Contenido. 1. Código de ética Gestión Humana Gestión y control de la información

Transcripción

1 Contenido Código de Ética: nuestra manera de ser Anexo 3: Catálogo normativo 1. Código de ética Gestión Humana Calidad Gestión y control de la información Gestión de la seguridad de la información digital Comunicación organizacional Comunicación informativa Rendición de cuentas Medio ambiente Servicio Proveedores y contratistas Socios de valor Riesgos operacionales Control Interno Organismos de Control Auditorías que realiza la entidad

2 Anexo 3: Catálogo normativo 1. Código de ética Ley 1010 de 2006, por medio de la cual se adoptan medidas para prevenir, corregir y sancionar el acoso laboral y otros hostigamientos en el marco de las relaciones de trabajo. Resolución No de Ley 734 de 2002, por la cual se expide el Código Disciplinario único. Directiva Presidencial No. 10 de Programa de Renovación de la Administración Pública Hacia un Estado Comunitario. Jurisprudencia Corte Constitucional C-728 de 2001, estudio de exequibilidad numeral 13 artículo 41 Ley 200 de C-948 de 2002, acción pública de inconstitucionalidad contra los artículos 3 (parcial), 5, 7,13, 14 (parcial), 17 (parcial) y parágrafo 46 (parcial) de la Ley 734 de C-1066 de 2002, demanda de constitucionalidad parcial artículo 174 de la Ley 734 de Registro de sanciones ante Procuraduría Antecedentes Disciplinarios. C-544 de 2005, demanda de inconstitucionalidad artículo 38 (parcial) Ley 734 de Decreto 1072 de 1999, por el cual se establece el Sistema Específico de Carrera de los servidores públicos de la contribución, modificado por el Decreto 765 de

3 Ley 412 de 1997, por la cual se aprueba la Convención Interamericana contra la Corrupción. Ley 190 de 1995, por la cual se dictan normas tendientes a preservar la moralidad en la administración pública y se fijan disposiciones con el fin de erradicar la corrupción administrativa. Decreto 1950 de 1973, por el cual se reglamentan los decretos-leyes 2400 y 3074 de 1968 y otras normas sobre administración del personal civil. (revisar) Resolución 5011 de 1998, por la cual se reglamenta la utilización del correo en la DIAN. Orden administrativa 011 de 1998, fija el procedimiento para la utilización del correo electrónico en la DIAN. Memorando de 2003, regula el uso del correo electrónico. Sección Cultura informática Intranet. INTERNACIONAL Convención de las Naciones Unidas Contra la Corrupción. Artículo 8 sobre códigos de conducta para funcionarios públicos. Convención Interamericana Contra la Corrupción, Artículos II, III, y VI literal

4 2. Gestión Humana Constitución Política Ley 9 de Código Sanitario Nacional: Por la cual se dictan normas para preservar, conservar y mejorar la salud de los individuos en sus ocupaciones. Ley 33 de Establece Normas sobre las Cajas de Previsión y prestaciones sociales para el sector público. Modificada por la Ley 100 de Modificada por la Ley 19 de Ley 4 de Señala normas, objetivos y criterios que debe observar el gobierno nacional para la fijación del régimen salarial y prestacional de los empleados públicos, de los miembros del Congreso Nacional y de la Fuerza Pública y para la fijación de las prestaciones sociales de los Trabajadores Oficiales y se dictan otras disposiciones, de conformidad con lo establecido en el artículo 150, numeral 19, literales e) y f) de la Constitución Política. Modificada por la Ley 332 de Ley 100 de Reglamenta el sistema de seguridad social integral y garantiza los derechos irrenunciables de la persona y la comunidad para obtener la calidad de vida, acorde con la dignidad humana. Modificada por la Ley 510 de 1999 que derogó el inciso 2º del artículo 94. Complementada por la Ley 508 de 1999, el artículo 160, derogó el artículo 34 de la Ley 344 de 1996, que modificó el numeral 2º. del artículo 221 de la Ley 100. Modificada por el Decreto 1122 de 1999, Complementada por la Ley 447 de Complementada por la Ley 441 de Complementada por la Ley 399 de Complementada por la Ley 397 de 1997, Complementada por la Ley 361 de Complementada por la Ley 352 de 1997, Modificada por la Ley 344 de Complementada por la Ley 263 de 1996, Modificada por el Decreto extraordinario 2150 de 1995, Modificada por la Ley 179 de 1994, Complementada por la Ley 168 de

5 Ley 378 de Servicios de salud en el trabajo. Ley 489 de Establece Normas sobre la organización y funcionamiento de las entidades del orden nacional, principios y reglas generales para el ejercicio de las atribuciones previstas en los numerales 15 y 16 del artículo 189 de la Constitución Política y se dictan otras disposiciones. Ley 776 de Se determina la organización y administración del sistema general de riesgos profesionales. Ley 909 de Se expiden normas que regulan el empleo público, la carrera administrativa, gerencia pública y se dictan otras disposiciones. Ley 1010 de Adopta Medidas para prevenir el Acoso Laboral. Ley 1064 de Se dictan normas para el apoyo y fortalecimiento de la educación para el trabajo y el desarrollo humano establecida como educación no formal en la Ley General de Educación. Decreto 2400 de Modifica las normas que regulan la administración del personal civil y se dictan otras disposiciones. Modificado por el Decreto 1567 de 1998; modificado por la Ley 443 de 1998, adicionado por el artículo 6º del Decreto 165 de 1997; modificado por el Decreto 1221 de 1993; modificado por el artículo 38 del Decreto 1222 de 1993; modificado por la Ley 36 de 1982; modificado por el artículo 1º del Decreto 3074 de Decreto 3074 de Modifica y adiciona el Decreto 2400 de (Administración de personal). Decreto 3135 de Prevé la integración de la seguridad social entre el sector público y el privado y regula el régimen prestacional de los empleados públicos y de los trabajadores oficiales. Modificado por el Decreto 1295 de 1994, por la Ley 33 de 1985, Decreto 3193 de 1968, Decreto 3148 de

6 Decreto 1848 de Reglamenta el Decreto 3135 de (Sobre seguridad social). Modificado por el Decreto 1295 de Modificado tácitamente por el Artículo 207 de la Ley 100 de Modificado por el Decreto 625 de Modificado por el Decreto 722 de Decreto 1950 de Reglamenta los Decretos Leyes 2400 y 3074 de 1968 y otras normas sobre administración de personal. Modificado por el Art. 1º. del Decreto 2040 de Modificado por el artículo 165 del Decreto 1572 de Modificado por el Decreto 2197 de Decreto Ley número 1222 de junio 28 de Modificado por el artículo 72 del Decreto 256 de Modificado por el Decreto 1223 de Modificado y adicionado por el Decreto 671 de Modificado por el Decreto 482 de Modificado por el Decreto 2771 de Decreto 1045 de Fija las reglas generales para la aplicación de las normas sobre prestaciones sociales de los empleados públicos y trabajadores oficiales del sector nacional. Modificado por el Decreto 956 de Modificado por el Decreto 1160 de Decreto 614 de 1984 (Ministerio de Protección Social). Determina las bases para la organización y administración de la salud ocupacional. Decreto 1295 de Determina la organización y administración del sistema general de riesgos profesionales. Modificado por la Ley 776 de Modificado por el Decreto 266 de Modificado por el Decreto extraordinario 2150 de Decreto 1772 de 1994 Establece Afiliación y cotización al sistema General de Riesgos Profesionales. Decreto 1832 de Establece Tabla de enfermedades profesionales. Decreto 1530 de Reglamenta parcialmente la Ley 100 de 1993 y el Decreto Ley 1295 de Decreto 1567 de Crea el Sistema Nacional de Capacitación y el sistema de estímulos para los empleados del Estado. 120

7 Decreto 2505 de Dicta disposiciones en materia de administración de personal. Decreto Ley 1072 de Establece el sistema específico de carrera de los servidores públicos de la contribución y se crea el programa de promoción de incentivos al desempeño de la. Modificado por el decreto Ley 765 de Títulos vigentes. Título II art 7 a 11, art. 18 a 20,22; 25 a 29 del título III. Título IV. Título VI art. 84 a 88, Título VII art. 89 y 91. Decreto 1266 de Modifica el sistema de nomenclatura y clasificación de empleos de la DIAN. Decreto 1267 de Establece la planta de personal de la DIAN. Decreto 1268 de Establece el Régimen Salarial y Prestacional de los servidores públicos de la DIAN. Decreto 1607 de Adopta la tabla de clasificación de actividades económicas para el sistema general de riesgos profesionales y se dictan otras disposiciones. Decreto 1227 de Reglamenta parcialmente la Ley 909 de 2004 y el Decreto Ley 1567 de Decreto 1228 de Reglamenta el artículo 16 de la Ley 909 de 2004 sobre Comisiones de Personal. Decreto 1601 de Establece la evaluación de competencias gerenciales para la provisión de empleos de libre nombramiento y remoción Decreto 4661 de Modifica el decreto 1227 de

8 Decreto 760 de Establece el procedimiento que debe surtirse ante y por la Comisión Nacional de Servicio Civil para el cumplimiento de sus funciones. Decreto Ley 765 de Modifica el Sistema Específico de Carrera de los empleados de la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, DIAN. Decreto 770 de Establece el sistema de funciones y de requisitos generales para los empleos públicos correspondientes a los niveles jerárquicos pertenecientes a los organismos y entidades del Orden Nacional, a que se refiere la Ley 909 de Decreto 3626 de Se reglamenta el Decreto Ley 765 de 2005 Resolución 2400 de 1979 (Ministerio de Protección Social). Establece Disposiciones sobre vivienda, higiene y seguridad en los establecimientos de trabajo. Resolución 2013 de 1986 (Ministerio de Protección Social). Determina el reglamento para la organización y funcionamiento de los comités de higiene y seguridad industrial en lugares de trabajo. Resolución 6398 de Procedimientos en materia de salud ocupacional. Resolución 3704 de Reglamenta el valor de las horas cátedra dictadas por los funcionarios de la DIAN a través de la Escuela. Resolución 7211 de Eventos culturales y deportivos. Resolución 2961 de Implementa la aplicación y desarrollo de las prácticas académicas realizadas por estudiantes en la DIAN. Modificada por la Resolución 1658 de Resolución 4477 de Establece los requisitos para conceder licencia no remunerada para adelantar estudios. Resolución 9341 de Establece la actividad académica tutorial y reglamenta el valor de la hora de docencia extra laboral para los servidores públicos de la contribución de la DIAN. 122

9 Resolución 1016 de 2003 (Ministerio de Protección Social). Reglamenta la organización y funcionamiento y forma de los programas de salud ocupacional. Resolución 9283 de Conforma los Comités Paritarios de Salud ocupacional y se designan los vigías ocupacionales en la DIAN. Modificada y adicionada por la Resolución de Resolución 0978 de Convenios interinstitucionales. Resolución 1056 de Adopta los formatos de informes de accidentes de trabajo y de enfermedad profesional y se dictan otras disposiciones. Resolución 2100 de Calificación de Riesgos de las actividades económicas. Resolución de Reglamenta la elección de los representantes de los empleados públicos de carrera, la conformación y el funcionamiento de las Comisiones del Sistema Específico de Carrera y de Personal de la DIAN. Resolución de Reglamenta el Plan Anual de Incentivos, se conforma el Comité Nacional de Incentivos, se establece el procedimiento para la selección y premiación de los mejores empleados públicos de carrera, del mejor empleado de libre nombramiento y remoción y del mejor Gerente Público, así como para la selección y evaluación de los equipos de trabajo de la DIAN. Resolución de Se crea el Comité de Formación Académica y se establece el procedimiento para el otorgamiento de los apoyos económicos para educación superior y postgrado a los empleados públicos de Carrera de la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, DIAN. Resolución 5508 de Reglamenta mecanismos de prevención y el procedimiento conciliatorio sobre Acoso Laboral en la DIAN 123

10 Resolución 2110 de Establece los requisitos mínimos para la provisión de los empleos en la DIAN. Resolución 2280 de Establecen las competencias institucionales de los empleos en la DIAN. Resolución 2398 de Actualiza el manual específico de funciones y requisitos y se estructuran los perfiles del rol de los empleos. Resolución 8859 de Reglamenta la capacitación, inducción y reinducción en la DIAN. Resolución 1401 de Reglamenta la investigación de accidentes e incidentes de trabajo. Resolución 2346 de 2007 (Ministerio de Protección Social). Por la cual se regula la práctica de evaluaciones médicas ocupacionales y el manejo y contenido de las historias ocupacionales. Resolución 4134 de Adopta el programa de salud ocupacional de la DIAN. Resolución 7635 de Adopta las competencias gerenciales en la DIAN. Resolución de Se conforman los Comités de Emergencia en la DIAN Resolución 0519 de Por la cual se declaran integradas las Comisiones del Sistema Específico de Carrera y de Personal de la DIAN. Resolución 1276 de Adopta el Sistema propio de evaluación del desempeño laboral de los empleados públicos de carrera y en periodo de prueba de la DIAN. Modificada por la resolución 2062 de Resolución 7036 de Adopta el reglamento general de los encuentros deportivos y culturales. 124

11 Circular Interna 145 de Se fijan pautas relacionadas con la capacitación al exterior. Circular Interna 8 de Trámite de comisiones al exterior, encargos a que haya lugar, y decretos de autorización del Gobierno Nacional. Circular Interna 3 de Trámite de decretos de comisiones y autorizaciones para aceptar invitaciones. Circular Interna 5 de Reglamenta Comisiones de servicios o de estudios. Circular Interna 209 de Reglamenta el procedimiento para el Programa de Educación Especial. Circular Interna 0137 de Programa de Educación Especial Acuerdo 08 de 2007 (CNSC). Reglamenta los procesos de selección para proveer los empleos de carrera del Sistema Específico de Carrera de la DIAN Memorando 0132 de Inducción para empleados públicos nombrados en periodo de prueba. Adicionado por el Memorando 0207 de Memorando 141 de Formulación de compromisos laborales por el periodo 1 de febrero de 2008 al 31 de enero de Memorando 0176 de Requisitos y fechas de recepción de documentos para acceder a los apoyos educativos. Memorando 0177 de Formulación de compromisos laborales para los empleados públicos de carrera que se desempeñen como Jefes de División o de Grupo Interno de Trabajo. 125

12 Memorando 0269 de Evaluación del desempeño empleados públicos nombrados en la DIAN en periodo de prueba. Memorando 0281 de Solicitud de certificación de funciones. Memorando 0295 de Inducción específica Memorando 0362 de Solicitud de comisiones de capacitación. Memorando 0419 de Seguimiento evaluación del desempeño Memorando 0436 de Lineamientos para la ejecución del Plan Nacional de Capacitación Memorando 520 de Designación de delegados de los Comités de Conciliación para la resolución de conflictos de acoso laboral. Memorando 560 de Lineamientos para la elección del Comité Paritario de Salud Ocupacional. Memorando 575 de Actividades del Programa de Bienestar 2008 Memorando 592 de Plan Institucional de Gestión Ambiental PIGA Memorando 608 de Programa Reinducción

13 3. Calidad Ley 87 de 1993 Por la cual se establecen las normas para el ejercicio del control interno en las entidades y organismos del Estado Ley 872 de 2003: Por la cual se crea el sistema de gestión de la calidad en la Rama Ejecutiva del Poder Público y en otras entidades prestadoras de servicios. Decreto 4110 de 2004 Por la cual se crea el sistema de gestión de la calidad en la Rama Ejecutiva del Poder Público y en otras entidades prestadoras de servicios. Decreto 1599 de 2005, Por el cual se adopta el Modelo Estándar de Control Interno para el Estado Colombiano MECI 1000:2005 Resolución Por la cual se adopta y define el Sistema de Gestión de Calidad y Control Interno en la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales DIAN. Orden Administrativa No 002 de mayo 12 de 2008 Por medio de la cual se fija el procedimiento para la recolección y actualización de la información específica tendiente a la caracterización de los procesos 127

14 4. Gestión y control de la información Constitución Política de Colombia. Derechos fundamentales. Ley 87 de 1993 Por la cual se establecen las normas para el ejercicio del control interno en las entidades y organismos del Estado Ley 594 de Por medio de la cual se dicta la ley general de archivos y se dictan otras disposiciones. Decreto 1599 de Por el cual se adopta el Modelo Estándar de Control Interno para el Estado Colombiano MECI 1000: Gestión de la seguridad de la información digital Memorando No del 10 de julio de 2007: Servicios de correo. Resolución No del 22 de julio de 1998, Por la cual se reglamenta la utilización del correo electrónico en la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales. Orden Administrativa No del 21 de septiembre de Por la cual se fija el procedimiento para la utilización del correo electrónico en la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales. Resolución No del 22 de septiembre de 2000, Por la cual se reglamenta la administración, publicación y uso de la información electrónica vía intranet en la. Memorando del 30 de noviembre de 2006: Procedimiento para divulgar información a través de la página interna In Situ de la entidad. Ley 527 del 18 de agosto de 1999: Por medio de la cual se define y reglamenta el acceso y uso de los mensajes de datos, del comercio electrónico y de las firmas digitales, y se establecen las entidades de certificación y se dictan otras disposiciones. 128

15 Resolución No de 2005: Por la cual se reglamentan los mecanismos para la utilización de los servicios informáticos electrónicos de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales. Memorando de 24 de mayo de Utilización y custodia de equipos para digitalización de documentos. Orden administrativa 0003 del 14 de noviembre de Fija los procedimientos para adelantar los procesos de emisión, renovación y revocación del mecanismo para la firma amparado con certificado digital y la presentación de información por envío de archivos a través de los servicios informáticos electrónicos de la DIAN y la asignación de roles a los servidores públicos competentes. 6. Comunicación organizacional 129 Constitución Política de Colombia. Derechos fundamentales. Resolución No. 080 de 2000: Por la cual se unifican los criterios para la expedición, publicación y archivo de los actos administrativos de carácter general de la. Resolución No del 18 de mayo de 2006: Por medio de la cual se adopta la nueva imagen corporativa de la Unidad Administrativa Especial. Orden Administrativa No del 18 de mayo de Normas para la elaboración de correspondencia. Memorando No del 9 de octubre de 2007: Aplicación de medidas de austeridad. Memorando No del 10 de julio de 2007: Servicios de correo.

16 Instrucción No del 29 de septiembre de 2003: Por la cual se imparten instrucciones para el cumplimiento y aplicación de las normas de austeridad y eficiencia del gasto público en la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales. Resolución No del 22 de julio de 1998, Por la cual se reglamenta la utilización del correo electrónico en la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales. Resolución No del 22 de septiembre de 2000, Por la cual se reglamenta la administración, publicación y uso de la información electrónica vía intranet e internet en la. Memorando No de julio de Memorando del 30 de noviembre de 2006: Procedimiento para divulgar información a través de la página interna In Situ- de la entidad. Orden administrativa No del 18 de mayo de 2004: Por la cual se fija el procedimiento para el trámite de la correspondencia en la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales. Decreto 1071 del 26 de junio de 1999, artículos 10, 25 al 28, 34 y 36, por el cual se organiza la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales. Resolución 9283 de 2004 Por la cual se conforman los Comités Paritarios de Salud Ocupacional y se designan los Vigías Ocupacionales en la Unidad Administrativa Especial. Resolución 1094 de 2006, Por la cual se adopta y define el Sistema de Gestión de Calidad y Control Interno en la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales DIAN. Resolución No del 22 de septiembre de 2000, Por la cual se reglamenta la administración, publicación y uso de la información electrónica vía intranet en la. 130

17 Memorando del 30 de noviembre de 2006: Procedimiento para divulgar información a través de la página interna In Situ- de la entidad. Resolución de 2005 Por la cual se crea el Comité de Formación Académica y se establece el procedimiento para el otorgamiento de los apoyos económicos para educación superior y postgrado a los empleados públicos de Carrera de la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, DIAN Resolución de 2007: Por la cual se conforman los Comités de Emergencias en el Nivel Central y en las Administraciones Especiales, Locales y Delegadas de la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales. Resolución No. 080 de 2000: Por la cual se unifican los criterios para la expedición, publicación y archivo de los actos administrativos de carácter general de la.. Resolución No del 18 de mayo de 2006: Por medio de la cual se adopta la nueva imagen corporativa de la Unidad Administrativa Especial. Orden Administrativa No del 18 de mayo de Normas para la elaboración de correspondencia. Memorando No del 9 de octubre de 2007: Aplicación de medidas de austeridad. Memorando No del 10 de julio de 2007: Servicios de correo. Instrucción No del 29 de septiembre de 2003: Por la cual se imparten instrucciones para el cumplimiento y aplicación de las normas de austeridad y eficiencia del gasto público en la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales. 131

18 Resolución No del 22 de julio de 1998, Por la cual se reglamenta la utilización del correo electrónico en la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales. Orden Administrativa No del 21 de septiembre de Por la cual se fija el procedimiento para la utilización del correo electrónico en la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales. Orden administrativa No del 18 de mayo de 2004 Por la cual se fija el procedimiento para el trámite de la correspondencia en la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales. 7. Comunicación informativa Constitución Política de Colombia. Derechos fundamentales. Resolución No. 080 de 2000: Por la cual se unifican los criterios para la expedición, publicación y archivo de los actos administrativos de carácter general de la. Resolución No del 18 de mayo de 2006: Por medio de la cual se adopta la nueva imagen corporativa de la Unidad Administrativa Especial. Memorando No del 16 de noviembre de Memorando No del 1 de noviembre de 2005 Memorando No del 2 de mayo de Circular No de 26 de mayo de Decreto No. 01 de Código Contencioso Administrativo, artículos 43 a 51 y 62. Código de Procedimiento Civil. Artículos 31 al 36, 121, , 318 a 324, 329, 330 y

19 Código Civil Artículo Ley 200 de Ley 489 del 29 de diciembre de 1999, artículo 119. Por la cual se dictan normas sobre la organización y funcionamiento de las entidades del orden nacional, se expiden las disposiciones, principios y reglas generales para el ejercicio de las atribuciones previstas en los numerales 15 y 16 del artículo 189 de la Constitución Política y se dictan otras disposiciones. Decreto 1071 del 26 de junio de 1999, por el cual se organiza la Unidad Administrativa Especial como una entidad con personería jurídica autonomía administrativa y presupuestal y se dictan otras disposiciones. Artículo 21 numeral x) facultad de la Secretaría General para expedir la presente orden administrativa. Decreto 1073 del 26 de junio de 1999, por el cual se expide el Régimen Disciplinario Especial para los servidores públicos de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, artículos 63 a 69. Decreto 1265 del 13 de julio de 1999, por el cual se organiza internamente y se distribuyen las funciones de la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, artículo 14 numerales 4 y 11. Decreto 624 del 30 de marzo de 1989, artículos 563 a 570, 678, 720, 722, 726 Nl 3º del 730, 734, 735, 779-1, 823, 826, inciso final 838. Resolución No del 19 de julio de 1999, por la cual se distribuyen funciones en la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, artículo 29 literal d). 133 Resolución 0079 del 5 de enero del 2000, por la cual se modifica parcialmente la resolución 5632 del 19 de julio de 1999, modificada por la resolución 0156 de Resolución 0156 del 9 de agosto de 1999, por la cual se modifica parcialmente la resolución 5632 del 19 de julio de 1999 y se distribuyen unas funciones en las Administraciones Locales de Impuestos y Aduanas Nacionales, artículo 76 numeral c) y artículo 77 numeral d) y parágrafo.

20 Resolución 0157 del 9 de agosto de 1999, por la cual se crean Grupos Internos de Trabajo en la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, artículos 16, 56, 128 y 129. Resolución 0079 del 5 de enero del 2000, por la cual se modifica parcialmente la resolución 5632 del 19 de julio de 1999, modificada por la resolución 0156 del 9 de agosto de Resolución 0080 del 5 de enero del 2000, por la cual se unifican los criterios para la expedición, publicación y archivo de los actos administrativos de carácter general de la. Circular 0062 del 9 de marzo del Asunto: Publicación de actos administrativos. Circular 0017 del 20 de agosto de Asunto: Estandarización de funciones para los Grupos Internos de Trabajo creados mediante resolución 0157 del 9 de agosto, numerales 17 y 61. Circular 0095 del 11 de junio de Publicación de actos administrativos y avisos en general en el Nivel Central. Memorando 0712 del 28 de julio de Numeración y archivo de los actos administrativos expedidos por la, en el Nivel Nacional. Protocolo presencia institucional de la DIAN en eventos de público masivo. Protocolo Ruedas de Prensa de la DIAN. Protocolo Presencia Institucional de la DIAN en eventos de público masivo. Protocolo Notificación Actos Administrativos de la DIAN. Manual de Identidad Corporativa. 134

21 8. Rendición de cuentas Constitución Política de Colombia Art. 270, el cual determina que la Ley organizará las formas y los sistemas de participación ciudadana. Ley 87 de 1993 Por la cual se establecen normas para el ejercicio del control interno en las entidades y organismos del Estado y se dictan otras disposiciones. Articulo 2º. Objetivos del sistema de Control Interno:... ) Establecimiento de mecanismos que faciliten el control ciudadano a la gestión de las entidades; i) Establecimiento de sistemas modernos de información que faciliten la gestión y el control;... Ley 489 de 1998 Por la cual se dictan normas sobre la organización y funcionamiento de las entidades del orden nacional, se expiden las disposiciones, principios y reglas generales para el ejercicio de las atribuciones previstas en los numerales 156 y 16 del artículo 189 de la Constitución Política y se dictan otras disposiciones. Artículo 32 Democratización de la Administración Pública. Ley 872 de 2003 Por la cual se crea el sistema de gestión de la calidad en la Rama Ejecutiva del Poder Público y en otras entidades prestadoras de servicios. Articulo 5º Funcionalidad. El sistema debe permitir: d) Facilitar control político y ciudadano a la calidad de la gestión de las entidades, garantizando el fácil acceso a la información relativa a los resultados del sistema;... Decreto 1599 de 2005 Por el cual se adopta el Modelo Estándar de Control Interno para el Estado Colombiano. Numeral 2.3., literal c) Establecer los procedimientos, que garanticen la generación y registro de información oportuna y confiable necesaria para la toma de decisiones, el cumplimiento de la misión y la rendición de cuentas a la comunidad. Resolución Orgánica 5544 de Por la cual se reglamenta la rendición de cuenta, su revisión y se unifica la información que se presenta a la Contraloría General de la República. Título II Del contenido de la cuenta consolidada por entidad. 135

22 Resolución 5594 de junio 28 de 2004 de la Contraloría General de la República, que modifica la Resolución 5544 de diciembre de 2003, y que establece los informes anexos a los Estados Financieros así como la fecha de rendición de los mismos. Resolución 375 de Septiembre 17 de 2007 de la Contaduría General de la Nación. El Decreto 2789 de 2004 que establece que las entidades Nación deben registrar la información financiera y presupuestal en el Sistema Integrado de Información Financiera SIIF y que ésta debe ser la misma que se presenta a la Contaduría General de la Nación. Resolución 354 de Por la cual se adopta el régimen de contabilidad Pública, se establece su conformación y se define el ámbito de aplicación. Resolución 355 de Por la cual se adopta el Plan general de contabilidad Pública. Sección II: Procedimientos relativos a Estados, Informes y Reportes Contables. Directiva presidencial 09 de 1999, lineamientos para la implementación de la política de lucha contra la corrupción. Estrategia para el Mejoramiento de la Eficiencia y la Transparencia en la Administración Pública. El objetivo es promover que los procesos internos en las entidades públicas se desarrollen de forma eficiente y transparente a través de la difusión e implementación de metodologías orientadas al mejoramiento continuo; a la planificación, evaluación y rendición de cuentas de la gestión pública. El Programa contiene las siguientes iniciativas: Mecanismos de seguimiento, evaluación y rendición de cuentas de la gestión pública. Ley 57 de 1985 la cual reglamenta la publicidad de los actos y documentos oficiales. Decreto 624 de 1989 el cual reglamenta la Reserva de la información y el Intercambio de información. Ministerio de 2Hacienda. 136

23 Decreto 2685 de 1999 Reglamenta la utilización de la clave electrónica confidencial en materia aduanera. Decreto 408 de 2001, Reglamenta Uso Servicios informáticos electrónicos. Concepto de 2002, Reglamenta Reserva de la información. DIAN. Concepto 5 de 2003, reglamenta Reserva de la información. Resolución 711 de 2003, DIAN Peticiones, quejas y reclamos, Concepto 6290 de 2003, DIAN Intercambio de información. Ley 962 de 2005, Reglamenta Racionalización de Trámites. Resolución de 2005, Modifica Presentación de información. Resolución de 2005, Reglamenta los mecanismos para la utilización de los servicios informáticos electrónicos. Decreto 4694 de 2005, Modifica Uso Servicios informáticos electrónicos Ministero de Hacienda. Decreto 4694 de 2005, Modifica Uso Servicios informáticos electrónicos. Decreto 4756 de 2005, Creación Gestión y Asistencia. Resol de Superintendencia Industria y Comercio. Autoriza a la DIAN, para operar en todo el territorio Nacional como Entidad de Certificación Cerrada. Resolución 1618 de 2006, Por la cual se distribuyen funciones en la DIAN. Resolución 1879 de 2006, Modifica Uso Servicios informáticos electrónicos. 137

24 Circular Externa de 2005, CONSEJO ASESOR DEL GOBIERNO NACIONAL EN MATERIA DE CONTROL INTERNO DE LAS ENTIDADES DEL ORDEN NACIONAL Y TERRITORIAL, Verificación de las acciones de prevención o mejoramiento respecto de la defensa y protección de los derechos humanos por parte de los servidores públicos. Circular Externa , DAFP, Adopción del Manual de Implementación del Modelo Estándar de Control Interno MECI 1000:2005, Circular Externa , DAFP, Implementación del Sistema de Gestión de la Calidad bajo la NTCGP 1000:2004. Circular Externa , DAFP, Reporte Avances Implementación MECI-CALIDAD. Circular Externa DAFP Adopción Sistemas Tecnológicos para el Otorgamiento de Citas o Turnos de Atención Masiva - Art. 85 de la Ley 962 de Circular Externa 2007, CONSEJO ASESOR DEL GOBIERNO NACIONAL EN MATERIA DE CONTROL INTERNO DE LAS ENTIDADES DEL ORDEN NACIONAL Y TERRITORIAL, Evaluación y seguimiento al avance en la implementación del modelo estándar de Control Interno MECI. Decreto 1826 de 1994, PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA, Por el cual se reglamenta parcialmente la Ley 87 de Decreto 1071 de 1999, PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA, Por el cual se organiza la Unidad Administrativa Especial - Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales como una entidad con personería jurídica, autonomía administrativa y presupuestal y se dictan otras disposiciones. Decreto 1265 de 1999, PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA, Por el se organiza internamente y se distribuyen las funciones de la Unidad Administrativa -. Decreto 2145 de 1999, PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA, Por el cual se dictan normas sobre el Sistema Nacional de Control Interno de las Entidades y Organismos de la Administración Pública del Orden Nacional y Territorial y se dictan otras disposiciones. 138

25 139 Decreto 2539 de 2000, PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA Por el cual se modifica parcialmente el Decreto 2145 de noviembre 4 de Decreto 1537 de 2001, DAFP, Por el cual se reglamenta parcialmente la Ley 87 de 1993 en cuanto a elementos técnicos y administrativos que fortalezcan el sistema de control interno de las entidades y organismos del Estado. Decreto 2756 de 2003, DAFP, Por el cual se modifica el artículo 20 del Decreto 2145 de 1999, Modificado por el artículo 8 del Decreto 2539 de Decreto 4110 de 2004, DAFP, Por el cual se reglamenta la Ley 872 de 2003 y se adopta la Norma Técnica de Calidad en la Gestión Pública. Decreto 1599 de 2005, DAFP, Por el cual se adopta el Modelo Estándar de Control Interno para el Estado Colombiano. Decreto 2621 de 2006, PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA, Por el cual se modifica el Decreto 1599 de 2005 sobre el Modelo Estándar de Control Interno para el Estado colombiano. Decreto 153 de 2007, DAFP, Por el cual se modifica la fecha de entrega del Informe Ejecutivo Anual de Evaluación del Sistema de Control Interno. Decreto 2913 de 2007, DAFP, Por el cual se modifica el Decreto 2621 de 2006 Directiva Presidencial PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA. Desarrollo de la función de control interno en las entidades y organismos de la Rama Ejecutiva del Orden Nacional. Directiva Presidencial PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA Imparte lineamiento para el desarrollo del Sistema de Control Interno. Directiva Presidencial PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA, Lineamientos para la implementación de la política de lucha contra la corrupción.

26 Directiva Presidencial 2000 PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA Fortalecimiento del control interno en el marco de la política de lucha contra la corrupción y nombramiento de los Jefes de Control Interno del nivel nacional. Directiva Presidencial PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA, Programa de Renovación de la Administración Pública: Hacia un Estado Comunitario. Ley 489 de Por la cual se dictan normas sobre la organización y funcionamiento de las entidades del orden nacional, se expiden las disposiciones, principios y reglas generales para el ejercicio de las atribuciones previstas en los numerales 15 y 16 del artículo 189. Ley 872 de Por la cual se crea el sistema de gestión de la calidad en la Rama Ejecutiva del Poder Público y en otras entidades prestadoras de servicios. Ley 909 de Por la cual se expiden normas que regulan el empleo público, la carrera administrativa, gerencia pública y se dictan otras disposiciones. Resolución 142 de DAFP, Por la cual se adopta el Manual de Implementación del Modelo Estándar de Control Interno MECI 1000:2005 en el Estado Colombiano. Resolución 1094 de DIAN, Por la cual se adopta y define el Sistema de Gestión de Calidad y Control Interno en la Unidad Administrativa Especial DIAN. Resolución 3882 de DIAN, Por la cual se modifica la Resolución 0157 de Otros CONTADURIA GENERAL DE LA NACIÓN, Instrucciones para el diligenciamiento y reporte de la información a través del sistema CHIP, relacionadas con el diagnostico, evaluación y seguimiento a la implementación del Modelo de Control Interno Contable MCICO:2007:1. Otros CONTADURIA GENERAL DE LA NACIÓN, Instrucciones para el diligenciamiento y reporte del Informe Anual de Evaluación del Control Interno Contable a la contaduría General de la Nación a través del Sistema Consolidador de Hacienda e Información Financiera Pública - CHIP, con corte 31 de Diciembre de

27 9. Medio ambiente 141 Artículo 79 de la Constitución Política.... Es deber del Estado proteger la diversidad e integridad del ambiente, conservar las áreas de especial importancia ecológica y fomentar la educación para el logro de estos fines. Ley 9 de 1979 Código Sanitario Nacional. Ley Establece: Gestión ambiental descentralizada, democrática y participativa, sistema Nacional ambiental SINA-, crea el Consejo Nacional Ambiental y determina la participación activa de la sociedad en la toma de decisiones. Ley 253 de Ley de aprobación en Colombia del Convenio de Basilea. Ley 373 de Programa para el uso eficiente y ahorro del agua. Ley 430 de Ley Nacional de Manejo y Disposición de Residuos. Ley 617 de 2000, por la cual se reforma parcialmente la ley 136 de 1994, el decreto extraordinario 1222 de 1986, se adiciona la Ley orgánica de Presupuesto, el decreto 1421 de 1993, y se dictan otras normas tendientes a fortalecer la descentralización y racionalización del gasto público. Ley 697 de Fomento al uso racional y eficiente de la energía, se promueve la utilización de energías alternativas y se dictan otras disposiciones. Acuerdo 23 de Evaluación de emisiones de gases de vehículos automotores. Resolución Orgánica 5544 de Por la cual se reglamenta la rendición de cuenta, su revisión y se unifica la información que se presenta a la Contraloría General de la República. Título II Del contenido de la cuenta consolidada por entidad, numeral 10. Informe sobre la Gestión ambiental, correspondiente a toda la vigencia o periodo fiscal que se rinde.

28 Tratados internacionales y de medio ambiente. Declaración de Río Convención internacional para la protección de la contaminación por buques /78. Protocolo de Montreal-1990/92/95. Protocolo de Kioto Convenio de Basilea Servicio Ley 633 del 29 de diciembre de 2000, parágrafo del artículo 53. Sentencia C-450 del 4 de octubre de 1995 proferida por la Corte Constitucional. Directiva Presidencial No. 10 del 20 de agosto de 2002, Programa de Renovación de la Administración Pública. Decreto 4048 del 22 de octubre de Orden administrativa 009 de 2001, Sobre el procedimiento de tramite de consultas. Circular 0175 de 2001 Sobre seguridad jurídica. 142

29 11. Proveedores y contratistas Ley 80 de Por la cual se expide el Estatuto General de Contratación de la Administración Pública, especialmente los Artículos 3 de los fines de la contratación estatal y 23. De los principios en las actuaciones contractuales de las entidades estatales. Ley 1150 de 2007 por medio de la cual se introducen medidas para la eficiencia y la transparencia en la Ley 80 de Decreto 2170 de Por el cual se reglamenta la Ley 80 de 1993, se modifica el Decreto 855 de 1994 y se dictan otras disposiciones en aplicación de la Ley 527 de Decreto 327 de Por medio del cual se deroga el Decreto 2504 de 2001 y se reglamenta el parágrafo 3 del artículo 41 de la Ley 80 de Decreto 2474 de Por el cual se reglamentan parcialmente la Ley 80 de 1993 y la Ley 1150 de 2007 sobre las modalidades de selección, publicidad, selección objetiva, y se dictan otras disposiciones. Resolución 5112 del 6 de Junio de 2001 Funciones, atribuciones y responsabilidades de quienes ejercen el control de ejecución o interventoría interna de los contratos celebrados por la DIAN. Directiva presidencial 09 de 1999, lineamientos para la implementación de la política de lucha contra la corrupción. Estrategia para la Transparencia en la Contratación Pública. El Programa contiene las siguientes iniciativas: Veeduría en la contratación y Pactos de Integridad. Directiva Presidencial Nº 02 de 2000 Gobierno en línea: Proveer información, servicios, trámites y contratación en línea a todos los ciudadanos. 143

30 Directiva presidencial Nº 10 de 2002 Renovación de la Administración Pública, transparencia en la contratación estatal. Directiva Presidencial Nº 12 de 2002 Lucha contra la corrupción en la contratación estatal. Directiva Presidencial Nº 01 Orden sobre contratos de consultoría. Orden Administrativa 003 de 2001 Por la cual se establecen los procedimientos para la administración, disposición y control de mercancías aprehendidas, decomisadas, y abandonadas a favor de la Nación en la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales. Instrucciones Administrativa 0010 y 0016 de Disposición de mercancías Manual de contratación DIAN. 12. Socios de valor Constitución Política de Colombia. 13. Riesgos operacionales Ley 87 de 1993, por la cual se establecen normas para el ejercicio del control interno en las entidades y organismos del Estado y se dictan otras disposiciones, artículo 2 literal a). Proteger los recursos de la organización, buscando su adecuada administración ante posibles riesgos que los afectan. Artículo 2 literal f). Definir y aplicar medidas para prevenir los riesgos, detectar y corregir las desviaciones que se presenten en la organización y que puedan afectar el logro de los objetivos. Ley 489 de Estatuto Básico de Organización y funcionamiento de la Administración Pública. 144

31 Decreto 2145 de 1999, por el cual se dictan normas sobre el Sistema Nacional de Control Interno de las Entidades y Organismos de la Administración Pública del Orden Nacional y territorial y se dictan otras disposiciones. Modificado parcialmente por el Decreto 2593 del Directiva presidencial 09 de 1999, lineamientos para la implementación de la política de lucha contra la corrupción. Decreto 1537 de 2001, por el cual se reglamenta parcialmente la Ley 87 de 1993 en cuanto a elementos técnicos y administrativos que fortalezcan el sistema de control interno de las entidades y organismos del Estado que en el parágrafo del Artículo 4º señala los objetivos del sistema de control interno (...) define y aplica medidas para prevenir los riesgos, detectar y corregir las desviaciones... y en su Artículo 3º establece el rol que deben desempeñar las oficinas de control interno (...) que se enmarca en cinco tópicos (...) valoración de riesgos. Así mismo establece en su Artículo 4º la Administración de riesgos, como parte integral del fortalecimiento de los sistemas de control interno en las entidades publicas (...). Ley 872 de 2003, por la cual se crea el sistema de gestión de la calidad en la Rama Ejecutiva del Poder Público y en otras entidades prestadoras de servicios. Artículo 4º. Requisitos para su implementación (...), las entidades deben como mínimo: e) Identificar y diseñar, con la participación de los servidores públicos que intervienen en cada uno de los procesos y actividades, los puntos de control sobre los riesgos de mayor probabilidad de ocurrencia o que generen un impacto considerable en la satisfacción de las necesidades y expectativas de calidad de los usuarios o destinatarios, en las materias y funciones que le competen a cada entidad; Decreto 1599 de 2005, por el cual se adopta el Modelo Estándar de Control Interno para el Estado Colombiano y se presenta el anexo técnico del MECI 1000:

32 14. Control Interno Constitución Política de Colombia: artículos 209 y 269. Ley 87 de 1993: Por la cual se establecen normas para el ejercicio del Control Interno en las entidades y organismos del Estado y se dictan otras disposiciones. Ley 489 de 1998: Por la cual se dictan normas sobre la organización y funcionamiento de las entidades del orden Nacional, se expiden las disposiciones, principios y reglas generales para el ejercicio de las atribuciones previstas en los numerales 15 y 16 del artículo 189 de la Constitución Política y se dictan otras disposiciones. Ley 872 de 2003: Por la cual se crea el Sistema de Gestión de Calidad en la Rama Ejecutiva del poder público y otras entidades prestadoras de servicios. Decreto 1826 de 1994: Por el cual se reglamenta parcialmente la Ley 87 de Decreto 0280 de 1996: Por medio del cual se crea el Consejo Asesor del Gobierno nacional en materia de control interno de las entidades del orden nacional y territorial. Decreto 2145 de 1999: Por el cual se dictan normas sobre el Sistema Nacional de Control Interno de la entidades y organismos de la Administración Pública del Orden Nacional y Territorial y se dictan otras disposiciones. Decreto 2539 de 2000: Por el cual se modifica parcialmente el Decreto 2145 de noviembre 4 de Decreto 1537 de 2001: Por el cual se reglamenta parcialmente la Ley 87 de 1993, en cuanto a los elementos técnicos y administrativos que fortalezcan el sistema de control interno en las entidades y organismos del Estado. 146

33 Decreto 1599 de 2005: Por el cual se adopta el Modelo Estándar de Control Interno para el Estado Colombiano MECI 1000:2005, el cual determina las generalidades y la estructura necesaria para establecer, documentar, implementar y mantener un Sistema de Control Interno en las entidades y agentes obligados conforme el artículo 5 de la Ley 87 de Directiva Presidencial 02 del 5 de abril de Asunto: Desarrollo de la función de Control Interno en las entidades y organismos de la Rama Ejecutiva del Orden Nacional. Directiva Presidencial 01 de 1997 Asunto: Desarrollo del Sistema de Control Interno. Circular 003 de 2005: Lineamientos generales para la implementación del Modelo Estándar de Control Interno para el Estado Colombiano MECI 1000:2005. Resolución del 7 de febrero de 2006: Por la cual se adopta y define el Sistema de Gestión de Calidad y Control Interno en la Unidad Administrativa Especial. 147

34 15. Organismos de Control Constitución Política de Colombia: artículos 117; 119; 267 a 284. Ley 42 de 1993: Sobre la organización del sistema de control fiscal financiero y los organismos que lo ejercen. Ley 190 de 1995: Estatuto Anticorrupción. Ley 298 de 1996: Por la cual se desarrolla el artículo 354 de la Constitución Política, se crea la Contaduría General de la Nación como una Unidad Administrativa Especial adscrita al Ministerio de Hacienda y Crédito Público, y se dictan otras disposiciones sobre la materia. Ley 598 de 2000: Por la cual se crean el Sistema de Información para la vigilancia de la Contratación Estatal, SICE, el Catálogo Único de Precios de Referencia, CUPR, de los bienes y servicios de uso común en la administración pública y se dictan otras disposiciones. Ley 610 de 2000: Por la cual se establece el trámite de los procesos de responsabilidad fiscal de competencia de las Contralorías. Ley 678 de 2001: Por medio de la cual se reglamenta la determinación de responsabilidad patrimonial de los agentes del Estado a través del ejercicio de la acción de repetición o de llamamiento en garantía con fines de repetición. Ley 716 de 2001: Por la cual se expiden normas para el saneamiento de la información contable en el sector público y se dictan disposiciones en materia tributaria y otras disposiciones. 148

35 Ley 734 de 2002: Por la cual se expide el Código Disciplinario Único. Resolución 5287 del 26 de noviembre de 2001: Por la cual se reglamenta la Rendición de Cuenta, su revisión y se unifica la información que se presenta a la Contraloría General de la República. Resolución del 31 de agosto de 2006: Por la cual se adopta la metodología para el proceso auditor en la Contraloría General de la República- Guía de Auditoría Gubernamental con Enfoque Integral- Audite 3.0. Resolución 5871 del 11 de julio de 2007: Por la cual se aclara la aplicabilidad de la Guía de Auditoría Gubernamental con Enfoque Integral- Audite 3.0. en la Contraloría General de la República. Resolución 5872 del 11 de julio de 2007: Por la cual se reglamenta la Metodología de los planes de mejoramiento que presentan los sujetos de control a la Contraloría General de la República. Resolución 5963 del 6 de junio de 2008: Por la cual se modifica parcialmente y adiciona la Resolución Orgánica del 31 de agosto de 2006 en algunos temas de Guía de Auditoría Gubernamental con Enfoque Integral- Audite 3.0. Resolución 5970 del 18 de junio de 2008: Por la cual se modifica parcialmente la Resolución Orgánica del 31 de agosto de 2006 en algunos temas de Guía de Auditoría Gubernamental con Enfoque Integral - Audite 3.0. Directiva Presidencial Nº 08 del 2 de septiembre de 2003: Asunto: Orden para el cumplimiento de los planes de mejoramiento acordados con la Contraloría General de la República. 149