PROYECTO DE INVERSIÓN: MEJORAMIENTO DE LA CALIDAD DEL PROCESO AUDITOR A NIVEL NACIONAL.

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1 PROYECTO DE INVERSIÓN: MEJORAMIENTO DE LA CALIDAD DEL PROCESO AUDITOR A NIVEL NACIONAL. RESUMEN DE EJECUCIÓN DEL PROYECTO A DICIEMBRE 30 DE ANTECEDENTES Y JUSTIFICACIÓN El proyecto de Mejoramiento de la calidad del proceso auditor a nivel nacional se presentó la DNP en Febrero de 2006 y quedo registrado y con recurso asignado a partir del 2007 con un horizonte hasta el Este proyecto tiene por objetivo el mejoramiento de la calidad del proceso auditor a nivel nacional, el proceso auditor a nivel nacional lo ejerce la Auditoría General de la República, la Contraloría General de la República y las 62 contralorías departamentales y municipales. El proceso auditor es la aplicación de técnicas de control fiscal orientadas a al vigilancia de los recursos del Estado a nivel legal, presupuestal, financiero para la ejecución eficaz y eficiente de los recursos. 2. OBJETIVO GENERAL. Mejorar la calidad del proceso auditor que ejercen los organismos de control fiscal a nivel nacional por medio de la aplicación de acciones de mejora en orientadas a solucionar los problemas a nivel tecnológico, metodológico, de capacidad del talento humano y de fortalecimiento institucional, lo cual va a permitir que la gestión del proceso auditor sea más eficiente y efectiva. Objetivos específicos ejes temáticos: Para mejorar el proceso auditora nivel nacional se han planteado varios Fortalecer la capacidad tecnológica de los órganos de control y el fortalecimiento institucional Desarrollar metodologías de control fiscal orientadas a la estandarización de los procesos de control fiscal Capacitar al talento humano en temas metodológicos de control fiscal y herramientas tecnológicas Divulgar a la ciudadanía la gestión realizada por los órganos de control y fortalecer el control social al incentivar la participación ciudadana 3. DESCRIPCIÓN. El proyecto en mención está estructurado en tres compones principales: tecnológico, capacitación, metodológico y fortalecimiento institucional. Componente tecnológico. En relación al componente tecnológico, las actividades están orientadas en dos frentes: el fortalecimiento tecnológico de la AGR y apoyo a la modernización tecnológica de las contralorías territoriales en los ejes de hardware, software y conectividad y

2 comunicaciones. Durante los años 2007 al 2012 se ha fortalecido a las contralorías territoriales con la asignación de equipos, el aplicativo SIA Contralorías, la capacitación de su talento humano en el manejo del mismo y se ha fortalecido la plataforma tecnológica de la AGR. Componente metodológico En relación al componente de metodologías la AGR estableció para todas las metodologías cumplir este ciclo: Desarrolló, validación de la guía en campo, ajustes, divulgación y capacitación a las contralorías territoriales del país; así mismo estas metodologías se involucran en el software SIREL y así ejercer control fiscal a los recursos del sector para el cual son desarrolladas. Así mismo se estableció la estrategia de capacitación por medio de la virtualización en plataforma virtual de las mismas por medio del proyecto de inversión Capacitación Escuela Virtual de la AGR. En este sentido durante el periodo del 2007 al 2012 se culminó el ciclo de investigación, elaboración, validación en campo, sensibilización, capacitación presencial y por medio de la plataforma virtual de 13 guías completándose la meta del proyecto planteada para el horizonte y con base a la recomendación de la Dirección de Inversiones del DNP, dentro del proceso de reingeniería a los proyectos de inversión de la AGR, esta actividad es asumida por el proyecto de Capacitación Escuela Virtual, motivo por el cual para el 2013 no se le asignan recursos. Componente de fortalecimiento. Este componente está orientado a fortalecer el posicionamiento institucional y a la realización de eventos, foros, seminarios y publicaciones para rendir cuentas a la ciudadanía y a incentivar la participación ciudadana por medio de radio, prensa, televisión y publicaciones. Teniendo en cuenta que la AGR presento en el 2011 el proyecto de Desarrollo de un nuevo sistema de control fiscal integral y por recomendación de la Dirección de Inversiones del DNP, dentro del proceso de reingeniería a los proyectos de inversión de la AGR, esta actividad es asumida por el proyecto de Desarrollo de un Nuevo Sistema de control fiscal, motivo por el cual para el 2013 no se le asignan recursos. Localización geográfica. El proyecto tiene alcance a nivel nacional dado que la población objetivo son los organismos de control fiscal a saber: la Auditoria General de la República y las 62 contralorías territoriales. Está clasificado como un proyecto a nivel nacional, por lo cual no es regionalizable. La Duración (ciclo de vida), del proyecto inicio en la vigencia 2007 para culminar en la vigencia 2016.

3 4. ESQUEMA DE FINANCIACIÓN. Asignación Total MEJORAMIENTO DE LA CALIDAD DEL PROCESO AUDITOR A NIVEL NACIONAL ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS Adquisición de equipos de cómputo y de comunicaciones para las contralorías del país Adquisición de equipos se computo, equipos de comunicaciones y equipos de apoyo a la infraestructura lógica y eléctrica de la plataforma de la AGR y de las contralorías territoriales CAPACITACION Y ASISTENCIA TÉCNICA Capacitación a funcionarios de la AGR y de las contralorías territoriales en los aplicativos Divulgación, capacitación de auditores y acompañamiento SGC Soporte a la Plataforma Tecnológica DOTACION Conectividad red LAN-WAN de la AGR, alojamiento de la pagina web de la AGR, alojamiento en Data Center de aplicativos misionales de la AGR y las Contralorías Territoriales OTROS Fortalecimiento Institucional Gestión del Ciclo de elaboración, sensibilización y adopción de guías metodológicas Mejoras y sostenibilidad al software de la AGR Mejoras y sostenibilidad al software entregado a las contralorías territoriales en apoyo de su misión Sostenibilidad del SGC de la AGR LOGROS Y METAS. De acuerdo a la encuesta tecnológica que aplica la AGR a todos los sujetos de control para la vigencia 2012 se dotó a las contralorías territoriales de mediana y baja complejidad de equipos portátiles para apoyar la gestión misional del control fiscal, procesamiento de la información, generación de informes de auditoría, emisión de conceptos en desarrollo de la vigilancia que las contralorías ejercen sobre los sujetos vigilados que son de su competencia, a saber, gobernaciones, alcaldías, hospitales, centros educativos entre otros. Adicional a lo anterior se entregaron 10 kit de video y comunicaciones a las contralorías territoriales que al a fecha tienen en proceso procesos de responsabilidad fiscal acumulados para que por medio de la implementación de audiencias orales se agilice el fallo de los mismos y se de origen a procesos de jurisdicción coactiva.

4 Respecto a la Auditoria General de la República se realizó la renovación tecnológica de los equipos portátiles del área misional, a los funcionarios que ejecutan la actividad de vigilancia a la gestión fiscal de la Contraloría General de la República y las 62 contralorías territoriales se les dotó de escáner portátiles para escanear los papeles de trabajo dentro de su labor misional, se les instaló sofphone para comunicarse telefónicamente con la AGR por medio de la tecnología de voz/ip Adicionalmente se mejoró los aplicativos misionales SIA AGR, módulos de plan general de auditorías, módulo SIREL para rendición de cuenta y módulo de tableros e indicadores; de igual manera se aplicaron mejoras al aplicativo SIA ATC- por medio del cual la AGR gestiona las peticiones de los ciudadanos, da resolución a quejas y denuncias hasta el cierre de la misma dentro de los términos de ley. Se elaboraron, divulgaron y capacitaron de manera presencial y por medio de la plataforma virtual a funcionarios de la AGR, las contralorías territoriales y ciudadanos en las siguientes metodologías de control fiscal: Guía Standard para la elaboración de los Informes sobre deuda y finanzas de las Entidades Territoriales. Guía para la Vinculación de las Compañías Aseguradoras en los Procesos de Responsabilidad Fiscal. Metodología para la Identificación, Evaluación, Cuantificación y Certificación de los Beneficios del Control Fiscal. Guía Metodológica para Procesos de Control sobre la Gestión e Inversión Pública en Cultura. Actualización Normativa de la guía para elaborar el informe sobre la situación de los recursos naturales y el medio ambiente. Guía Metodológica para Auditar la Ejecución de la Política y los Recursos Dirigidos al cumplimiento del objetivo 5 del Mileno, mejorar la salud Materna. Actualización de la guía para auditar los recursos del sistema general de participaciones en salud. Control Fiscal a los sujetos privados que administran recursos públicos. Control Fiscal que realizan las Contralorías a los sujetos que cumplen funciones en el ámbito privado o empresarial, como empresas de servicios públicos, industriales y comerciales del Estado, Sociedades de Economía Mixta y demás empresas que desarrollen actividades de control empresarial. Los logros relacionados con actividades de fortalecimiento institucional se destacan: Foro de rendición de cuentas de la gestión de la AGR para la ciudadanía, resaltando la lucha contra la corrupción y control fiscal con pedagogía social Foros de Desarrollo Informáticos a nivel nacional Foro de misión de expertos sobre el proceso de reingeniería del control fiscal a nivel nacional Foro anticorrupción fue un evento por la Procuraduría con el apoyo de la Auditoría General de la República

5 Éstos son los indicadores de producto para el año 2012 y sus resultados. 6. RESTRICCIONES Y LIMITACIONES. En comparación con las necesidades a nivel de TIC que manifiestan las contralorías territoriales de servidores, impresoras, equipos de cómputo, hardware, capacitación al talento humano, el proyecto ha disminuido esta brecha tecnológica en un 25% debido a los recursos limitados para tal fin, esperamos que durante el resto del ciclo de vida del proyecto se pueda superar esta brecha que depende de los recursos que la nación asigne a este proyecto. 7. CONTACTOS DEL PROYECTO Dr. Oscar Francisco Mantilla Rey Director Oficina de Planeación de la AGR. planeación@auditoria.gov.co Correo Oficinas Ejecutoras: Oficina de Planeación, Auditoria Delegada para la vigilancia de la Gestión Fiscal, Oficina de Estudios Especiales, Grupo de Prensa y Comunicaciones