERO OBJETIVO Diseñar, ejecutar y controlar el presupuesto de la entidad como elemento de acción de todos los planes
Más detallesADMINISTRACIÓN DE LA CAJA MENOR 17/09/2014
1. OBJETIVO: Administrar los recursos asignados de manera eficiente de acuerdo con la constitución de la caja para la Contaduría General de la Nación, y la resolución expedida por la Dirección General
Más detallesPROCEDIMIENTO MANEJO DE CAJA MENOR DEL PROCESO GESTIÓN ADMINISTRATIVA REGISTRAL
Página: 1 1. OBJETIVO Y CAMPO DE APLICACIÓN Definir las actividades de gestión administrativa de la Oficina de Registro de Instrumentos Públicos, en lo pertinente al procedimiento Manejo de Caja Menor,
Más detallesCONCILIACIÓN CUENTAS DE BALANCE
PÁGINA: 1 DE 15 CONCILIACIÓN REVISÓ SECRETARIO DE HACIENDA / GERENTE DE CONTADURÍA APROBÓ REPRESENTANTE DE LA DIRECCIÓN ORIGINAL FIRMADO ORIGINAL FIRMADO PÁGINA: 2 DE 15 1. OBJETIVO Establecer las directrices
Más detallesFECHA: 01 DE NOVIEMBRE DE 2013. Planeación
Página 1 de 19 FECHA: 01 DE NOVIEMBRE DE 2013 Aprobó elaboración o modificación Revisión técnica Firma: Nombre: Dairo Giraldo Velásquez Cargo: Financiero Firma: Nombre: Juan Pablo Contreras Lizarazo Cargo:
Más detallesProcedimiento para la elaboración del informe contable cuando se produzca cambio de Rector o Director.
Procedimiento para la elaboración del informe contable cuando se produzca cambio de Rector o Director. CONTENIDO DEL INFORME * Este informe hace parte del acta de informe de gestión. Se refiere a Condiciones
Más detallesPROCEDIMIENTO CONCILIACION BANCARIA PROCESO GESTION FINANCIERA PÁGINA 1 DE 3 ELABORÓ REVISÓ APROBO
PÁGINA 1 DE 3 1. OBJETIVO Analizar el saldo de cada una de las cuentas s aperturadas por la Unidad para la Atención y Reparación Integral a las Victimas y el Fondo de Reparación a las Victimas, comparar
Más detallesSISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN GESTION FINANCIERA PROCEDIMIENTO CONTABLE INTEGRACIÓN EN EL SISTEMA ADMINISTRATIVO Y FINANCIERO
Página 1 de 5 1. OBJETIVO Integrar contablemente en el software SIIGO la información generada por las áreas de Contabilidad, Presupuesto, Almacén, Tesorería y Pagaduría, de tal forma que el registro de
Más detallesPolítica de Emisión de Cheques Cod. PP-05
Política de Emisión de Cheques Cod. PP-05 1 Objetivos Contar con un mecanismo que establezca el control en la elaboración de los cheques de la compañía. Mantener un control de saldos reales en los bancos,
Más detallesCREACIÒN Y ADMINISTRACIÒN DE LA CAJA MENOR
Página 1 de 6 1. OBJETIVO Establecer la metodología para la creación y administración de la caja menor de la entidad, utilizada para las compras de menor cuantía, que permiten el ágil y correcto funcionamiento
Más detallesPROCEDIMIENTO GESTION CONTABLE. PROCESO: Gestión de Recursos CODIGO: PGR-02 VERSION: 2
1. OBJETIVO Identificar y describir las directrices y parámetros para el registro contable y la generación de los estados financieros en la Contraloría Departamental del Tolima que reflejen su situación
Más detallesINSTRUCTIVO PARA LA SOLICITUD Y LEGALIZACION DE AVANCES
PÁGINA: 1 DE 6 Este instructivo tiene por objeto establecer las políticas o condiciones, actividades, responsabilidades y controles para llevar a cabo la solicitud, el manejo y legalización de los avances
Más detallesEstablecer las actividades para el manejo, control, ejecución y cierre del presupuesto anual. ALCANCE
PROPÓSITO PROCEDIMIENTO DE PRESUPUESTO UNIDAD NACIONAL DE PROTECCIÓN Página: 1 de 5 Establecer las actividades para el manejo, control, ejecución y cierre del presupuesto anual. ALCANCE El proceso comprende
Más detallesPROCEDIMIENTO DE PAGOS
PROCEDIMIENTO DE PAGOS REGISTRO DE CAMBIOS FECHA DE VIGENCIA/ VERSIÓN No. 01-09-2013/V1 NUMERAL 3/ 5.5/ 6.1/ 6.3/ 6.1.6/ 6.1.7/ 6.1.8/ 6.4/ 6.5.5/ 7 DESCRIPCION U ORIGEN DEL CAMBIO Se ajustaron las denominaciones
Más detallesExiste Manual elaborado por el Ministerio para la elaboración del presupuesto más no para la ejecución, registro y control presupuestal.
Generalidades 1. Cuenta la entidad con un manual de procedimientos que describa el proceso de: elaboración, trámite para la aprobación, ejecución, registro y control presupuestal? Autorización y control
Más detallesCONCILIACIONES FINANCIERAS. CÓDIGO AP-FIN-PR-10 VERSIÓN 7 VIGENCIA 2014 Página 1 de 9
CÓDIGO AP-FIN-PR-10 VERSIÓN 7 VIGENCIA 2014 Página 1 de 9 OBJETIVO: Realizar la conciliación de los ingresos y gastos registrados en el sistema de liquidación y el sistema financiero e identificar las
Más detallesPROCEDIMIENTO DE CONTABILIZACION
PROCEDIMIENTO DE CONTABILIZACION REGISTRO DE CAMBIOS FECHA DE VIGENCIA/ VERSIÓN No. NUMERAL DESCRIPCION U ORIGEN DEL CAMBIO Página 1 de 9 1. OBJETIVO Establecer sistemática y ordenadamente el proceso de
Más detallesGUIA PARA EL MANEJO DEL ANTICIPO
GUIA PARA EL MANEJO DEL ANTICIPO I. OBJETIVO Orientar al contratista y al interventor/supervisor sobre los aspectos generales y las recomendaciones a seguir para el adecuado manejo de los recursos públicos
Más detallesPROCEDIMIENTO CAJA MENOR DE VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE
1. OBJETIVO Permitir al Ministerio del Interior un manejo racional y transparente de los recursos o gastos autorizados, para Viáticos, Gastos de Desplazamiento o Gastos de Viaje. 2. ALCANCE Este procedimiento
Más detallesADMINISTRACIÓN DE NÓMINA
DP-MA-A2-02 1 de 12 MUNICIPIO DE TELLO 24 DP-MA-A2-02 2 de 12 1. OBJETIVO Adelantar los trámites respectivos para la elaboración y liquidación de la nómina del personal que labora para la administración
Más detallesCONTENIDO 1 OBJETIVO... 2 2 ALCANCE... 2
Página 1 de 8 CONTENIDO 1 OBJETIVO... 2 2 ALCANCE... 2 3 MANEJO DE CAJAS MENORES... 2 3.1 CONSTITUCIÓN DE LA CAJA MENOR... 2 3.1.1 Póliza Global de Manejo... 2 3.1.2 Conceptos y Montos... 3 3.1.3 Prohibiciones...
Más detallesGUÍA DE OPERACIÓN PARAMETRIZACIÓN GESTIÓN ENTIDAD 1 PARAMETRIZACION EN LA UNIDAD EJECUTORA
Página: 1 de 17 1 PARAMETRIZACION EN LA UNIDAD EJECUTORA Se entiende por Unidad Ejecutora el ente público que realiza una actividad específica dentro de los organismos que ejecutan el presupuesto general
Más detallesPROCEDIMIENTO DE GESTION FINANCIERA Y CONTABLE TABLA DE CONTENIDO
Página 1 de 10 TABLA DE CONTENIDO 1. OBJETIVO... 2 2. ALCANCE... 2 3. DEFINICIONES Y ABREVIATURAS... 2 4. DOCUMENTOS APLICABLES... 4 5. DESCRIPCION DE ACTIVIDADES... 4 5.1 ELABORAR PRESUPUESTO ANUAL DE
Más detallesPROCEDIMIENTO DECLARACIONES TRIBUTARIAS
Pág. 1 de 8 1. OBJETIVO Garantizar la presentación veraz y oportuna de las obligaciones tributarias de la OFB, de acuerdo con la normatividad vigente. 2. ALCANCE Inicia con el descuento del impuesto en
Más detallesAntes de imprimir este documento piense en el medio ambiente!
Versión 2.0 Página 1 de 6 1. OBJETIVO Impartir la instrucción para la elaboración de las conciliaciones bancarias, tenencia, conservación y custodia en medio física y magnética de las mismas y sus soportes.
Más detallesADMINISTRACIÓN DE LA NÓMINA
Página de 9. OBJETIVO Garantizar el pago oportuno de salarios y prestaciones sociales a los servidores, de acuerdo con las novedades de nómina. 2. ALCANCE Este procedimiento inicia con el reporte de novedades
Más detallesPROCEDIMIENTO Y REQUISITOS PARA RADICACIÓN Y PAGO DE FACTURAS MENSUALES AÑO 2014
PROCEDIMIENTO Y REQUISITOS PARA RADICACIÓN Y PAGO DE FACTURAS MENSUALES AÑO 2014 La Concesionaria Ruta del Sol S.A.S. identificada con el RUT No 900.330.667-2, con el objetivo de garantizar que las facturas
Más detallesDESCRIPCION DEL CAMBIO Elaboración del Documento
2009-09-5 de 5 HISTORIAL DE CAMBIOS No. VERSION DESCRIPCION DEL CAMBIO Elaboración del Documento MOTIVO DEL CAMBIO FECHA N/A 5-09-2009 2009-09-5 2 de 5. OBJETIVO. Determinar de forma clara y precisa los
Más detallesTrámite de Viáticos. Comprende desde la Solicitud y Aprobación del Requerimiento de Viáticos hasta el Pago de Viáticos y Archivo de la cuenta.
Página 1 de 5 1. Objetivo y Alcance Definir los pasos a seguir para la solicitud y trámite de viáticos para el personal asignado a realizar labores propias de sus cargos en representación de la de Pamplona.
Más detallesPROCEDIMIENTO DE COMPRAS Y ALMACEN
ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR: Representante de la Dirección y/o Coordinador de Calidad Director Administrativo y/o Rector Fecha de Aprobación: Página 2 de 11 1. OBJETIVO Establecer parámetros
Más detallesOficina Productora: 4004 GRUPO DE GESTIÓN FINANCIERA Y CONTABLE Página 1 de
Oficina Productora: 4004 GRUPO DE GESTIÓN FINANCIERA Y CONTABLE Página 1 de D _ S Sb AG AC CTI E IMT S 4004 105 ACTAS 4004 105 Actas Comité Técnico de Sostenibilidad del Sistema Contable Acta Lista de
Más detallesDIRECCIÓN DISTRITAL DE CONTABILIDAD MODELO POLITICAS CONTABLES
DIRECCIÓN DISTRITAL DE CONTABILIDAD MODELO POLITICAS CONTABLES RESOLUCIÓN CGN 357 DE 2008 3.2. Manuales de políticas contables, procedimientos y funciones. Deben documentarse las políticas y demás prácticas
Más detallesEVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO CONTABLE
EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO CONTABLE 1 CONTROL INTERNO CONTABLE CALIFICACIÓN OBSERVACIONES 1,1 ETAPA DE RECONOCIMIENTO 1.1.1 IDENTIFICACIÓN Se tienen debidamente identificados los productos del proceso
Más detallesDivisión de Gestión Financiera Conciliaciones bancarias y saldos de tesorería y contabilidad
Código: PA-GA-5.2-PR-1 Versión: 4 Fecha de actualización: 04-09-2015 Página 1 de 11 1. PROCESO/ SUB PROCESO RELACIONADO Gestión Administrativa Gestión Financiera 2. RESPONSABLE(S): Universitario 3. OBJETIVO:
Más detallesPROCEDIMIENTO DE ESTADOS FINANCIEROS PR-GFIN-08
PROCEDIMIENTO DE ESTADOS FINANCIEROS Versión 01 19-11-2013 1. Objetivo Elaborar y presentar estados financieros veraces, confiables, razonables y oportunos a través del registro de las transacciones, los
Más detallesGESTION FINANCIERA. Control de Cambios. 1. Objetivo. 2. Alcance. 4. Normatividad. 5. Documentos de Referencia
FORMATO PROCEDIMIENTOS Proceso: GESTION FINANCIERA Código: Versión: GF-PD-002 3.0 Fecha Aprobación: 27/03/2014 Procedimiento: GESTION CONTABLE Acto Administrativo: 421 de 2009 Fecha de Vigencia: 27/03/2014
Más detallesPROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN ESTADOS FIANCIEROS ESTADOS FINANCIEROS. Elaboró: Revisó: Autorizó:
ESTADOS FIANCIEROS Hoja: 1 de 8 Elaboró: Revisó: Autorizó: Puesto Subdirector de Recursos Financieros Director de Administración Firma Hoja: 2 de 8 1. Propósito Establecer los lineamientos para registrar
Más detallesAntes de imprimir este documento piense en el medio ambiente!
Versión 4.0 Página 1 de 12 1. OBJETIVO Indicar las actividades requeridas para atender oportunamente las obligaciones contraídas por el ICBF, generando los pagos desde el y las Regionales, dando cumplimiento
Más detallesFONDO DE PREVISIÓN SOCIAL DEL CONGRESO DE LA REPÚBLICA Establecimiento Público adscrito al Ministerio de Salud y Protección Social
FONDO DE PREVISIÓN SOCIAL DEL CONGRESO DE LA REPÚBLICA VIGENCIA 201 1 CONTROL INTERNO CONTABLE 1.1 ETAPA DE RECONOCIMIENTO 1.1.1 IDENTIFICA 1 Se tienen debidamente identificados los productos del proceso
Más detallesCIRCULAR INTEW No.. ITM 01/10/2015 14:45:33. Destino: Jefe De Oficina -Dpto. Financiero y Ccia. Medellin
Página 1 de 1 1 -~1 CIRCULAR INTEW No.. 01/10/2013 14 45.33 Registro No: 20152986 Dirección: Calle 73 No 76A -354 Código FG 003 Versión 01 unfeche 2008-04-18 CÓDIGO 1001 Medellín, 02 de octubre de 2015
Más detallesCaracterización Gestión Presupuestal y Contable INTERACCIÓN CON OTROS PROCESOS EMISOR ENTRADA ACTIVIDADES RESPONSABLE SALIDA RECEPTOR
Página 1 de 7 OBJETIVO DEL PROCESO Administrar un sistema de información contable y financiera bajo principios de confiabilidad, oportunidad y de acuerdo a la normatividad vigente, con el fin de suministrar
Más detallesLINEAMIENTO PARA LA ADMINISTRACION DE LAS CAJAS MENORES
LINEAMIENTO PARA LA ADMINISTRACION Bogotá D.C., octubre de 2015 TABLA DE CONTENIDO 1. OBJETIVO: -------------------------------------------------------------------------------------------- 3 2. ALCANCE:
Más detallesRama Judicial del Poder Público Consejo Superior de la Judicatura Sala Administrativa
PROCEDIMIENTO PARA LA EJECUCIÓN DEL PROCESO DE CADENA PRESUPUESTAL 1. OBJETIVO Administrar con eficiencia y seguridad los recursos financieros asignados por el Estado a la Rama Judicial, de conformidad
Más detallesFICHAS DE DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES Y COMPETENCIAS LABORALES
I. IDENTIFICACIÓN DENOMINACIÓN DEL CARGO: AUXILIAR DE CONTABILIDAD Página 1 de 6 SIGLA: AC CLASE: II GRADO: 3-5-7 NIVEL: ADMINISTRATIVO NÚMERO DE CARGOS: 8 ÁREA: JEFE INMEDIATO: 1. DIVISION DE CONTABILIDAD
Más detallesINSTRUCTIVO DE CODIFICACION CONTABLE
CONTABLE Página: 1 de 6 INSTRUCTIVO DE CODIFICACION CONTABLE 1. Objetivo: Este instructivo tiene por objeto describir los pasos para realizar la codificación contable de acuerdo a las normas del Plan General
Más detallesPROCEDIMIENTO ELABORACION DE CUENTAS POR PAGAR, SENTENCIAS JUDICIALES, CONCILIACIONES O LAUDO ARBITRAL DEL PROCESO GESTIÓN CUENTAS
Página:1 1. OBJETIVO Y CAMPO DE APLICACIÓN Realizar la causación de las diferentes cuentas por pagar de la Entidad en el SIIF, controlando y ejecutando la elaboración de cuentas de los mismos, de una manera
Más detallesPROCEDIMIENTO PARA LA REALIZACIÓN DE CONCILIACIONES BANCARIAS. 05/P7 Versión: 1
05/P7 Versión: 1 Elaborado por: Revisado por: Aprobó: Gerente Administrativo y Financiero Comité de Coordinador de Control Interno y Calidad Firma: Firma: Firma: Gerente General Carrera 49 44-94 Parque
Más detallesPROCEDIMIENTO TRANSFERENCIA Y PAGO A TERCEROS POR CANALES ELECTRÓNICOS DEL PROCESO ADMINISTRACIÓN FINANCIERA
Página: 1 1. OBJETIVO Y CAMPO DE APLICACIÓN Definir las actividades del procedimiento de Transferencias y pagos a terceros por canales electrónicos, el cual tiene como objetivo garantizar el pago, de las
Más detallesCARACTERIZACION PROCESO CÓDIGO: GAF-CP-001 VERSIÓN: 00 GESTION ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA. FECHA: Oct/14 Página 1 de 6
OBJETIVO: RESPONSABLE: PARTICIPANTES: POLITICAS DE OPERACIÓN DEL PROCESO: CARACTERIZACION PROCESO CÓDIGO: GAF-CP-001 Página 1 de 6 Garantizar la ejecución, suministro y uso óptimo de los recursos necesarios
Más detallesINSTRUCTIVO PROCEDIMENTAL Apertura, Manejo de Fondos de Avance y Anticipos
1 de 10 I. OBJETIVO: Establecer lineamientos que permitan orientar los procesos de apertura, manejo de los Fondos de Avance y solicitudes de anticipos en la Universidad, a fin de garantizar el normal funcionamiento
Más detallesLISTA DE CHEQUEO CONTABILIDAD
Procedimiento : GF-S4P1-V3 Conciliacion_Financiera 1. CONCILIACIONES DE CARTERA Generar un cronograma de control que garantice los tiempos utilizados para efectuar las respectivas conciliaciones. DOCUMENTOS:
Más detallesADMINISTRACIÓN DE ESPACIOS
ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y CÓDIGO: SERVICIOS APO2-P-006 PROCEDIMIENTO VERSIÓN: 1 MANTENIMIENTO Y ADECUACIÓN DE FECHA DE INFRAESTRUCTURA Y VIGENCIA 28/Jan/2014 ADMINISTRACIÓN DE ESPACIOS 1. OBJETIVO Garantizar
Más detallesTABLA DE RETENCIÓN DOCUMENTAL
5420 20 ACTAS Actas de Acompañamientos, Asesorías y 70 Seguimiento al Desarrollo Institucional SIG-IF-005 Actas de reunión SIG-IF-008 Listados de asistencia Presentaciones Informes de Gestión Todos los
Más detallesPROCEDIMIENTO VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE DEL PROCESO DE GESTIÓN DE TESORERIA Y CARTERA
Página:1 1. OBJETIVO Y CAMPO DE APLICACIÓN El procedimiento Gestión viáticos y gastos de viaje, del proceso de Gestión tesorería y cartera hace referencia a la solicitud de comisión, autorización mediante
Más detallesINFORME CONTROL INTERNO CONTABLE VIGENCIA 2012 JEFE UNIDAD DE CONTROL INTERNO
INFORME CONTROL INTERNO CONTABLE VIGENCIA 2012 JEFE UNIDAD DE CONTROL INTERNO FEBRERO 2013 INFORME CONTROL INTERNO CONTABLE VIGENCIA 2012 Para dar cumplimiento a lo establecido en la Ley 87 de 1993 y en
Más detalles4 Proceso: CONTROL PRESUPUESTAL
1 Control Presupuestal 8.1 OBJETIVO: Controlar los recursos financieros asignados a la Procuraduría, incluyendo el Sistema de Gestión de Calidad bajo los principios de Contabilidad Gubernamental, racionalidad
Más detallesPROCEDIMIENTO PARA EL TRÁMITE DE DOCUMENTOS. 08/P2 Versión: 5
PROCEDIMIENTO PARA EL TRÁMITE DE DOCUMENTOS 08/P2 Versión: 5 Elaborado por: Revisado por: Aprobó: Gerente Administrativo y Financiero Comité Coordinador de Control Interno y calidad. Gerente Firma: Firma:
Más detallesPROCEDIMIENTO VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE DEL PROCESO DE GESTIÓN DE TESORERIA Y CARTERA
Página:1 1. OBJETIVO Y CAMPO DE APLICACIÓN El procedimiento Gestión viáticos y gastos de viaje, del proceso de Gestión tesorería y cartera hace referencia a la solicitud de comisión, autorización mediante
Más detallesPROCEDIMIENTO INGRESOS POR CAJA
Revisó: Jefe División Financiera Jefe Sección de Tesorería Profesional Planeación Aprobó: Rector Página 1 de 11 Fecha de aprobación: Diciembre 04 de 2007 Resolución N 1858 OBJETIVO ALCANCE Describir las
Más detallesComprobación de Viáticos de Empleados ICAI
Allende y Manuel Acuña s/n, Edificio Pharmakon, Ramos Arizpe, Coahuila. México, C.P. 25900 Teléfonos y Fax (844) 488-3346, 488-1344, 488-1667, 01 800 835 42 24. calidad@icai.org.mx DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
Más detallesMinisterio de Defensa
PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN DE COMPROBANTES DE EGRESO G SIN CARGO DE CUENTA Objetivo Establecer los pasos a seguir para la emisión de comprobantes de egreso sin cargo de cuenta. 1. Sección de Presupuestos
Más detallesEXPEDICIÓN DE CERTIFICADOS DE DISPONIBILIDAD PRESUPUESTAL Y REGISTROS PRESUPUESTALES
EXPEDICIÓN DE CERTIFICADOS DE DISPONIBILIDAD PRESUPUESTAL Y REGISTROS PRESUPUESTALES ELABORACIÓN REVISIÓN APROBACIÓN Elaborado por: Revisado por: Aprobado por: Nora Lilia Rincón Ríos Dora Rocío Gómez Cuartas
Más detallesALCALDÍA DE CERETÉ OFICINA DE CONTROL INTERNO NIT. 800.096.744-5 EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO CONTABLE CON CORTE A 31 DE DICIEMBRE DE 2011
EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO CONTABLE CON CORTE A 31 DE DICIEMBRE DE 2011 CONTROL INTERNO CONTABLE Cereté, 28 de febrero de 2012 RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO CONTABLE EVALUACIÓN DEL
Más detallesPROCESO SERVICIOS ADMINISTRATIVOS PROCEDIMIENTO CAJAS MENORES CONTROL DE REVISIONES
Página: 1 DE 5 CONTROL DE REVISIONES Versión Fecha de Comentario Modificación 01 27/10/2011 Primera versión del procedimiento Página: 2 DE 5 TABLA DE CONTENIDO 1. OBJETIVO... 3 2. ALCANCE... 3 3. RESPONSABILIDADES...
Más detalles96300000 - MINISTERIO DEL TRABAJO GENERAL C.I.C. 01-12 2012 CONTROL INTERNO CONTABLE CGN2007_CONTROL_INTERNO_CONTABLE
9600000 - MINISTERIO DEL TRABAJO GENERAL C.I.C. 01-1 01 CONTROL INTERNO CONTABLE CGN007_CONTROL_INTERNO_CONTABLE COD IGO NOMBRE CALI FICA CIÓN ACTI OBSERVACIONES PROM EDIO POR ACTIVI CALIF ICACI ÓN POR
Más detallesSISTEMA INTEGRADO DE INFORMACION FINANCIERA SIIF NACION. CIRCULAR EXTERNA No. 043 COORDINADORES, DELEGADOS Y USUARIOS DEL SIIF NACION
Ministerio de Hacienda y Crédito Público República de Colombia SISTEMA INTEGRADO DE INFORMACION FINANCIERA SIIF NACION CIRCULAR EXTERNA No. 043 2.0.0.1 Bogotá D. C., Julio 29 de 2011 PARA: COORDINADORES,
Más detalles1.1 INSTRUCTIVO - GUÍA PARA LA ELABORACIÓN DEL PLAN DE VISITA DE AUDITORÍA AL PROCESO FINANCIERO
PROCESO EVALUACION INSTITUCIONAL Fecha de Revisión 7 de junio de 2007 SUBPROCESO EVALUACION INDEPENDIENTE Fecha de Aprobación Res.159-25 junio 2007 INSTRUCTIVO - GUÍA PARA LA ELABORACIÓN DEL PLAN DE VISITA
Más detallesPROCEDIMIENTO ADQUISICIÓN DE PASAJES
Revisó: Jefe División Financiera Jefe Sección de Tesorería Profesional Planeación Aprobó: Rector Página 1 de 9 Fecha de aprobación: Octubre 11 de 2004 Resolución N 886 OBJETIVO ALCANCE Establecer las actividades
Más detallesGESTIÓN DE TALENTO HUMANO PROYECCIÓN, ELABORACIÓN DE NÓMINA Y DEMÁS LIQUIDACIONES DE PERSONAL DE PLANTA Y DOCENTES OCASIONALES
CÓDIGO AP-THU-PR-10 VERSIÓN: 5 VIGENCIA: 2015 Página 1 de 8 1. OBJETIVO Establecer lineamientos a través de los cuales se compense adecuada y equitativamente a los funcionarios de la Universidad Surcolombiana,
Más detallesNombre del Puesto Coordinador Área Técnica de Tesorería. Coordinador Área Técnica de Tesorería. Jefe Departamento Tesorería Institucional
Nombre del Puesto Coordinador Área Técnica de Tesorería IDENTIFICACIÓN Nombre / Título del Puesto: Puesto Superior Inmediato: Dirección / Gerencia Departamento: Coordinador Área Técnica de Tesorería Jefe
Más detallesDEFINICIONES GENERALIDADES
PROCESO: GESTIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS PROCEDIMIENTO: EMITIR ESTADOS CONTABLES Objetivo: Revelar de forma consolidada todos los hechos económicos, financieros, sociales y ambientales realizados en el
Más detallesARTESANIAS DE COLOMBIA S.A
ARTESANIAS DE COLOMBIA S.A Sistema integrado de Gestión de Calidad ISO 9001 NTCGP 1000 MECI 1000 DESCRIPCIÓN GENERAL DEL PROCESO DE GESTION ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA CARACTERIZACIÓN PROCESO GESTION ADMINISTRATIVA
Más detallesPROCEDIMIENTO DE GESTIÓN ALMACEN DEL PROCESO GESTIÓN ADMINISTRATIVA REGISTRAL
Página: 1 1. OBJETIVO Y CAMPO DE APLICACIÓN. Definir las actividades del procedimiento Gestión Almacén, referente a la recepción de pedidos, clasificación de los elementos, ingreso de bienes de consumo
Más detallesRESOLUCION NUMERO 036 (Mayo 7 de 1998)
MINISTERIO DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO RESOLUCION NUMERO 036 (Mayo 7 de 1998) Por la cual se determinan algunas normas y procedimientos sobre registros presupuestales, suministro de información y su
Más detallesPROCEDIMIENTO TRÁMITE DE NOVEDADES DE COLABORADORES Y LIQUIDACIÓN DE NÓMINA PROCESO GESTIÓN HUMANA
Página: 1 de 7 1. OBJETIVO Definir los lineamientos para realizar la liquidación de nómina, pago de prestaciones sociales y trámite de novedades de colaboradores con contrato laboral de la Fundación FES,
Más detallesInstructivo Legalizaciones. 2. Alcance. 100% de las legalizaciones que debe realizar la institución.
1. Objeto Realizar el proceso de legalización en la Sociedad Nacional de la Cruz Roja Colombiana, cumpliendo los requisitos institucionales. 2. Alcance. 100% de las legalizaciones que debe realizar la
Más detallesVicerrectoría de Investigaciones Gestión de trámites administrativos de proyectos de investigación
Código: PM-IV-6.1-IN-8 Versión: 1 Fecha de actualización: 04-09-2015 Página1 de 5 1. PROCESO/SUBPROCESO RELACIONADO: Gestión de la Investigación/Gestión de la Investigación 2. RESPONSABLE(S): Jefe División
Más detallesPROCEDIMIENTO CAJA MENOR
CF-PRD-001 Página 1 de 8 1. OBJETIVO: Establecer las normas y procedimientos para el manejo de la caja menor, de conformidad con lo determinado en el manual de procedimientos para la contratación y compra
Más detallesCódigo: PRO016GFN Versión: 05. Fecha de Aprobación: 22-04-2014 Página 1 de 9
Fecha de Aprobación: 22-04-2014 Página 1 de 9 OBJETIVO Describir las tareas requeridas para efectuar la conciliación de la información financiera en cuanto a Conciliaciones bancarias, de ingresos, de propiedades,
Más detallesExpedición de Causación de Pago
Página 1 de 6 1. Objetivo y Alcance Establecer el esquema para la realización de la Contabilización de los datos del Registro Presupuestal, en el Sistema Contable, cumpliendo con el postulado de confiabilidad
Más detallesCONTROL AL RECAUDO Y CONTABILIZACIÓN DE LOS INGRESOS EN LA TESORERÍA
CONTROL AL RECAUDO Y CONTABILIZACIÓN DE LOS INGRESOS EN LA TESORERÍA ELABORACIÓN REVISIÓN APROBACIÓN Elaborado por: Revisado por: Aprobado por: Carlos Arturo Galviz Gaviria Blanca Estela Rodríguez Arango
Más detallesPROCEDIMIENTO. PAGO A PROVEEDORES PÁGINA 1 de 5
PAGO A PROVEEDORES PÁGINA 1 de 5 1. OBJETIVO Es el control de las cuentas por pagar a los proveedores, identificando las prioridades de los pagos, para aprovechar eficientemente todos los recursos líquidos
Más detallesMINISTERIO DE AUTONOMÍAS REGLAMENTO INTERNO PARA EL MANEJO Y ADMINISTRACION DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES
REGLAMENTO INTERNO PARA EL MANEJO Y ADMINISTRACION DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES Índice CAPITULO I ASPECTOS GENERALES Artículo 1. Objeto.-.. 1 Artículo 2. Definiciones.-. 1 Artículo 3. Base Normativa.-.
Más detallesADMINISTRACIÓN DE LA NÓMINA. Cancelar oportunamente a los servidores públicos salarios y prestaciones sociales, de acuerdo a las novedades de nómina.
Página 1 de 7 1. OBJETIVO Cancelar oportunamente a los servidores públicos salarios y prestaciones sociales, de acuerdo a las novedades de nómina. 2. ALCANCE Este procedimiento inicia con el reporte de
Más detallesVICERRECTORÍA ADMINISTRATIVA DIRECCIÓN GENERAL FINANCIERA
VICERRECTORÍA ADMINISTRATIVA DIRECCIÓN GENERAL FINANCIERA OFICINA DE CONTABILIDAD FECHA: Diciembre de 2006 PROCEDIMIENTO CONCILIACIONES BANCARIAS REVISADO POR Jefe Coordinador APROBADO POR Directora General
Más detallesCASO PRÁCTICO EVALUACIÓN DEL PROCESO DE TESORERÍA
CASO PRÁCTICO EVALUACIÓN DEL PROCESO DE TESORERÍA I. ALCANCE La Alta Gerencia de la Compañía ha determinado el proceso de Tesorería como uno de los procesos críticos para someter a evaluación el control
Más detallesGUÍA OPERATIVA DE TRABAJO SUBPROCESO DE INVENTARIOS 2009. VERSIÓN No. 01
GUÍA OPERATIVA DE TRABAJO SUBPROCESO DE INVENTARIOS 2009 VERSIÓN No. 01 Universidad Industrial de Santander Bucaramanga, Diciembre 2009 TABLA DE CONTENIDO 1. INTRODUCCIÓN... 2 2. GENERAR ÓRDENES DE PAGO
Más detallesTIPO DE PROCESO APOYO VERSIÓN 1 PROCEDIMIENTO PROCEDIMIENTO CONTABLE PÁGINA: 1 de 7
PROCESO GESTION FINANCIERA CÓDIGO SUBPROCESO CONTABILIDAD 1.4.3. CO-001 TIPO DE PROCESO APOYO VERSIÓN 1 PROCEDIMIENTO PÁGINA: 1 de 7 1.OBJETIVO Elaborar y presentar estados financieros veraces, confiables,
Más detallesPROCESO DE EXTENSIÓN
CÓDIGO: PR EX 002 CONTROL DE CAMBIOS VERSIÓN 1 FECHA DESCRIPCIÓN DE LA MODIFICACIÓN 1 Abril 24 de 2014 Primera versión aprobada del documento. ELABORADO O MODIFICADO REVISADO APROBADO Linette Cubillos
Más detalles